内部控制评价 - 审计公司和董事会认为公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][14] - 于2025年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[15] - 自2025年12月31日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[15] 纳入评价范围比例 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100%[17] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额之比为100%[17] 缺陷定量标准 - 财务报告内控缺陷与营收相关时，重大错报≥1%，重要1%≥错报≥0.5%，一般0.5%≥错报[22] - 财务报告内控缺陷与资产相关时，重大错报≥1%，重要1%≥错报≥0.5%，一般0.5%>错报[22] - 非财务报告内控缺陷与营收相关损失，重大损失>1%，重要1％>损失>0.5％，一般0.5%≥损失[23] - 非财务报告内控缺陷与资产相关损失，重大损失≥1%，重要1%>损失>0.5%，一般0.5%>损失[23] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要、一般缺陷[24] - 评价基准日公司不存在未完成整改的财务报告内控重大、重要缺陷[25] - 报告期内公司未发现非财务报告内控重大、重要缺陷，不存在一般缺陷[25][26]