董事会相关 - 董事会负责制定集团策略及业务计划，明确与管理层职责划分，决策类型涵盖公司架构、策略等多方面[8][9] - 董事会将定期审查继任计划，以确保公司长期成功[21] - 董事会将持续审阅股息政策，并保留更新、修订、修改及取消的权利[126] - 宣派股息时，董事会应考虑公司实际及预期财务业绩、债权比水平、股本回报率等因素[122] - 公司可在股东大会上以任何货币宣派股息，但不得超过董事会建议数额[124] 提名委员会相关 - 截至2022年12月31日止年度，提名委员会未召开会议，其职责包括评估独立董事独立性等[12][13][14] - 提名委员会提名候选人人数可超委任或补空缺所需人数，可要求候选人提供额外资料[15][34] - 提名委员会将不断检讨提名政策，保留更新、修订等酌情权[22] - 提名委员会将检讨董事会成员多元化政策，确保有效并监督实施[40] - 为提供提名候选人资料将向股东寄发通函，包含候选人姓名、简历等信息[37] 董事相关 - 退任董事（除连续9年或以上担任独立董事人士外）有资格获提名重选连任，连续9年以上担任者需满足特定条件[17] - 公司为执行董事和非执行董事采纳不同薪酬政策，执行董事部分薪酬与表现挂钩，非执行董事可获购股权[25][26][27] - 截至2022年12月31日止年度及报告日期，董事为刘树人、谢晓宏、耿建华[96] - 截至2022年12月31日，无董事或其联系人在公司或相联法团股份等中有须登记权益或淡仓[110] - 董事负责评估集团持续经营能力，并披露相关事项[146] 审核委员会相关 - 审核委员会受2015年8月26日修订的职权范围管辖，相关内容可在公司和联交所网站查阅[30] - 审核委员会及董事会至少每年检讨一次公司内部控制及风险管理系统[55] 董事会多元化 - 公司认同多元化董事会好处，通过多因素实现董事会多元化，委任和继任根据绩效而定[23] 员工性别比例 - 2022年12月31日集团员工55%为女性，45%为男性[41] 公司储备与股份 - 2022年12月31日公司无可供分派储备，但股份溢价账中有约1.189亿港元可用于缴足红股分派[68] - 截至2022年12月31日止年度公司未发行股份[95] 购股权计划 - 计划项下授出购股权有关股份最高数目不得超公司采纳计划日期已发行股份的10%[71] - 根据计划及其他购股计划授出未行使购股 权获行使可发行股份数目最高不得超已发行股份总数的30%[71] - 未经股东事先批准，任何一年内向建议承授人授出购股权有关股份数目不得超公司当时已发行股份的1%[71] - 2022年1月1日根据购股计划可供授出购股期权数目为32,692,360份，该计划于2022年5月29日届满[99] 权益拥有情况 - 2022年12月31日，高晓瑞被视为于Fresh Choice Holdings Limited持有的1.193亿股公司股份中拥有权益[74] - Fresh Choice Holdings Limited由高晓瑞及余宣蓉分别拥有90%及10%权益[74] 公司政策相关 - 公司制定并采纳股东通讯政策，确保股东适时、平等获取公司资料[60] - 公司已制定符合COSO 2013框架的内部监控系统[80] - 公司已遵守对其有重大影响的相关法律法规，并制定合规程序[107] 供应商情况 - 首五大供应商占集团总购货值约32%，最大供应商约占9%，集团与多数主要供应商有超十年业务关系[93] 核数师相关 - 恒健于2022年12月21日辞任公司核数师，天健同日获委任，任期至应届股东周年大会结束[108] - 核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布准则真实与公平反映集团财务状况、表现及现金流量[128] - 核数师审计评估存货账面价值适宜性的程序包括测试内控成效、与管理层讨论估算基础等[140] - 核数师审计贸易应收账款的程序包括询问模型方法、评估拨备方法等[143] - 核数师根据香港审计准则进行审核工作，运用专业判断并保持怀疑态度[147] - 核数师将存货之估值识别为关键审计事项，因结余对综合财务报表重要性高[159] - 核数师认为贸易应收账款的预期信贷亏损拨备为关键审计事项，因其确定和计量涉及管理层重大判断[162] 公司财务数据 - 2022年公司股本为32,692千港元，储备为59,056千港元，本公司拥有人应占权益为91,748千港元，非控股权益为14,791千港元，总权益为106,539千港元；2021年对应数据分别为32,692千港元、68,859千港元、101,551千港元、16,659千港元、118,210千港元[154] - 2022年12月31日，集团存货为港币14,916,000元[139] - 2022年12月31日，扣除预期信贷亏损拨备后，集团贸易应收账款为港币30,597,000元，2021年预期信贷亏损拨备为港币79,000元[142] - 2022年投资活动已收利息84千港元，购买物业、机器设备及仪器支出3,657千港元，出售相关所得款项30千港元，出售按公平值计入损益之金融资产所得款项22,011千港元，购买该类金融资产支出17,649千港元，股息收入77千港元，来自投资活动之现金净额为896千港元；2021年对应数据分别为319千港元、2,274千港元、23千港元、32,695千港元、32,045千港元、无、40,380千港元、39,098千港元[181] - 2022年融资活动已付非控股权益之股息2,185千港元，使用权资产租赁付款1,896千港元，用于融资活动之现金净额为4,081千港元；2021年对应数据分别为1,911千港元、1,827千港元、31,815千港元[181] - 2022年现金及现金等值项目增加净额为6,598千港元，1月1日为61,383千港元，外币兑换率变动影响为683千港元，12月31日为67,298千港元；2021年对应数据分别为2,359千港元、59,467千港元、443千港元、61,383千港元[181] - 2022年收益为1.77458亿港元，2021年为1.86211亿港元；2022年销售成本为1.15953亿港元，2021年为1.29323亿港元[199] - 2022年毛利为6150.5万港元，2021年为5688.8万港元；2022年除税前亏损为581.8万港元，2021年为338.5万港元[199] - 2022年本年度亏损为597.1万港元，2021年为486.7万港元；2022年全面开支总额为948.6万港元，2021年为276.5万港元[199] - 2022年基本每股亏损为2.09港仙，摊薄每股亏损为2.09港仙；2021年基本每股亏损为1.99港仙，摊薄每股亏损为1.99港仙[199] - 2022年非流动资产为3059.5万港元，2021年为3623.7万港元；2022年流动资产为1.27043亿港元，2021年为1.20808亿港元[200] - 2022年流动负债为3898.9万港元，2021年为2557.4万港元；2022年流动资产净值为8805.4万港元，2021年为9523.4万港元[200] - 2022年总资產减流动负债为1.18649亿港元，2021年为1.31471亿港元；2022年非流动负债为1211万港元，2021年为1326.1万港元[200] - 2022年资产净值为1.06539亿港元，2021年为1.1821亿港元[200] 财务准则相关 - 集团管理层预期应用新订香港财务报告准则及其修订本在可见未来不会对集团综合财务报表产生重大影响[188] - 集团未提早应用已颁布但未生效的新准则、诠释、对现有准则的修订及改进，部分于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分生效日期有待确定[187] 公司秘书培训 - 公司秘书林嘉信在2022年度参加相关专业培训不少于15小时，符合要求[85] 企业管治常规 - 公司企业管治常规载于年报第10至32页的企业管治报告内[116]