目 錄 | | | 頁數 | | --- | --- | --- | | 公司資料 | 2 | | | 主席報告書 | 3 | | | 管理層討論及分析 | 6 | | | 董事及高級管理層簡歷 | 13 | | | 董事會報告 | 17 | | | 五年摘要 | 28 | | | 企業管治報告 | 29 | | | 報告及綜合財務報表 | | | | 獨立核數師報告 | 50 | | | 綜合損益表 | 55 | | | 綜合全面收入表 | 56 | | | 綜合財務狀況表 | 57 | | | 綜合權益變動表 | 59 | | | 綜合現金流量表 | 61 | | | 綜合財務報表附註 | 63 | | | 詞彙 | | 125 | 安賢園中國控股有限公司 1 年報2025 公司資料 董事會 執行董事 施華先生 （主席） 施俊先生 （行政總裁） 羅輝城先生 （副行政總裁） 獨立非執行董事 陳冠勇先生 林柏森先生 洪緼舫女士 公司秘書 陳嘉敏女士 審核委員會 陳冠勇先生 （委員會主席） 林柏森先生 洪緼舫女士 薪酬委員會 陳冠勇先生 （委員會主席） 林柏森先生 洪緼舫女士 提名委員會 施華先生 （委員會主席 ...

收入和利润（同比环比） - 2025年收益为236,429千港元，较2024年的284,430千港元下降16.87%[4] - 2025年毛利为172,983千港元，较2024年的207,729千港元下降16.73%[4] - 2025年除所得税前溢利为75,955千港元，较2024年的87,718千港元下降13.41%[4] - 2025年年内溢利为52,315千港元，较2024年的58,397千港元下降10.41%[4] - 2025年本公司拥有人应占年内溢利为51,078千港元，较2024年的57,824千港元下降11.67%[4] - 2025年非控股权益应占年内溢利为1,237千港元，较2024年的573千港元增长115.88%[4] - 2025年除所得税前溢利75,955千港元，2024年为87,718千港元[27] - 2025年公司拥有人应占溢利51,078千港元，2024年为57,824千港元，加权平均普通股数均为2,221,363千股[31] - 2024年公司全年销售额约为2亿3千万港币，较上年小幅回落[39] - 2025年收益增长率为–16.9%，2024年为–16.5%；2025年毛利率为73.2%，2024年为73.0%[54] - 2025年溢利净额约5230万港元，2024年约5840万港元；2025年收益约2.364亿港元，2024年约2.844亿港元；2025年除利息及税前盈利约7700万港元，2024年约8840万港元[55] - 2025年总收益约2.364亿港元，2024年约2.844亿港元；2025年毛利约1.73亿港元，2024年约2.077亿港元；收益及毛利减少主因出售墓位总数减少17%，人民币兑港元贬值0.8%[56] - 本年度公司总销售金额及除税后盈利稍回落，但总体业绩仍稳定[50] - 董事会建议2025年向股东宣派末期股息每股1.1港仙，2024年每股1.3港仙；连同中期股息，2025年股息总额每股1.6港仙，2024年每股2.1港仙[73] 成本和费用（同比环比） - 2025年融资成本1,088千港元，2024年为675千港元，资本化借贷成本年利率为4.42%（2024年：4.48%）[24] - 2025年所得税总支出23,640千港元，2024年为29,321千港元，法定税率均为25%[27] - 2025年宣派股息35,542千港元，2024年为46,649千港元[28] - 2025年收购物业、厂房及设备成本为3,055,000港元，2024年为5,709,000港元[32] - 2025年核数师酬金950千港元，2024年为940千港元[23] - 2025年向关联公司支付顾问费311千港元，2024年为792千港元；2025年租赁付款961千港元，2024年为968千港元；2025年和2024年车位费均为60千港元[37] - 2025年销售及分销开支约2240万港元，2024年约3780万港元，减少主因开发墓园市场推广费用减少[58] - 2025年行政费用约7960万港元，2024年约9030万港元，减少主因工资、墓园及墓位资产维修及保养费用减少[59] - 2025年融资成本同比增加约40万港元，主因新增短期银行借贷约4390万港元[60] 各条业务线表现 - 2025年销售墓位及龛位收益为206,150千港元，2024年为254,494千港元[22] - 2025年管理费收入为8,326千港元，2024年为5,144千港元[22] - 