公司基本信息 - 公司股份代号为00922，每手买卖单位为10,000股[2] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[2] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事墓园业务[59] 公司业绩报告 - 公司提呈2023财年业绩报告[3] - 集团本年度业绩分别载于第50及51页综合损益表及综合全面收入表内[61] - 集团过去五年业绩及资产负债摘要载于年报第26页[62] 业务线经营情况 - 公司旗下浙江安贤园旗舰项目经营业绩屡创新高，银川福寿园和遵义大辰山生态陵园保持稳健增长[5] - 公司新墓区从传统向节地、艺术、生态化转型，提高土地综合利用率[6] - 公司旗下宁夏福寿园推进生命晶石产品推动节地生态葬式葬法，“藏晶苑”项目落地[7] - 公司以“文化传承，人文荟萃，生态营造”为品牌导向，打造人文纪念主题公园[9] - 公司旗下浙江安贤园和宁夏福寿园作为爱国主义教育基地开展公益宣传活动[9] - 公司竭力为客户提供专业优质、人性化和个性化服务，展示科技殡葬价值[10] - 公司旗舰项目安贤陵园率先推进开发线上元宇宙生态墓园[10] 墓园业务财务指标 - 2023年公司墓園業務收益增長9.5%，毛利率為74.5%；2022年收益增長4.1%，毛利率為71.6%[18] - 2023年墓位及龕位銷售額約3.078億港元，2022年約2.848億港元[20] 公司整体财务指标 - 2023年公司溢利淨額約1.055億港元，2022年約7130萬港元；2023年收益約3.405億港元，2022年約3.109億港元[19] - 2023年公司除利息及稅前盈利約1.47億港元，2022年約1.114億港元；溢利淨額同比增加約3420萬港元[19] - 截至2023年3月31日止年度，總收益增至3.405億港元，2022年為3.109億港元；毛利增至2.537億港元，2022年為2.227億港元[20] - 收益及毛利增加主要因出售墓位總數增加11%，但被人民幣兌港元貶值7%部分抵銷[20] - 公司錄得其他收入增加約730萬港元，主要因收回其他應收款項之壞賬約870萬港元[21] - 銷售及分銷開支由2022年的2540萬港元增加至2023年的3660萬港元，主要因銷售開支增加[22] - 行政開支由2022年的9210萬港元減少至2023年的8360萬港元，主要因工資及薪金開支減少[23] - 公司融资成本同比减少约240万港元，主要因偿还银行借贷[25] - 公司拥有人应占年内溢利约为1.049亿港元，2022年为7310万港元[26] - 2023年经营活动所得现金流量净额为1.82952亿港元，2022年为6598.7万港元[27] - 2023年现金流入净额约为9210万港元，2022年现金流出净额约为6480万港元[27] - 2023年3月31日，集团流动比率为约3.79，2022年为约3.72[27] - 2023年3月31日，集团资产负债率为0.24，2022年为0.25[28] - 2023年3月31日，公司已发行股本为22.2136315亿股普通股，本年度无变动[29] - 2023年3月31日，集团总资约为13.326亿港元，2022年约为13.397亿港元[30] - 2023年收益为146,041千港元，较2022年的108,006千港元增长约35.22%[124] - 2023年除所得税前溢利为 - 40,529千港元，2022年为 - 36,720千港元[124] - 2023年年内溢利为104,921千港元，较2022年的73,125千港元增长约43.48%[124] - 2023年非流动资产为727,036千港元，较2022年的816,247千港元下降约10.93%[124] - 2023年流动净资产为 - 165,916千港元，2022年为 - 194,850千港元[124] - 2023年非流动负债为1,006,707千港元，较2022年的1,003,919千港元增长约0.28%[124] - 2023年资产净值为 - 36,381千港元，2022年为 - 38,631千港元[124] 员工成本与捐献 - 