内部控制评价 - 审计认为公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 董事会认为已在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[16] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入均占公司合并报表100%[18] 内部控制制度 - 公司建立规范公司治理结构和议事规则，明确各机构职责权限[19] - 公司根据业务和内控要求设置内部组织机构，明确职责权限[21] - 公司制定内部审计相关制度，审计委员会和内审部门开展审计监督工作[22] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准按影响金额与资产总额比例划分[33] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准按财产损失金额划分[36] 业务流程制度 - 公司制定采购业务流程，明确各环节申请、审批及执行规定[27] - 公司制定销售业务规定，防范控制呆账、坏账[28] - 公司制定《对外担保管理制度》，明确审批权限和工作程序，控制担保风险[29] 其他情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[39] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[40]