内部控制审计结果 - 中兴华认为青岛东软载波2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 2025年12月31日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[15][16] 内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[16] 内部控制制度建设 - 公司建立符合现代企业管理要求的内控控制制度[16] - 公司制定采购、销售等多项管理制度[22][23] - 公司制定关联交易、对外担保等决策制度[26][27] 内部控制缺陷标准 - 重大缺陷造成财产损失≥合并财务报表资产总额的1%[30] - 重要缺陷造成财产损失≥合并财务报表资产总额的0.5%，但＜1%[30] - 一般缺陷造成财产损失＜合并财务报表资产总额的0.5%[30] 总体情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 公司已构建系统化、规范化内部控制机制，未发现重大内控变动[35]