审计与风险委员会构成 - 2025年公司第十一届董事会审计与风险委员会由4名委员组成[2] 会议情况 - 2025年度审计与风险委员会共举行7次会议，包含合并前审计与审核委员会3次、风险与合规管理委员会2次[3] 议案审议 - 2025年3月28日审计与审核委员会审议通过公司2025年度全面预算方案等多项议案[3] - 2025年4月28日审计与审核委员会审议通过公司2024年度财务决算报告等多项议案[4] - 2025年8月28日审计与风险委员会审议通过2025年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告等议案[5] - 2025年10月30日审计与风险委员会审议通过股份公司2025年三季度财务报告等议案[5] 会计处理调整 - 公司自2025年1月1日起风电业务执行新的会计估计[9] - 公司因执行2025年7月8日发布的标准仓单相关规定调整会计处理方法，未对财务状况和经营成果产生重大影响[9] 审计与风险委员会意见 - 认为公司财务报告真实、完整、准确，不存在欺诈、舞弊及重大错报情况[8] - 认为立信会计师事务所审计遵循独立、客观、公正准则，审计意见客观公正[11] - 认为公司2025年度日常关联交易正常，遵循原则，未损害公司及中小股东利益[17] 审计与风险委员会职责与作用 - 协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通，提升审计工作效率与协同水平[14][15] - 承接监事会职权，审议财务报告，审核重大议案，促进决策科学规范[16] - 构建全方位监督体系，确保审计独立性与结果公允性[19] - 强化对内审部门指导，推动内外部审计联动[20] - 审查财务信息合规性，严控财务风险[20] - 评估内控体系有效性，跟踪缺陷整改情况[20] - 监督董事及高管履职行为，维护公司及股东权益[20] - 履行法定职责，推动公司治理规范与内控水平提升[21]