审计机构设置 - 公司在董事会下设审计委员会，负责审核财务信息及披露[4] - 公司设立审计部作为内部审计机构，配备专职人员[4] - 内部审计机构设置一名审计负责人，负责全面工作[5] 审计机构职责与权限 - 职责包括建立监督体系、审计多项业务等[7] - 履行职责时拥有要求报送资料等多项权限[9] 审计工作流程 - 编制年度审计工作计划，报董事长审批后实施[12] - 实施审计3日前送达审计通知书[12] 被审计单位责任 - 配合审计工作，负责人对资料真实性和完整性负责[10] - 收到审计报告10日内可提书面意见[13] - 对问题整改落实负主体责任，主要负责人为整改第一责任人[16] - 审计报告送达30日内报送整改方案[16] - 审计报告送达60日内报送书面整改报告及证明材料[16] 其他规定 - 加强与其他内部监督力量协作配合，建立工作机制[16] - 审计结果和整改情况作为考核、任免、奖惩干部和决策依据[16] - 对阻挠等破坏审计工作行为，视情节处分，犯罪移交司法机关[16] - 对内部审计人员违规行为，处理相关人员，犯罪移交司法机关[16] - 制度未尽事宜按国家规定和《公司章程》执行[18] - 制度经董事会审议通过后生效实施[18] - 制度由公司审计部负责解释和修改[18]