2025年殡仪服务收益为21,953千港元，2024年为24,792千港元[22] - 2025年其他收入及收益净额为6,110千港元，2024年为8,744千港元[22] 各地区表现 - 2025年来自中国客户的收益为236,429千港元，2024年为284,430千港元[18] - 2025年中国非流动资产为711,781千港元，2024年为690,011千港元[19] 管理层讨论和指引 - 2024年中国政府整治殡葬领域，公司各项目公司从五方面台账梳理，规范运营[40] - 浙江安贤园打造「数智生命体验空间」，重塑个性化追思服务[41] - 银川福寿园改良并丰富中高端墓型，开发绿色主题文化墓区[41] - 遵义大辰山完善基础设施，开发公益性惠民墓区，推出惠民服务项目及道场服务[41] - 各子项目推动节地生态葬法，银川福寿园推出「水溶纸」新型环保祭祀方式[41] - 2024年浙江安贤园开展公益宣传活动，入选杭州爱国主义教育基地[42] - 银川福寿园建立对越自卫反击战烈士专题纪念广场，举办活动被誉行走的思政课[42] - 遵义大辰山投身社会慈善和公益事业，开展敬老助困活动[42] - 公司将坚持“以人为本、服务至上”经营理念应对挑战[50] - 公司全年开展安全检查，实现“零重大事故”目标[51] - 公司旗下旗舰项目浙江安贤园打造全的数智生命体验空间，开创“科技 + 人文”服务新模式[51] - 公司将巩固现有项目，拓展殡仪服务领域，打造殡葬祭一体化经营服务格局[52] - 公司将以绿色殡葬为方向，科技赋能为动能推进殡葬改革[52] - 公司将强化风险管理与内部风险控制预警机制，恪守合规底线[51] - 公司将继续履行社会责任，开展生命教育普及和公益活动[51] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司本年度首次应用香港会计准则第1号和香港诠释第5号的2020年修订本，对综合财务报表无重大影响[11] - 已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告会计准则，公司拟于生效日期应用变动[13] - 香港财务报告准则第18号等准则修订将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，公司正评估其影响[15] - 截至2025年3月31日止年度，无单一客户收益占公司收益10%或以上[20] - 2020年中国殡葬服务市场规模达2577亿元，预计2026年将达4114亿元，年复合增长率预计达8.1%[47] - 2025年经营活动所得现金流量净额7.2455亿港元，2024年9.1639亿港元；2025年投资活动现金流量净额-12.9852亿港元，2024年5.7775亿港元；2025年融资活动现金流量净额-1.2694亿港元，2024年-7.9742亿港元；2025年现金及现金等价物减少净额约7010万港元，2024年增加净额约6970万港元[62] - 2025年3月31日流动比率约3.42，2024年3月31日约3.96，减少主因流动负债增加[63] - 2025年末资产负债比率约0.24，2024年约0.23；2025年3月31日流动资产净值约3.962亿港元，2024年3月31日约4.36亿港元[64] - 公司将于2025年9月8日举行股东周年大会，有权出席并投票的记录日期为9月2日[74] - 拟派末期股息须待股东在股东周年大会通过普通决议案后方可作实[74] - 公司将于2025年9月12日暂停办理股份过户登记手续以确定有权收取拟派末期股息的股东资格[74] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层审阅集团会计原则等事宜[75] - 香港立信德豪会计师事务所有限公司已核对初步公布与经审核综合财务报表金额一致，但未作核证[76] - 全年业绩公布分别刊登于联交所网站和公司网站[77] - 公司本年度年报将在适当时间寄发股东并于联交所及公司网站刊登[77] - 公布日期董事会包括三名执行董事和三名独立非执行董事[79] - 股份为公司股本中每股面值0.1港元的普通股[81] - 本年度指截至2025年3月31日止年度[81]

购股总数及占比情况 - 截至2023年4月1日、2024年3月31日及年报日期，根据计划授权可供授出及根据购股权计划可供发行的购股总数为74,054,526份，占年报日期已发行股份总数（不包括库存股份）约3.33%[2] 购股行使期限 - 购股必须于购股授出日期起计10年内予以行使[3]

