业绩数据 - 报告期各期，标的资产归母净利润分别为23744.97万元、27942.34万元、3661.84万元，上市公司归母净利润分别为7690.50万元、5838.18万元、 - 5894.98万元[8] - 2024年公司手机指纹识别模组全球市占率达20.69%，超声波指纹识别模组全球市占率超46%[44] - 2025年1 - 9月、2024年、2023年标的公司关联销售合计金额分别为155,494.20万元、232,086.84万元、188,602.97万元，占营业收入比例分别为74.60%、73.10%、66.04%[145] 市场销售 - 报告期各期，标的资产境外市场销售收入占营业收入的比例分别为44.94%、49.45%和57.48%[8] - 2023 - 2025年1 - 9月，境外销售收入分别为128352.05万元、156995.80万元、99898.43万元[33] - 2025年1 - 9月，超声波指纹识别模组境外销售单价38.00元/颗，毛利率20.65%；境内销售单价37.03元/颗，毛利率24.01%[35] 采购情况 - 报告期各期，标的资产对穿透后的前五大客户的销售额占营业收入的比例分别为79.40%、78.30%及79.29%[8] - 2023 - 2025年1 - 9月，标的公司自主采购金额分别为31706.07万元、33516.82万元、29940.64万元，占比分别为14.81%、14.28%、19.25%[12] - 2025年1 - 9月通过上市公司及其子公司采购金额91,264.72万元，占比58.67%，直接采购金额64,280.11万元，占比41.33%[156] 财务状况 - 报告期各期末，标的资产其他货币资金余额分别为18469.10万元、7440.06万元和17444.15万元，占货币资金比例分别为89.24%、41.91%和87.90%[73] - 截至2025年3月末，标的资产应收账款账面价值为108577.85万，应收上市公司合并范围内关联方金额为62873.59万元，该部分预期信用损失率为0%[73] - 2025年9月30日、2024年12月31日、2023年12月31日，上市公司合并范围内关联方回款比例分别为76.83%、100.00%、100.00%[86] 产能产量 - 2025年1 - 9月超声波指纹识别模组产能5,071.41万颗，产量2,264.26万颗，产能利用率44.65%[95] - 2025年1 - 9月电容式指纹识别模组产能7,439.74万颗，产量5,800.96万颗，产能利用率77.97%[95] - 报告期内电容式指纹识别模组平均产能利用率超70%，2023 - 2024年四季度各类指纹识别模组单月峰值产能利用率超80%[97] 未来展望 - 收益法评估预测标的资产营业收入由2025年的326957.86万元增长至2030年的456752.78万元[197] - 预测标的资产毛利率由2025年的21.87%持续增长至2030年的24.40%，报告期各期主营业务毛利率分别为18.26%、18.43%和16.67%[197] - 预测期内标的资产营运资本增加额自2025年4 - 12月的18976.23万元持续减少至2030年的3284.83万元[197] 关联交易 - 2025年1 - 9月、2024年、2023年标的公司利用集团平台销售金额分别为149,083.86万元、225,592.25万元、181,384.26万元，占营业收入比例分别为71.52%、71.05%、63.51%[145] - 2025年1 - 9月、2024年、2023年标的公司关联采购合计金额分别为93,251.03万元、127,596.43万元、69,892.63万元，占营业成本比例分别为53.48%、49.17%、29.87%[150] - 标的公司向关联方销售价格与关联方最终销售价格差异率一般为0.5% - 2%[170] 费用情况 - 2023 - 2025年香港欧菲采购渠道费用率在1% - 1.5%变动，2023年11月上调，2025年5月下调[162] - 2023 - 2025年4月上市公司销售渠道费率为2%，2025年5月起为1.5%[172] - 报告期内，标的公司对南昌光电销售渠道费用率分别为0.1%、0.5%、0.5%[172]