公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司营业额约3.237亿港元，较2020年的2.034亿港元增加约59.2%[13] - 2021年公司股权持有人应占亏损约为2.268亿港元，较2020年的7180万港元增加约1.55亿港元[13] - 2021年每股基本亏损为22.76港仙，2020年为13.48港仙[13] - 2021年公司2021年度产生约2.20496亿港元亏损[142] - 2021年12月31日公司录得约2.58444亿港元流动负债净额[142] - 2021年收益为323,718千港元，2020年为203,351千港元[165] - 2021年销售成本为231,796千港元，2020年为137,571千港元[165] - 2021年毛利为91,922千港元，2020年为65,780千港元[165] - 2021年除所得税前亏损为219,463千港元，2020年为69,075千港元[165] - 2021年本年度亏损为220,496千港元，2020年为70,102千港元[165] - 2021年本公司股权持有人应占每股基本及摊薄亏损为22.76港仙，2020年为13.48港仙[165] - 2021年总资为956,439千港元，2020年为852,889千港元[169] - 2021年流动负债为658,843千港元，2020年为474,670千港元[169] - 2021年流动负债净额为 - 258,444千港元，2020年为 - 278,139千港元[169] - 2021年总资产减流动负债为297,596千港元，2020年为378,219千港元[169] - 2021年非流动负债为85,402千港元，2020年为84,228千港元[170] - 2021年资产净值为212,194千港元，2020年为293,991千港元[170] - 2021年本公司拥有人应占股权为135,127千港元，2020年为286,908千港元[170] - 2021年非控股权益为77,067千港元，2020年为7,083千港元[170] - 2021年经营业务所得现金净额为127,537千港元，2020年为 - 62,692千港元[174] - 2021年投资业务所得现金净额为30,470千港元，2020年为 - 480千港元[175] - 2021年融资业务所得现金净额为21,632千港元，2020年为66,327千港元[175] - 2021年现金及现金等价物增加净额为179,639千港元，2020年为3,155千港元[175] - 2021年末现金及现金等价物为201,113千港元，2020年末为21,645千港元[175] - 2021年除所得税前亏损为219,463千港元，2020年为69,075千港元[174] - 截至2021年12月31日止年度，集团产生亏损约2.20496亿港元，流动负债净额约2.58444亿港元[178] - 2021年12月31日，集团拥有未偿还承兑票据本金总额为2.50621亿港元（2020年：2.5632亿港元）[178] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年玩具及礼品业务营业额约为2.643亿港元，较2020年的1.923亿港元增加约37.5%[15] - 2021年玩具及礼品业务毛利率减少至29.3%，2020年为33.8%[15] - 公司收购众乐集团40%股权，本年度应占溢利约460万港元，2020年亏损560万港元[18] - 公司与USO合作开发租赁物业，本年度分占亏损约6000万港元，2020年亏损290万港元[19] - 公司茶叶业务本年度应占亏损20万港元，2020年为10万港元[20] - 公司酒类业务本年度应占亏损1020万港元，2020年为380万港元[22] - 公司中草药业业务本年度营业额约5940万港元，2020年为零[24] - 公司文化业务本年度营业额约3.1万港元，2020年为1100万港元，较去年下降99.7%[25] 公司业务布局与合作 - 公司拥有内蒙古巴彦呼硕煤田与古尔班哈达煤矿勘探权少数权益，估计煤炭资源总量约为5.0005亿吨[17] - 2021年公司与元大中醫連鎖（深圳）有限公司就可能收购目标公司部分股权签谅解备忘录[9] - 2021年公司间接全资附属公司签协议收购内蒙古眾合礦業有限公司51%股本[9] - 2021年公司全资附属公司与景德鎮景東陶瓷集團有限公司就潜在合作签框架协议[9] - 公司有条件收购湖北金草堂药业有限公司51%股权，代价1.7亿港元，以发行可换股债券支付[36][37] - 本年度公司完成收购湖北金草堂，收购事项构成业务合并[150] 公司资本运作与股本相关 - 公司配售1.5亿股股份，所得款项净额约2950万港元，截至2021年12月31日已全部动用[33] - 公司董事建议进行股本重组，包括股份合并、股本削减、股份分拆等[38][46] - 待股本重组生效后，公司拟按1:3的基准以每股0.205港元进行供股，预计筹集1.41亿港元[39] - 2021年5月24日，公司按每股0.267港元向债权人配发及发行3.90440579亿股认购股份[45] - 2021年5月27日，公司按换股价2.00港元发行本金5100万港元的第一批可换股债券，2024年5月27日到期[47] - 2021年12月31日，公司资本架构由11.51859658亿股每股面值0.01港元的普通股组成[47] - 公司建议股本重组生效后按1:3供股，认购价每股0.205港元，预计筹资约1.41亿港元[133] - 公司董事建议待股本重组生效后，按每持有1股经调整股份获发3股供股股份，认购价每股0.205港元进行供股，预期筹集所得款项总额约为1.41亿港元[179] 公司人员与治理 - 张启军先生自2022年3月4日至2024年3月3日任执行董事[77] - 刘明卿先生自2022年3月27日至2024年3月26日任执行董事[77] - 黎绮雯女士自2021年12月14日至2023年12月13日任执行董事[77] - 