财务数据关键指标变化 - 公司2022年上半年上市股本投资及非上市投资基金公允价值变动产生的未变现收益净额约为281.3万港元，2021年中期未变现收益约30.7万港元，已变现亏损约275.7万港元[14][18] - 公司拥有人应占亏损净额约881.9万港元，较上一中期财政期间亏损约1647.7万港元减少约765.8万港元[15][19] - 亏损减少主要由于按公允价值计入损益的财务资产收益净额增加约526.3万港元、其他收入等净额减少1.1万港元、行政成本减少约269.6万港元及财务成本增加约29万港元[16][19] - 截至2022年6月30日，集团现金及现金等价物约329万港元，2021年12月31日约774.5万港元[20] - 截至2022年6月30日，集团综合净负债价值约6433.5万港元，2021年12月31日约5551.5万港元，每股综合净负债价值为0.0297港元，2021年12月31日为0.0257港元[20] - 2022年6月30日，集团现金及现金等价物约329万港元，较2021年12月31日的约774.5万港元减少[22] - 2022年6月30日，集团综合负债净值约6433.5万港元，较2021年12月31日的约5551.5万港元增加；每股综合负债净值为0.0297港元，较2021年12月31日的0.0257港元增加[22] - 报告期末，集团无受规管证券经纪行授予的孖展信贷，按公允值计入损益的财务资产市值约8万港元，较2021年12月31日的约5.7万港元增加[25] - 公司资产负债率为150.14%（2021年12月31日：141.90%）[66] - 资产负债比率为150.14%，2021年12月31日为141.90%[69] - 截至2022年6月30日止六个月，按公允价值计入损益之财务资产收益净额为2813008港元，2021年同期亏损净额为2450036港元[118] - 2022年上半年经营亏损为2573615港元，较2021年同期的10521387港元有所收窄[118] - 2022年上半年除税前亏损为8819390港元，较2021年同期的16477319港元有所减少[118] - 2022年上半年每股亏损为0.41港仙，2021年同期为0.85港仙[118] - 截至2022年6月30日，按公允价值计入损益之财务资产非流动资产为4612939港元，与2021年12月31日持平[120] - 截至2022年6月30日，流动负债净值为23364778港元，2021年12月31日为12731042港元[120] - 截至2022年6月30日，负债净值为64334814港元，2021年12月31日为55515424港元[123] - 2022年上半年经营活动所动用现金净值为5278615港元，2021年同期为15695805港元[128] - 2022年上半年投资活动产生现金净值为70000港元，2021年同期动用现金净值为129844563港元[128] - 2022年上半年融资活动产生现金净值为753281港元，2021年同期为146517211港元[128] - 截至2022年6月30日止期间公司录得亏损净值约881.9万港元，流动负债净值及负债净值约2336.5万港元及6433.5万港元[136][140] - 截至2022年6月30日止六个月，汇兑（亏损）收益净值为 - 5万港元，2021年为269万港元；租金按金利息收入为4125.2万港元，2021年为7387.4万港元；政府补贴为2400万港元，2021年为0[168] - 截至2022年6月30日止六个月，上市股本投资公允价值变动产生的未变现收益为2240万港元，2021年为 - 3.74528亿港元；非上市投资基金公允价值变动产生的未变现收益为2.790608亿港元，2021年为6814.92万港元；赎回非上市投资基金产生的已变现亏损为0，2021年为2.757亿港元[170] - 截至2022年6月30日止六个月，租赁负债之利息开支为168万港元，2021年为2760.64万港元；汇兑亏损（收益）净值为5万港元，2021年为 - 269万港元；董事酬金及员工成本中薪金、津贴及其他实物福利为2.743333亿港元，2021年为2.395444亿港元；强积金计划供款为666万港元，2021年为569万港元[171] - 截至2022年6月30日止六个月，持牌放债公司贷款利息为0，2021年为1228.7万港元；第三方贷款利息为2.364698亿港元，2021年为6434.85万港元；公司债券的逾期费用为0，2021年为1509万港元[173] - 截至2022年6月30日止六个月，公司债券实际及推算利息为3.43973亿港元，2021年为3.255231亿港元；可换股债券实际及推算利息为4396.67万港元，2021年为1.753775亿港元；租赁负债实际及推算利息为168万港元，2021年为2760.64万港元[173] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月，公司均无应课税溢利，未就香港利得税作出拨备[176][181] - 截至2022年6月30日止六个月，公司无派付、宣派或建议宣派任何股息，2021年同期为零港元[177][182] - 截至2022年6月30日，每股负债净值计算中负债净值为6433.4814万港元，2021年12月31日为5551.5424万港元；已发行普通股数目为21.64218784亿股，2021年12月31日为21.64218784亿股[178][183] - 截至2022年6月30日止六个月，每股基本亏损根据本期亏损881.939万港元计算，2021年同期为1647.7319万港元；已发行普通股数目为21.64218784亿股，2021年同期加权平均普通股数目为19.37444757亿股[179][184] - 截至2022年6月30日，按公允价值计入损益之财务资产中，海外非上市股本投资为461.2939万港元，与2021年12月31日相同；上市股本投资为79.744万港元，2021年12月31日为57.344万港元；非上市投资基金为1.09396907亿港元，2021年12月31日为1.06676299亿港元[185] - 