中国殡葬服务行业市场规模及人口结构 - 中国殡葬服务行业市场规模预计到2026年将达到人民币4114亿元，年复合增长率为8.1%[9] - 2023年末中国60岁以上人口已超过总人口的21%，预计2025至2030年每年死亡人数将由1110万升至1222万人[9] 浙江安賢陵園表现及创新 - 浙江安賢陵園在报告期内销售额虽有所回落，但仍发挥了旗舰项目的稳定作用[11] - 浙江安賢陵園推出200余平米展廳的「無境」數智生命體驗空間，运用全息、AI等技术，提供个性化告别仪式等服务[14] 公司战略与创新 - 公司坚持绿色殡葬为核心，以生态节地为导向，强化创新驱动，加大研发投入[15] - 公司积极拓展殯葬服務鏈條，探索科技赋能的无限可能，推动中国殯葬的现代化、生态化与人文化进程[15] - 公司致力于优化完善自我，深耕细作、稳步推进，调整优化产品战略与结构，力推服务转型升级[15] - 公司将继续以行业内最专业优质的服务回报社会和客户，以良好的业绩回馈合作伙伴和广大投资者[15] 公司财务表现 - 公司财务状况稳健，综合竞争力持续增强，科学布局、聚焦效益，推进高质量发展[11] - 公司2024年上半年总收益为102,300,000港元，同比下降25%[21] - 毛利率为72.6%，较去年同期略微上升0.2个百分点[18] - 溢利净额为18,200,000港元，同比下降约9,000,000港元[20] - 墓位及龕位销售额为86,700,000港元，同比下降约30%[21] - 销售及分销开支为12,000,000港元，同比下降6,200,000港元[23] - 行政费用为36,700,000港元，同比下降7,900,000港元[24] - 融资成本同比减少约300,000港元[25] - 现金及现金等价物减少净额为16,900,000港元，去年同期增加74,700,000港元[28] - 流动比率为3.22，较去年同期下降0.74[29] - 资产负债比率为0.25，较去年同期上升0.02[30] - 本期员工成本约为17,700,000港元，同比下降约14.5%[42] - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益为102,307千港元，毛利为74,272千港元[79] - 公司截至2024年9月30日止六个月的期内溢利为18,236千港元，较2023年同期的27,181千港元有所下降[79] - 公司截至2024年9月30日止六个月的每股基本及摊薄盈利为0.78港仙，较2023年同期的1.17港仙有所下降[79] - 公司截至2024年9月30日止六个月的全面收入总额为23,659千港元，较2023年同期的-18,522千港元有所改善[82] - 公司截至2024年9月30日止六个月的非流动资产总值为729,137千港元，流动资产总值为570,201千港元[84] - 公司截至2024年9月30日止六个月的流动负债总额为177,186千港元，流动资产净额为393,015千港元[84] - 公司截至2024年9月30日止六个月的总资产减流动负债为1,122,152千港元[84] - 公司截至2024年9月30日止六个月的非流动负债总额为149,195千港元，资产净值为972,957千港元[86] - 公司截至2024年9月30日止六个月的股本为222,136千港元，储备为714,565千港元[86] - 公司截至2024年9月30日止六个月的本公司拥有人应占权益为936,701千港元，非控股权益为36,256千港元[86] - 权益总额为972,957千港元[91] - 非控股权益为36,256千港元[91] - 保留溢利为556,005千港元[91] - 波動儲備为(55,774)千港元[91] - 盈餘儲備为18,445千港元[91] - 经营活动产生现金流量净额为12,871千港元[98] - 投资活动所耗现金流量净额为(45,209)千港元[98] - 融资活动产生现金流量净额为15,441千港元[98] - 现金及现金等价物减少净额为(16,897)千港元[98] - 期末现金及现金等价物为323,904千港元[98] - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益为102,307千港元，较2023年同期的136,483千港元下降[110] - 公司在中国市场的收益为102,307千港元，较2023年同期的136,483千港元下降[110] - 公司截至2024年9月30日止六个月的非流动资产为727,877千港元，较2024年3月31日的690,361千港元增加[112] - 公司截至2024年9月30日止六个月的销售墓位及龕位收入为86,712千港元，较2023年同期的123,160千港元下降[115] - 