公司基本信息 - 公司股票代码为379[8] - 公司网址为http://www.egichk.com[8] - 公司注册办事处位于Cricket Square Hutchins Drive P.O. Box 2681 Grand Cayman KY1 - 1111 Cayman Islands[8] - 公司总办事处及主要营业地点在香港湾仔杜老誌道6号群策大厦22楼2203室[8] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[5] - 公司法律顾问为劳刘律师事务所[8] - 公司行政总裁为黎嘉辉先生[5] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收入为1.236亿港元，2020年为6620万港元[24][26] - 2021年公司毛损为380万港元，2020年为1640万港元[24][26] - 2021年公司净亏损为6270万港元，2020年为3.566亿港元[24][26] - 2021年公司企业及其他支出以及财务成本为3390万港元，2020年为9880万港元[31] - 2021年分摊联营公司业绩所得纯利为2130万港元，2020年净亏损570万港元[31] - 2021年公司净亏损6270万港元，2020年净亏损3.566亿港元；2021年公司拥有人应占净亏损4060万港元，2020年净亏损2.429亿港元[31] - 2021年其他收益及亏损净额为亏损1250万港元，2020年净收益为3480万港元[38] - 2021年公司行政及其他经营开支主要包括员工成本4010万港元，2020年为9430万港元[39] - 净亏损从2020年的3.566亿港元大幅减少至2021年的6270万港元，主要因融资租赁及应收贷款减值亏损减少2.113亿港元及员工成本减少[31] - 2021年分摊联营公司业绩为纯利2130万港元，2020年为净亏损570万港元[40][45] - 2021年其他收益及亏损为净亏损1250万港元，2020年为净收益3480万港元[43] - 2021年行政及其他经营开支为4010万港元，2020年为9430万港元[44] - 2021年所得税开支为410万港元，2020年为1400万港元[48] - 2021年12月31日公司资产总额为10.815亿港元，较2020年12月31日减少1.042亿港元[48] - 2021年12月31日公司负债总额为5.658亿港元，较2020年12月31日减少4530万港元[48] - 2021年12月31日公司借款总额为4.237亿港元，较2020年12月31日减少4970万港元[48] - 资本负债比率由2020年12月31日的51.5%略微上升至2021年12月31日的52.3%[48] - 流动比率由2020年12月31日的1.1下降至2021年12月31日的0.9[48] - 2021年12月31日公司现金及现金等价物等约为5530万港元，2020年12月31日为1.924亿港元[48] 融资租赁业务线数据关键指标变化 - 2021年融资租赁分部亏损4220万港元，2020年为2.34亿港元，亏损减少因2021年融资租赁及应收贷款减值亏损减少[25][26] - 截至2021年12月31日，集团本金总额为567,126千港元，2020年同期为553,236千港元[108] - 客户1（青海）截至2021年12月31日本金为245,380千港元，占比43.3%；2020年同期为237,520千港元，占比42.9%[108] - 客户2（三亚）截至2021年12月31日本金为165,631千港元，占比29.2%；2020年同期为160,326千港元，占比29.0%[108] - 客户3截至2021年12月31日本金为56,000千港元，占比9.9%，2020年无相关数据[108] - 客户4截至2021年12月31日本金为36,807千港元，占比6.5%，2020年无相关数据[108] - 客户5截至2021年12月31日本金为12,269千港元，占比2.2%；2020年为59,380千港元，占比10.7%[108] - 截至2021年12月31日，拨备总额为255,195千港元，2020年同期为280,844千港元[114] - 客户1（青海）截至2021年12月31日减值亏损拨备为144,774千港元，占比56.7%；2020年同期为140,137千港元，占比49.9%[114] - 客户2（三亚）截至2021年12月31日减值亏损拨备为103,059千港元，占比40.4%；2020年同期为108,072千港元，占比38.5%[114] - 客户4截至2021年12月31日减值亏损拨备为3,681千港元，占比1.4%，2020年无相关数据[114] - 截至2021年12月31日，融资租赁总账面价值1.44774亿港元由客户关联方及/或客户存款担保[119] - 截至2021年12月31日，用于资金投资以外贷款账面价值6257.2万港元由客户关联方担保[119] - 应收款减值亏损拨备从2020年12月31日的2.808亿港元减少2560万港元至2.552亿港元[122] - 截至2021年12月31日，累计预期信贷亏损金额1.448亿港元，基于EAD 2.294亿港元，PD 100%，LGD 61.03%，贴现系数0.95[122] - 截至2021年12月31日，累计预期信贷亏损金额1.031亿港元，基于EAD 1.656亿港元，PD 100%，LGD 62%（2020年：57.7%），贴现系数1.0（2020年：0.91）[122] - 截至2021年12月31日，预期信贷亏损轻微超额拨备约500万港元[122] - 截至2021年12月31日，无预期信贷亏损拨备，因估计抵押品价值足以覆盖信贷风险[122] - 截至2021年12月31日，累计预期信贷亏损金额370万港元，基于EAD 3680万港元，PD 1.2%，LGD 61.9%，贴现系数0.9[122] - 截至2021年12月31日，上一年度累计预期信贷亏损金额全部转回，因最后一期应收款项已收回[122] - 