合规管理规定 - 合规管理规定于2026年4月生效，历史版本分别在2014年12月、2017年9月和2026年4月修订[5] 合规管理机构及职责 - 董事会是公司合规管理领导机构，负责审议批准公司合规管理基本制度等多项职责[10] - 审计委员会对董事、高级管理人员履行合规管理职责情况进行监督等[12] - 经营管理层应培育合规文化，建立健全合规管理组织架构等[11] - 公司设立合规总监负责合规管理工作，由董事会任免[15] - 合规总监对内向董事会负责，对外向监管部门报告工作[19] - 合规总监不得兼任经营管理职务，不对具体经营管理活动决策[20] - 合规总监及其授权人员享有公司经营管理情况的充分知情权[22] - 合规总监有报送定期和临时合规报告的权利和义务[23] - 合规部为公司合规工作日常管理部门，在合规总监领导下履行具体合规管理职责[25] 合规管理覆盖范围 - 公司合规管理应覆盖各部门、业务线、分支机构等，贯穿各环节[8] 合规报告报送 - 合规总监每年需向董事会提交中期和年度合规报告，公司应于每年8月31日前报送中期合规报告，4月30日前报送上一年度合规报告[23] - 各部门等应在季度结束后5日内报送上个季度合规总结[44] 合规事项审核 - 公司各部门、业务线和分支机构涉及合规事项提交合规部审核，原则上应提前5日报送[31] 合规管理职责履行 - 合规总监对公司经营管理活动履行全面的事前、事中、事后合规管理职责[18] 合规人员素质要求 - 合规管理人员应具备法律和专业素质，能准确理解法规准则，熟悉证券业务运作[25] 合规部工作内容 - 合规部应针对各部门业务内容制定合规检查方案并落实，建立合规监测系统[34] - 合规部应组织或协助相关部门对工作制度或业务流程进行合规评估[36] - 合规部应及时受理和调查员工举报的违法违规事项[34] - 合规部可向有关部门派出合规管理人员，也可委托外部专业机构协助工作[29] 合规档案保存 - 合规档案至少保存十五年[42] 合规考核 - 对业务部门和分支机构兼职合规专员考核，合规总监权重超50%[52] - 对中后台兼职合规专员考核，合规总监权重为5%[52] - 公司经营管理层合规考核由董事会负责，合规总监参与；合规总监和合规部考核各部门等合规情况[52] - 合规总监由董事会考核，合规部及其人员由合规总监考核并决定奖惩和任免[52] 合规培训 - 合规部年初需制定年度培训计划，明确培训对象、时间、师资和预算安排[39] - 新入职员工培训应包含合规培训内容，合规部需与有关部门确定具体内容[40] 证照备案 - 公司相关资质及业务牌照获批后，主办部门等应在十五日内将证照等复印件报合规部备案[42] 合规预算管理 - 合规管理工作实行单独预算管理，预算与合规管理目标一致，不与业务经营状况直接挂钩[49]