公司截至2024年9月30日止六个月的殯儀服務收入为10,770千港元，较2023年同期的11,269千港元下降[115] - 公司截至2024年9月30日止六个月的银行利息收入为2,566千港元，较2023年同期的3,547千港元下降[115] - 公司截至2024年9月30日止六个月的除所得税前溢利为扣除各项成本后的结果，其中已售存货成本为18,876千港元，较2023年同期的28,640千港元下降[117] - 公司截至2024年9月30日止六个月的融资成本为298千港元，较2023年同期的623千港元下降[118] - 公司截至2024年9月30日止六个月的董事及主要行政人员薪酬为2,384千港元，较2023年同期的2,430千港元下降[120] - 公司截至2024年9月30日止六个月的执行董事薪酬总额为2,118千港元，较2023年同期的2,196千港元下降[125] - 本期中国企业所得税为9,448千港元，较去年同期减少24.6%[129] - 本期所得税开支总额为10,825千港元，较去年同期减少13.9%[129] - 中期股息每股0.5港仙，较去年同期减少37.5%[130][131] - 本期每股基本盈利为17,382,000港元，较去年同期减少33.2%[133] - 本期物业、厂房及设备收购成本为1,493,000港元，较去年同期减少39.3%[134] - 本期存货为237,203千港元，较去年同期减少1.2%[138] - 本期贸易应收款为2,063千港元，较去年同期增加104.5%[139] - 本期贸易应付款为29,143千港元，较去年同期减少20.1%[143] - 公司截至2024年9月30日的银行贷款为33,267,000港元，较2024年3月31日的17,296,000港元有所增加[150] - 公司截至2024年9月30日的银行贷款中，33,267,000港元以附属公司质押的物业作抵押[150] - 公司截至2024年3月31日的银行贷款17,296,000港元以附属公司98.38%股权及关联公司物业作抵押[151] - 公司所有借贷均以人民币计值[152] - 公司截至2024年9月30日的已发行及缴足普通股为2,221,363,000股，面值为222,136,000港元[157] 公司社会活动与声誉 - 公司通过举办爱国主义教育活动和慈善公益宣传活动，赢得良好社会声誉[14] 公司股权结构与股东信息 - 施华先生持有25,795,000股，占1.16%，并通过控制公司持有1,273,530,616股，占57.33%[51] - 施俊先生持有30,500,000股，占1.37%[51] - 罗辉城先生持有50,000,000股，占2.25%，并通过控制公司持有1,136,530,616股，占51.16%[51] - 截至2024年9月30日，公司已发行普通股总数为2,221,363,150股[54] - 公司已发行普通股总数的概约百分比按2,221,363,150股计算[59] - Master Point Overseas Limited持有1,273,530,616股，占57.33%[57] - 勝緻國際有限公司持有1,136,530,616股，占51.16%[57] - True Promise Investments Limited持有1,136,530,616股，占51.16%[57] 公司融资与股息 - 供股筹集最多约133,300,000港元，所得款項淨額約為131,500,000港元[43] - 未動用所得款項淨額81,490,000港元重新分配用于偿还债务和一般营运资金[44] - 供股所得款項淨額131,501,000港元已全部动用[46] - 中期股息每股0.5港仙，同比下降37.5%[47] 公司治理与合规 - 因悉数行使购股权计划及其他计划将予授出的所有购股权而可能发行的股份总数不得超过已发行股份的10%[63] - 于任何12个月期间内，因购股权计划及其他计划向参与者授出的购股权获行使而发行的股份总数不得超过已发行股份的1%[63] - 购股权计划的有效期为十年，自2018年8月28日起生效[64] - 于2024年9月30日，概无尚未行使的购股权[64] - 公司及其任何附属公司于本期期间内概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[66] - 公司已维持上市规则项下规定的订明最低公众持股量[75] - 公司无需缴纳百慕大地区的所得税[128] - 公司在中国附属公司的应课税溢利按25%的法定税率计算即期所得税拨备[128] - 公司截至2024年9月30日止六个月无重大资本承担[160] - 公司截至2024年9月30日止六个月向关联公司支付的顾问费为396,000港元，租金为484,000港元，车位费为30,000港元[163] - 公司截至2024年9月30日止六个月无须披露的报告日期后事项[168] - 公司财务报表已于2024年11月26日获董事会批准及授权刊发[169]