资金投资用途应收款项主要为中国信托管理公司发行及管理的信托产品[122] - 2021年12月31日，受限制银行存款为1840万港元（2020年12月31日为2070万港元），融资租赁应收款为1.006亿港元（2020年为9740万港元）已抵押[124] - 2021年12月31日，公司所持恒嘉（天津）融资租赁有限公司51.39%股权已质押，后于2022年1月24日解除[124] - 2021年12月31日，进出口银行上诉要求北京恒嘉偿还贷款合约项下尚未偿还本金2亿元及逾期利息2780万元等[124] 食品添加剂业务线数据关键指标变化 - 2021年食品添加剂业务净亏损1160万港元，2020年为1710万港元，亏损减少因无2020年物业、厂房及设备一次性减值亏损510万港元[27] - 食品添加剂分部2021年收入为570万港元，2020年为350万港元；2021年毛损为320万港元，2020年为180万港元[34] 投资业务线数据关键指标变化 - 2021年投资分部净利润为250万港元，2020年为1210万港元，净利润减少因投资物业公平值不利变动1480万港元[27] - 2021年中国投资物业租金收入为570万港元，2020年为380万港元[27] - 2021年香港贷款利息收入为550万港元，2020年为40万港元[27] - 2020年投资物业公平值收益为410万港元，2021年亏损为1070万港元[27] - 投资分部放贷业务及物业开发2021年收入及毛利均为1120万港元，较2020年的420万港元分别增加167% [34] - 2021年12月31日，公司持有应收贷款4000万港元（2020年：4710万港元）、按公平值透过其他全面收入列账之股本投资1.088亿港元（2020年：1.238亿港元）及按公平值透过损益列账之金融资产约1.471亿港元（2020年：1.561亿港元）[144] - 2021年，公司通过中国金融机构发行的一至三年期信托产品投资应收贷款3020万港元（2020年：4540万港元）[144] - 2021年，公司录得来自应收贷款的贷款利息收入310万港元（2020年：590万港元）及拨回应收贷款减值亏损120万港元（2020年：减值亏损340万港元）[144] - 2021年，按公平值透过其他全面收入列账之股本投资公平值亏损1870万港元（2020年：公平值亏损360万港元），且2021年和2020年均无股息收入确认[144] - 截至2021年12月31日，按公平值透过其他全面收入列账之股本投资中，Imagi Brokerage 5550万股股份占其总发行股份约9.69%（2020年：9.99%）[144] - Imagi Brokerage公平值为5570万港元，占公司总资产约5.15%（2020年：7430万港元或6.3%），成本为7430万港元[144] - 2021年，Imagi Brokerage未收取股息收入，当期确认未变现公平值亏损1860万港元（2020年：无）[144] - 公司持有Imagi Brokerage Limited 5550万股，2020 - 2021年持股比例分别为9.69%、6.30%和5.15%，投资成本7430万港元，2020年公平值亏损250万港元[146] - 2021年12月31日，按公平值透过损益列账的金融资产为1.471亿港元（2020年：1.561亿港元），包括中国非上市产品7220万港元（2020年：8800万港元）和香港及中国证券交易所上市股份及债券7490万港元（2020年：6810万港元），2021年公平值收益1.7万港元[146] - 2021年12月31日，公司持有两处投资物业，公平值总额为1.42369亿港元（2020年：1.48331亿港元），年内租金收入571.3万港元（2020年：380万港元），未变现公平值亏损1070.1万港元（2020年：公平值收益409.1万港元）[146] 贸易业务线数据关键指标变化 - 公司2021年贸易业务实现盈利，收入显著增长[12] - 2021年贸易分部业绩为660万港元，2020年亏损为300万港元[15] - 贸易分部2021年净利润为660万港元，2020年净亏损300万港元[29][30] - 贸易分部2021年收入及毛利为1.035亿港元及1570万港元，2020年分别为3680万港元及320万港元[34] 公司业务风险与应对 - 融资租赁合同违约项目有两项，公司正处理并制定退出计划[12] - 银行提起的诉讼涉及金额为人民币200,000,000元，公司未与股东就注资结算时间重订达成具体时间表[12] - 截至2021年12月31日止年度，集团无重大外汇汇率波动风险，未订立外汇对冲交易或工具[50] - 集团主要信贷风险由融资租赁应收款及应收贷款引致，源自中国融资租赁服务和香港贷款融资服务[50] 北京恒嘉集团融资租赁业务流程 - 北京恒嘉集团在中国提供融资租赁及相关咨询服务，主要模式为售后租回模式[50] - 北京恒嘉集团在中国的目标客户为大规模、资产密集型机构客户，涵盖多行业[53][54] - 北京恒嘉集团中国境内多数客户通过业务伙伴推荐、市场推广销售、高级管理层商业网络招揽[53][54] - 北京恒嘉集团开展融资租赁业务时对客户进行信贷风险评估，考虑多方面因素[56] - 经管理层初步批准后，北京恒嘉集团营运部进行尽职审查及信誉核查并提供初步报价[57][58] - 北京恒嘉集团评估融资租赁交易时考虑多种风险，进行现金流分析[60][62] - 北京恒嘉集团评估投资盈利能力及回报等风险，并获取至少两家金融机构融资意向[61][63] - 文档提及贷款审批流程，但未详细说明具体内容[64] - 北京恒嘉集团确定融资条款后与各方配合完成融资租赁及融资安排[68][71] - 北京恒嘉集团财务资金部按协议放款条件和时间表投放项目款项[69][71] - 若申请金额触发上市规则披露或股东批准责任，融资租赁需公司董事会进一步审批[70][71] - 北京恒嘉集团营运部及财务资金部监察租赁付款，监控债务人财务和运营状况[73][75] - 北京恒嘉集团