昆山海菲曼科技集团股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2026]第 ZB10245 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一些答亚么 上一篇： 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一些答亚么 九… 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 内部控制审计报告 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的 相关要求,我们审计了昆山海菲曼科技集团股份有限公司(以下简 称海菲曼)截止 2025年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制; 并评价其有效性是海菲曼董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制 的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大 缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内 ...