财务表现 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益为102,307千港元，同比下降25.0%[2] - 毛利为74,272千港元，同比下降24.9%[2] - 期内溢利为18,236千港元，同比下降32.9%[2] - 每股基本及摊薄盈利为0.78港仙，同比下降33.3%[4] - 公司在中国市场的收益为102,307千港元，相比去年同期的136,483千港元有所下降[21] - 公司在中国市场的销售墓位及龕位收益为86,712千港元，相比去年同期的123,160千港元有所下降[26] - 公司在中国市场的管理费收入为4,825千港元，相比去年同期的2,054千港元有所增加[26] - 公司在中国市场的殡仪服务收益为10,770千港元，相比去年同期的11,269千港元有所下降[26] - 公司在中国市场的银行利息收入为2,566千港元，相比去年同期的3,547千港元有所下降[26] - 公司在中国市场的融资成本为298千港元，相比去年同期的623千港元有所下降[30] - 公司在中国市场的所得税开支为10,825千港元，相比去年同期的12,588千港元有所下降[33] - 公司拥有人应占溢利之每股基本盈利为17,382,000港元，与去年同期相比下降33.2%[38] - 物業、廠房及設備的收購成本為1,493,000港元，较去年同期下降39.3%[39] - 公司录得溢利净额约18,200,000港元，同比减少约9,000,000港元[61] - 总收益及毛利分别减少至102,300,000港元及74,300,000港元，主要由于出售的墓位总数减少30%[62] - 墓位及龕位销售额约为86,700,000港元，同比减少约36,500,000港元[62] - 其他收入及盈利减少约500,000港元，主要由于银行利息收入减少[63] - 销售及分销开支减少至12,000,000港元，主要由于销售开支减少[65] - 行政费用减少至36,700,000港元，主要由于维修及维护费用减少[66] - 融资成本同比减少约300,000港元，主要由于本期間償還銀行借貸[67] - 截至2024年9月30日，公司录得本公司拥有人应占溢利净额17,400,000港元，应付股息28,900,000港元[73] 资产与负债 - 非流动资产总值为729,137千港元，较2024年3月31日的691,611千港元增加5.4%[12] - 流动资产总值为570,201千港元，较2024年3月31日的583,520千港元减少2.3%[12] - 流动负债总额为177,186千港元，较2024年3月31日的147,480千港元增加19.9%[12] - 流动资产净值为393,015千港元，较2024年3月31日的436,040千港元减少9.9%[12] - 总资产减流动负债为1,122,152千港元，较2024年3月31日的1,127,651千港元减少0.5%[12] - 权益总额为972,957千港元，较2024年3月31日的978,671千港元减少0.6%[14] - 公司在中国市场的非流动资产为727,688千港元，相比截至2024年3月31日的690,011千港元有所增加[22] - 墓園資產中的租賃土地成本為41,033,000港元，较上一期末增加41,033,000港元[41] - 貿易應收款總額為2,063,000港元，较上一期末增加104.5%[43] - 貿易應付款總額為29,143,000港元，较上一期末下降19.9%[43] - 公司股本總額為222,136,000港元，未发生变化[43] - 截至2024年9月30日，公司已发行股本为2,221,363,150股普通股，每股资产净值约为0.44港元[73] - 截至2024年9月30日，集团总资产约为1,299,400,000港元，净资产约为973,000,000港元[73] 市场与行业 - 中國殯葬服務市場預計至2026年將達到人民幣4114億元，年複合增長率為8.1%[52] - 中國60歲以上人口已超過總人口的21%，預計未來十年內將持續攀升[52] 公司战略与运营 - 公司坚持“稳、实、正、进”的发展方针，财务状况稳健，综合竞争力持续增强[56] - 