业绩相关 - 预计2025年与部分关联方销售等日常关联交易总额为9170.00万元[37] - 预计2025年与部分关联方采购等日常关联交易总额为3516.60万元[37] - 2025年拟向特定对象发行不超过68,259,385股股票，募集资金不超过40,000万元[38] 公司运营 - 2025年11月20日完成深圳市正业玖坤信息技术有限公司股权转让工商变更，转让后不再持有其股份并丧失对下属孙公司控制权[7] - 2025年新设子公司广东正业汇达供应链有限公司承接采购业务[33] - 2025年持续推进在建工程资产处置，完成标的资产变更、过户及款项结算[30] 内部控制 - 内部控制评价基准日为2025年12月31日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计均占公司合并财务报表对应总额的100%[8] - 公司建立法人治理结构，明确各主体职责权限[10] - 董事会审计委员会负责监督、检查公司内部控制，管理层负责组织领导日常运行[10] - 公司根据相关法律法规建立适应自身的内部控制制度，涵盖各业务环节[11] - 董事会下设战略委员会研究长期发展战略和重大投资决策，总裁办公室监督评价战略实施[12] - 公司建立多维度风险管理体系，对决策和运营各环节进行风险评估[19] - 公司制定《内部控制管理制度》，确定需重点关注和优先控制的风险及应对措施[19] - 公司建立资金管理相关制度，对资金使用各方面进行严格审批流程[21] - 公司制定《财务预算管理制度》，实施统一规划、分级管理的预算体系[22] - 公司规范生产管理，制定严格的存货管理制度[23][24] - 公司制定《资产管理制度》和《知识产权管理制度》，规范固定资产和无形资产管理[25] - 公司设立总部采购中心，构建完善采购管理体系[26] - 公司制定销售与收款相关制度，加强应收账款管理，推进2025年收款攻坚[27][28] - 公司作为国家高新技术企业，制定研发管理相关制度，提升研发效率[29] - 公司制定多项工程项目管理相关制度规范流程[30] - 公司制定多项人事与薪酬管理相关制度规范员工管理[31] - 公司严格执行投融资审批权限及决策程序，规范融资活动[32] - 公司构建对子公司的双重财务管理机制并实施定期审计[34] - 公司制定多项制度规范信息披露和信息系统管理[42] - 公司现有信息系统存在问题，正推动数字化转型构建业务平台[43] - 公司建立监督检查体系，对财务收支等进行审查监督[44] - 公司依据相关规定开展内部控制评价工作并持续改进优化[45] 风险认定 - 财务报告内部控制缺陷认定标准：潜在错报＜营业收入总额0.5%为一般，0.5%≦潜在错报＜1%为重要，潜在错报≧1%为重大；潜在错报＜利润总额1%为一般，1%≦潜在错报＜5%为重要，潜在错报≧5%为重大；潜在错报＜资产总额0.5%为一般，0.5%≦潜在错报＜1%为重要，潜在错报≧1%为重大[45][46] - 非财务报告内部控制缺陷认定标准：损失金额小于上年经审计利润总额1%为一般，1%（含）至5%为重要，5%及以上为重大[46] 其他 - 控股股东合盛投资为公司及子公司提供不超过6亿元担保，担保期限最长不超过3年，担保费率年化0.2%[36] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[47] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[48][49] - 公司将根据情况改进、充实和健全内部控制制度[49] - 报告期内公司不存在影响内部控制有效性的其他重大事项[50]