本年度员工（包括董事）总成本约为4510万港元，2022年约为4840万港元[39] - 本年度捐献12.9万港元，2022年为30.4万港元[66] 所得款项用途 - 公司将8149万港元未动用所得款项净额重新分配用于偿还现有债务及应付款项和作一般营运资金[42] - 潜在策略性投资机会原拟定所得款项净额8149万港元，重新分配 - 8149万港元，截至2023年3月31日实际用途为0，未动用余额为0，占比 - 62%[43] - 偿还现有债务及应付款项原拟定所得款项净额2889.1万港元，重新分配6000万港元，截至2023年3月31日实际用途5491.5万港元，未动用余额3397.6万港元，占比 - 22%，预计2024年7月1日前动用[43] - 一般营运资金原拟定所得款项净额2112万港元，重新分配2149万港元，截至2023年3月31日实际用途4261万港元，未动用余额0，占比 - 16%[43] 股东与股权信息 - 施华先生71岁，持有12.99325616亿股股份，占公司已发行股本总额约58.49%[46][47] - 施华先生1976 - 1977年在浙江汽校宁波分校任老师，1977 - 1990年在浙江省民政厅工作等[47] - 施俊先生41岁，持有3050万股股份，占公司已发行股本总额约1.37%[48][49] - 施俊先生2003 - 2005年任浙江富安移民经济开发有限公司业务部副经理等[49] - 罗辉城63岁，于2009年6月4日获委任为独立非执行董事，6月10日调任为执行董事，2014年1月23日起担任公司副行政总裁[50] - 罗先生因审核私人公司财务报表缺失，须缴付罚款160,000港元及支付纪律研讯费用4,943,123港元[50] - 于报告日期，罗先生于50,000,000股股份中拥有个人权益，于1,273,530,616股股份中拥有证券权益，分别相当于公司已发行股本总额约2.25%及57.33%[50] - Master Point持有的1,273,530,616股股份质押至胜緻国际有限公司，罗先生拥有胜緻25%权益，True Promise拥有73.5%权益[50] - 王宏阶69岁，于2014年1月23日获委任为非执行董事[52] - 陈冠勇64岁，于2014年6月24日获委任为独立非执行董事，拥有逾33年管理、审核等经验[54] - 陈先生自2022年10月于乐氏国际控股集团有限公司（股份代号：1529）担任独立非执行董事[54] - 2023年3月31日，施华持有25,795,000股，股权1.16%；施俊持有50,000,000股，股权2.25%；罗辉城持有1,273,530,616股，股权57.33%[87] - 2023年3月31日，Master Point Overseas Limited持有1,273,530,616股，股权57.33%；胜緻国际有限公司持有1,273,530,616股，股权57.33%；True Promise Investments Limited持有1,273,530,616股，股权57.33%[92] - 2023年3月31日公司已发行普通股总数为2,221,363,150股[90][94] - Master Point Overseas Limited持有公司已发行股本50%以上，为相联法团[88] - 罗辉城拥有胜緻国际有限公司25%权益，拥有True Promise Investments Limited73.5%权益[89] 股息分配 - 公司建议2023年度末期股息每股1.5港仙，2022年为每股0.9港仙；2023年中期股息每股0.5港仙，2022年为每股0.9港仙；2023年度股息总额每股2.0港仙，2022年为每股1.8港仙[61] - 2023年3月31日，可供分派储备约1.37亿港元，2022年约1.16亿港元[65] - 拟派末期股息须待2023年9月11日股东周年大会通过，公司将于9月15日暂停办理股份过户登记手续[117] - 为获派末期股息，股份过户文件等须于2023年9月14日下午4时30分前递交[118] - 公司拟派付不多于其供作分派之可供分派储备的75%，派付股息受多因素影响[196] 购股计划 - 公司已成立薪酬委员会，有条件采纳购股计划[84] - 