浙江安贤园在本期间销售额稍为回落，但仍发挥旗艦项目稳定作用[56] - 浙江安贤园推出200余平米展厅的“无境”数智生命体验空间，运用全息、AI等高科技技术，提升服务与实力[56] - 公司在中国市场的除所得税前溢利为扣除各项成本后的结果，包括已售存货成本、已提供服务成本、雇员福利开支等[28] 关联交易 - 向關連人士支付的顧問費和租金分別為396,000港元和484,000港元，与去年同期持平[46] - 向關連人士支付的車位費為30,000港元，与去年同期持平[46] 股本与股息 - 公司于2020年7月30日完成供股，发行1,332,817,890股供股股份，所得款项净额约为131,500,000港元[77] - 供股所得款项净额的实际用途包括：偿还现有债务及应付款项88,891,000港元，一般营运资金42,610,000港元[80] - 公司于2024年9月30日宣派中期股息每股0.5港仙，将于2025年1月7日派付[81] 风险管理 - 截至2024年9月30日，公司并无重大外币风险，本期概无进行外币对冲[76] - 截至2024年9月30日，公司及其附属公司概无购买、出售或赎回本公司任何上市证券[84] 公司治理 - 公司采用的会计政策与截至2024年3月31日止年度的年度财务报表一致[1] - 公司已采用上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则，本期并无不合规事件[88] - 公司已遵守上市规则附录C1企业管治守则的所有适用守则条文[86] 报告与披露 - 公司中期报告将包含上市规则规定的所有资料[91] - 公司中期报告将在适当时候寄发给股东并刊载于上述网站[91] - 公司中期报告将包含上市规则规定的所有资料[91] - 公司中期报告将在适当时候寄发给股东并刊载于上述网站[91] - 公司中期报告将包含上市规则规定的所有资料[91] - 公司中期报告将在适当时候寄发给股东并刊载于上述网站[91] - 公司中期报告将包含上市规则规定的所有资料[91] - 公司中期报告将在适当时候寄发给股东并刊载于上述网站[91] - 董事会包括三名执行董事和三名独立非执行董事[92]

财报提呈与业绩概况 - 公司2024财年业绩报告由主席提呈[25] - 2024年公司总收益约2.844亿港元，较2023年约3.405亿港元减少，收益增长率为 -16.5% [45][46][47] - 2024年公司溢利净额约5840万港元，较2023年约1.055亿港元同比减少约4710万港元 [46] - 2024年墓位及龛位销售额约2.545亿港元，较2023年约3.078亿港元减少 [48] - 2024年销售及分销开支约3780万港元，较2023年约3660万港元增加 [50] - 2024年行政费用约9030万港元，较2023年约8360万港元增加 [51] - 2024年融资成本同比减少约30万港元，因偿还银行借贷 [52] - 2024年现金流入净额约6970万港元，较2023年约9210万港元减少 [56] - 2024年3月31日公司流动比率约3.96，较2023年约3.79增加 [57] - 2024年3月31日公司资产负债率约0.23，较2023年约0.24下降 [57] 项目发展与运营 - 浙江安贤园旗舰项目新墓区转型成功，“天空之域”等落成，“无境”数智生命体验空间是人工智能领域新探索[28] - 公司收购管理银川福寿园，践行生态立区战略，形成节地生态安葬链，“生命晶石”工作室受关注[29] - 银川福寿园与当地政府合作举办活动、参与公益，整合业务链[29] - 遵义大辰山生态陵园在公司经营理念下表现出活力和发展空间，服务获认可[30] - 公司计划将遵义大辰山打造成省内陵园标杆企业，开启贵州绿色殡葬新思路[30] - 公司旗舰项目浙江安贤园与礼仪服务供应商联动，成地区生命产业“一条龙”服务新标杆[31] - 浙江安贤园本期销售额稍回落，但发挥了旗舰项目稳定作用，公司财务状况保持稳健[41] - 公司各项目公司扩大延伸服务，应对后疫情首次祭扫高峰，亮点服务获好评[43] - 公司旗舰项目浙江安贤园运用全息、AI等高科技技术，引发殡葬数字化改革潮流[43] 公司战略与理念 - 公司形成“安贤人”服务体系和工作理念，队伍建设朝年轻化、知识化、专业化发展[33] - 公司将巩固现有项目，挖掘品牌价值，调整产品战略和结构，推进产品转型升级[44] - 公司以绿色殡葬为核心，加大新产品研发力度，拓展殡葬延伸服务[44] - 公司秉承经营理念，优化完善自我，以专业服务回报社会和客户[44] 行业背景 - 截至2023年底，中国60岁及以上人口达29697万人，占总人口21.1%，殡葬服务需求上升[39] 