2022年6月30日，新加坡分类资产为4,612,939港元，香港分类资产为112,766,374港元，资产总值为117,662,490港元[160] - 2022年6月30日，香港分类负债为167,682,048港元，负债总值为181,997,304港元[160] - 2021年12月31日，新加坡分类资产为4,612,939港元，香港分类资产为114,478,700港元，资产总值为119,550,474港元[164] - 2021年12月31日，香港分类负债为160,578,624港元，负债总值为175,065,898港元[164] 公司投资业务相关 - 公司为投资控股公司，投资工具包括投资基金、股本证券等，投资于各领域已确立地位的企业，也可能认购多种基金[12][18] - 本期公司投资于非上市投资基金，继续投资上市及非上市股本证券等，截至2022年6月30日投资组合涵盖教育、股权及债务证券投资等业务板块[13][18] - 固定收入产品A初始投资成本1200万港元，2022年6月30日账面价值为1248.5642万港元，投资拟收取10%年化回报[31][36] - 固定收入产品B初始投资成本600万港元，2022年6月30日账面价值为625.7171万港元，投资拟收取可管理风险的10%年化回报[38] - 私募债券投资产品A初始投资成本为3200万港元，2022年6月30日账面价值为34071025港元[41] - 投资目标为实现多种资产年度回报率约10%的资本增长最大化[41][47] - 投资年期为两年，可选择延期[40][41][47] - CAM SPC Alpha SP拟实现约10%年度回报率的投资目标[42][44] - 公司投资于年度利息12%的欧洲公司私人债券[43][45] - 私募债券投资产品B初始投资成本为2800万港元，2022年6月30日账面价值为29219330港元[47] - CAM SPC CNNC SP拟实现约10%年度回报率的投资目标[47][48] - 公司投资于年度利息10%的欧洲公司私人债券[52][53] - 私募债券投资产品C初始投资成本为2500万港元，2022年6月30日账面价值为25559388港元[54] - CAM SPC Omega SP投资目标为实现多种资产年度回报率约10%的资本增长最大化[54] - 截至2022年6月30日，于中金拍卖有限公司的固定收益产品A初始投资1200万港元，未变现收益485642港元，公允价值12485642港元，占集团总资产10.61%[63] - 截至2022年6月30日，于中金拍卖有限公司的固定收益产品B初始投资600万港元，未变现收益257171港元，公允价值6257171港元，占集团总资产5.32%[63] - 截至2022年6月30日，于CAM SPC Alpha SP的私募债券投资产品A初始投资3200万港元，未变现收益2071025港元，公允价值34071025港元，占集团总资产28.96%[63] - 截至2022年6月30日，于CAM SPC CNNC SP的私募债券投资产品B初始投资2800万港元，未变现收益1219330港元，公允价值29219330港元，占集团总资产24.83%[63] - 截至2022年6月30日，于CAM SPC Omega SP的私募债券投资产品C初始投资2500万港元，未变现收益559388港元，公允价值25559388港元，占集团总资产21.72%[64] - 截至2022年6月30日，公司持有E - Com Holdings Pte. Ltd. 1,259,607股，实际股权23.70%，账面价值4,612,939港元，投资应占资产净值5,081,164港元，占集团总资产3.92%[189] - 截至2022年6月30日，公司持有State Energy Group International Assets Holdings Limited 179,200股，实际股权低于1%，账面价值57,344港元，投资应占资产净值69,550港元，占集团总资产0.07%[189] - 截至2022年6月30日，公司对HF Multi - Asset Strategy Fund投资账面价值106,676,299港元，增加2,000,000港元，重估未变现收益2,790,608港元，汇兑亏损2,070,000港元，公允价值109,396,907港元，占集团总资产92.97%[189] - 截至2021年12月31日，公司持有E - Com Holdings Pte. Ltd. 1,259,607股，实际股权23.70%，账面价值4,535,340港元，重估未变现收益194,689港元，汇兑亏损117,090港元，公允价值4,612,939港元，投资应占资产净值5,081,164港元，占集团总资产3.86%[193] - 截至2021年12月31日，公司持有State Energy Group International Assets Holdings Limited 179,200股，实际股权低于1%，账面价值448,000港元，重估未变现亏损390,656港元，公允价值57,344港元，投资应占资产净值75,904港元，占集团总资产0.05%[193] - 截至2021年12月31日，公司对HF Multi - Asset Strategy Fund投资账面价值113,807,564港元，重估未变现亏损7,131,265港元，公允价值106,676,299港元，占集团总资产89.23%[193] - 2022年，E - Com Holdings Pte. Ltd.未宣告或收到股息（2021年6月30日止六个月：零港元）[195] - 2022年，State Energy Group International Assets Holdings Limited未宣告或收到股息（2021年6月30日止六个月：零港元）[196] - 2021年12月31日止年度，公司认购HF Multi - Asset Strategy Fund参与股达1.565亿港元[196] - 截至2022年6月30日，HF Multi - Asset Strategy Fund未经审计净资产约1.09397亿港元，2021年12月31日经审计资产净值约1.06676亿港元[196] - 截至2022年6月30日及2021年12月31日，集团于E -