2021年12月31日，张启军持有公司股份33,500股，股权约0.003%[83] - 2021年12月31日，刘明卿持有公司股份5,600,000股，股权约0.486%[83] - 2021年12月31日，郑皓安持有公司股份8,500股，股权约0.001%[83] - 2021年举行了七次董事会会议[114] - 截至2021年12月31日，董事会由三名执行董事及六名独立非执行董事组成[111] - 2021年，主席张启军出席董事会会议6/7次、提名委员会会议1/1次[114] - 2021年，陈剑于12月14日辞任，出席董事会会议3/7次[114] - 2021年，刘明卿出席董事会会议5/7次、薪酬委员会会议1/1次、股东大会4/4次[114] - 2021年，黎绮雯于12月14日获委任[114] - 2021年，王小宁出席董事会会议5/7次、审核委员会会议2/2次、提名委员会会议1/1次、薪酬委员会会议1/1次[114] - 2021年，郑皓安出席董事会会议6/7次、审核委员会会议2/2次、提名委员会会议1/1次、薪酬委员会会议1/1次[114] - 2021年，江俊荣出席董事会会议4/7次、审核委员会会议2/2次[114] - 2021年，黎子彦出席董事会会议2/7次[114] - 2021年薪酬委员会举行1次会议，审核委员会召开2次会议[121] 公司其他财务相关 - 2020年已确认公平值约343.5万港元以全數撇減煤炭投资账面价值[17] - 公司就约9200万港元承兑票据与鹰扬集团卖方讨论解除协议，或然收益约9200万港元[23] - 公司本年度北美洲收益约2.64亿港元，占总收益约81.6%；中国收益约5940万港元，占总收益约18.4%[26] - 公司2021年12月31日资本负债比率为246.2%，2020年为177.5%[32] - 2021年12月31日，集团共聘有386名雇员，较2020年的356名有所增加[48] - 公司2021年及2020年无重大或然负债、重大资本承担，不派末期股息，未购买、赎回或出售上市证券[40][41][42][43] - 2021年12月31日，公司缴入盈余约为3.03亿港元，股份溢价约为15.913亿港元，与2020年持平[65] - 2021年公司并无可供分派储备，2020年为零港元[65] - 2021年集团慈善捐款约为18.1万港元，2020年为33.2万港元[69] - 2021年集团退休福利计划计入综合损益表的总成本约为240.5万港元，2020年约为165.4万港元[71] - 公司董事不建议就2021年度派付任何末期股息[59] - 年内公司或其附属公司无购买、赎回或出售公司任何上市证券[68] - 公司百慕达公司细则或百慕达法例无有关优先购股权的条文[67] - 集团主要业务为投资控股，主要附属公司业务详情载于综合财务报表附注48[57] - 集团2021年度营业额及业绩分析载于综合财务报表附注7[58] - 集团2021年物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注16[60] - 集团对五大客户销售额占年度收益总额约75.57%，对最大客户销售额占约30.58%[72] - 集团向五大供应商采购占年度采购总额约40.92%，向最大供应商采购占约22.63%[72] 公司购股计划相关 - 公司购股计划自2019年5月15日起生效[87] - 购股计划合资格参与者包括集团执行董事、非执行董事、股东、供应商、客户等[87] - 行使全部已授出未行使购股权可发行股份数最多不超公司不时全部已发行股本的30%，行使根据购股计划将授出的所有购股权可发行股份总数不超购股计划获批日已发行股份总数的10%[88] - 任何12个月期间，行使授予每位参与者的购股权已发行及将发行股份总数不得超已发行股份总数的1%[89] 公司审计与合规相关 - 和信会计师事务所有限公司于2021年6月4日获委任为公司核数师，重新委任决议案将在应届股东周年大会提呈，过往三年核数师无变动[106] - 报告期后事项详情载于综合财务报表附注49[104] - 诉讼详情载于综合财务报表附注46[105] - 截至2021年12月31日止年度，董事会不知悉有证据显示有任何不遵守相关法律法规事项对集团有重大影响[98] - 回顾年度内，集团与雇员、客户及供应商之间无发生对集团业务及成功造成重大影响的状况[99] - 2021年集团产生核数师酬金200万港元，全部付给和信会计师事务所有限公司[122] - 持有不少于公司缴足股本十分之一且有投票权的股东可要求召开特别股东大会[126] - 董事会认为公司截至2021年12月31日止年度所采纳的风险管理及内部监控制度有效[136] - 公司2021年无内部审核职能，董事会将定期检讨设立内部审核职能的需要[135] - 公司已采纳内幕消息披露政策，实施管理控制确保内幕消息处理[138] - 独立核数师认为综合财务报表按香港会计师公会准则真实公平反映公司财务状况[140] - 独立核数师将应收贸易账项预期信贷亏损评估确认为关键审计事项[146] 公司投资相关 - 2021年12月31日，公司在众乐、安徽福老及USO的投资分别约为1.55119亿港元、1.32334亿港元及6335.5万港元，投资USO已确认的减值亏损约为1.39098亿港元[148] - 2021年12月31日，公司呈报商誉约5690.2万港元[152] - 2021年12月31日，公司按估计公平值约8468.3万港元呈报应付或然代价，该等应付款项公平值变动约为235.4万港元[155] - 应付款项来自湖北金草堂收购条款的溢利担保安排，于收购日期（2021年5月27日）及2021年12月31日的公平值计量须作重大判断[155] - 应付或然代价于各报告日期按公平值重新计量，重新计量可能受所收购业务的收购后表现估计变动影响[155] - 审计程序包括评估管理层对收购协议条款的评估、了解估值程序及方法等[154] - 审计程序包括评估相关现金产生单位的识别、使用