因悉數行使购股权计划及其他计划将授出购股权可能发行股份总数不得超采纳日期已发行股份10%，12个月内因购股权获行使发行及将发行股份总数不得超已发行股份1%，若额外授出购股权致12个月内发行股份超已发行股份1%须获股东批准，若已授出未行使购股权行使后可能发行股份超已发行股份30%公司不可授出购股权[102][103] - 接纳购股权后，合资格人士需向公司支付1.00港元作为获授购股权代价，购股权于授出日期起28日期间提呈接纳[104] - 购股计划于2018年8月28日起十年内有效，受限股份行使价为董事会厘定价格且至少为购股授出当日收市价与前五个交易日平均收市价较高者[105] 客户与供应商情况 - 本年度集团五大客户占总收益少于30%，最大供应商及五大供应商分别占总购货额约59%及95%（不包括资本性购货额）[107] 证券交易与持股量 - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[108] - 本年度公司维持上市规则规定的最少25%已发行股份的足够公众持股量[111] 保险与退休计划 - 公司为集团董事及行政人员安排了董事及行政人员责任保险[113] - 集团参与中国政府安排的定额供款退休计划及强制性公积金计划，员工工资特定比例用于供款[114] 企业管治 - 除年报第27至44页“企业管治报告”披露偏离事宜外，本年度公司遵守适用守则[115] - 集团环境政策及与各持份者关系讨论载于与年报同时刊发的环境、社会及管治报告[116] - 董事会现有董事总数为7人，其中执行董事3人，占比42.86%；非执行董事1人，占比14.28%；独立非执行董事3人，占比42.86%[132] - 本年度内，公司共举行6次董事会会议、4次审核委员会会议、1次薪酬委员会会议、1次提名委员会会议及1次股东大会[142] - 所有董事在董事会会议的出席情况良好，如执行董事施华先生、施俊先生、罗辉城先生董事会会议出席情况均为6/6，独立非执行董事陈冠勇先生、林柏森先生、洪緼舫女士在董事会会议、审核委员会会议、提名委员会会议、薪酬委员会会议、股东周年大会的出席情况分别为6/6、4/4、1/1、1/1、1/1[142] - 根据公司细则第84条，每届股东周年大会上，当时三分之一的董事应轮值退任，以使每名董事最少每三年轮值退任一次[140] - 根据公司细则第83(2)条，董事有权委任人士出任董事以填补临时空缺或新加入董事会，获委任填补临时空缺的董事须接受股东在其获委任后首届股东周年大会上选举[140] - 独立非执行董事的最低人数为3名（根据上市规则第3.10(1)条）[132] - 具有会计专长的独立非执行董事需符合上市规则第3.10(2)条[132] - 独立非执行董事占董事会的三分之一（根据上市规则第3.10A条）[132] - 所有独立非执行董事均须每年书面确认其遵守上市规则第3.13条的独立性规定[134] - 执行董事兼董事会主席施华先生为执行董事兼行政总裁施俊先生的父亲，除此之外，无董事与董事会成员有重大关系[138] - 全体董事已参与2023年度持续专业发展，参与形式包括出席研讨会等和阅读相关材料[144] - 主席施华先生和行政总裁施俊先生为两个独立职位，责任明确区分[146] - 非执行董事（包括独立非执行董事）获委任初步年期为一年，可连续自动重续一年，各董事最少每三年告退及重选连任一次[149] - 现有三名独立非执行董事均符合上市规则有关独立性指引，公司已取得其年度确认书[151] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个董事委员会，各委员会职权范围规定须向董事会汇报决定或建议[152] - 审核委员会遵照相关规定制定书面职权范围，对董事会负责[153] - 审核委员会现包括三名独立非执行董事成员，无成员为本公司前任或现任核数师[154] - 审核委员会主要职责包括对外聘核数师相关事宜提建议、检讨其独立性等[155] - 审核委员会本年度举行四次会议，按规定最少每年举行两次[158] - 薪酬委员会本年度举行一次会议，按规定最少每年举行一次[164] - 薪酬委员会成员有三名独立非执行董事，分别为陈冠勇、林柏森、洪緼舫[161] - 高级管理层中薪酬在100.0001 - 150万