发行情况 - 公司拟公开发行6000000个单位，总金额60000000美元，每个单位售价10美元[7][9] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多900000个单位以弥补超额配售[9] - 公开发行价格为每单位10美元，承销折扣和佣金每单位0.25美元，扣除费用前公司所得款项每单位9.75美元[34] 业务合并 - 公司有18个月时间完成首次业务合并，可通过三次为期一个月的延期将时间延长至21个月，每次延期需向信托账户存入每股0.033美元[8][11] - 首次业务合并完成时，公众股东可按信托账户存款赎回股份，但持有超过本次发行股份15%的股东赎回受限[10] - 纳斯达克规则要求公司首次业务合并的目标业务公平市场价值至少为签署最终协议时信托账户余额（扣除递延承销佣金和利息应付税款）的80%[111] 股份与权证 - 公司发起人于2025年11月20日以25000美元购买1725000股内部股，约每股0.014美元，最多225000股将在发行结束后无偿归还[12] - 每份认股权证可按每股11.50美元的价格购买一股普通股，认股权证在首次业务合并完成或注册声明生效12个月后可行使，有效期为首次业务合并完成后五年[9] - 公司可按每股0.01美元赎回公开认股权证，需提前30天书面通知，且满足特定股价条件[122][123] 资金安排 - 此次发行和私募单元销售所得款项，若不行使承销商超额配售权，6000万美元将存入信托账户；若全额行使，69000000美元将存入信托账户[19] - 信托账户资金除利息用于支付税务义务外，将在完成初始业务合并、赎回公众股、修订章程或公司清算时释放[46] - 信托账户外的初始净收益估计为80万美元，可用于支付业务合并前的费用[133] 法规影响 - 2023年2月17日中国证监会颁布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，3月31日生效，若发行人相关指标超50%来自境内企业需履行备案程序[26] - 《外国公司问责法案》经修订后规定，若发行人的审计机构连续两年未接受美国公众公司会计监督委员会检查，美国证券交易委员会将禁止其证券在美国证券交易所交易[94] - 若PCAOB无法对公司审计机构进行检查或全面调查，公司证券交易可能被禁止，纳斯达克可能将其摘牌[95] 财务数据 - 截至2025年12月31日，实际营运资金为 - 193,642美元，调整后为662,857美元[170] - 截至2025年12月31日，实际总资产为143,529美元，调整后为60,749,887美元[170] - 截至2025年12月31日，实际总负债为193,642美元，调整后为687,030美元[170]