内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2025年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] 审计事项 - 审计四川黄金公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性[3]