慈善公益 - 公司开展慈善公益宣传活动，回馈社会并赢得良好声誉[43] - 本年度捐献31.3万港元，2023年为12.9万港元[124] 供股与资金分配 - 2020年3月25日公司宣布供股，以每股0.1港元，按每持有两股已发行股份获发三股供股股份，最多发行13.33亿股，最多筹集约1.333亿港元（扣除开支前）[71] - 2020年7月30日公司完成供股，发行13.33亿股供股股份，所得款项净额约为1.315亿港元[71] - 2021年董事会将原先分配用于潜在策略性投资机会的未动用所得款项净额8149万港元重新分配，用于偿还现有债务及应付款项和作为一般营运资金[73] - 截至2024年3月31日，潜在策略性投资机会所得款项净额原有拟定用途占比62%，金额8149万港元，实际已无余额[77] - 截至2024年3月31日，偿还现有债务及应付款项所得款项净额原有拟定用途金额2889.1万港元，占比22%，重新分配后为7121.4万港元，实际使用1767.7万港元，预计2024年7月1日前动用余额[78] - 截至2024年3月31日，一般营运资金所得款项净额原有拟定用途金额2112万港元，占比16%，重新分配后为4261万港元，实际使用情况未提及余额情况[78] 股东情况 - 施华先生持有公司12.99亿股股份，相当于已发行股本总额约58.49%，为主要股东[85] - 施俊先生持有公司3050万股股份，相当于已发行股本总额约1.37%[88] - 罗先生于5000万股股份中拥有个人权益，占公司已发行股本总额约2.25%；于11.36530616亿股股份中拥有证券权益，占公司已发行股本总额约51.16%[94] - 施華先生持有公司股份共1299325616股，股权约为58.49%，其中实益拥有25795000股，占比1.16%，控制公司权益1273530616股，占比57.33%[152] - 施俊先生实益拥有公司股份30500000股，股权约为1.37%[152] - 罗辉城先生持有公司股份共1186530616股，股权约为53.41%，其中实益拥有50000000股，占比2.25%，控制公司权益1136530616股，占比51.16%[152] - Master Point Overseas Limited实益拥有公司股份1273530616股，股权约为57.33%[160] - 胜致国际有限公司拥有公司股份1136530616股，股权约为51.16%[161] - True Promise Investments Limited控制公司权益股份1136530616股，股权约为51.16%[161] 管理层情况 - 罗辉城先生拥有逾三十年核数及会计服务经验，担任公司副行政总裁等职[91] - 罗先生曾在百德国际有限公司、TATA健康国际控股有限公司担任董事[92] - 罗先生执业证书于2022年1月14日起被取消15个月，2024年1月16日获颁执业证书，还需缴付罚款16万港元及支付纪律研讯费用494.3123万港元[93] - 王宏阶先生于2024年4月30日辞任非执行董事[96] - 陈冠勇先生拥有逾34年管理、审核、财务、税务及会计经验，担任多个公司职位[98][99] - 林柏森先生在金融等领域有20多年工作经验，担任多家上市公司独立非执行董事等职[102][103] - 博华太平洋国际控股有限公司于2024年4月15日被颁令清盘，6月17日股份上市地位被取消，林柏森曾任职[106] - 洪緼舫女士在审核及鉴证方面拥有约28年经验，曾任职多家公司[107][108] - 集团各项业务由执行董事直接负责，仅执行董事被视为高级管理层成员[109] - 林柏森自2024年4月12日起辞任博华太平洋国际控股有限公司独立非执行董事[144] - 王宏阶自2024年4月30日起辞任公司非执行董事[144] - 施华先生及洪緼舫女士将在应届股东周年大会上轮值退任并拟重选连任[130] - 自2024年1月1日起，王宏阶（已辞任）、陈冠勇、林柏森及洪緼舫薪酬从每年15.6万港元增至每年16.8万港元并享酌情花红[141] 公司业务与股息 - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事墓园业务[112] - 董事会建议2024年度末期股息每股1.3港仙，2023年为每股1.5港仙；2024年度股息总额每股2.1港仙，2023年为每股2.0港仙[115][116] - 2024年3月31日，可供分派储备约为1.20838亿港元，2023年约为1.36655亿港元[123] - 拟派末期股息待2024年9月9日股东周年大会通过，9月13日暂停办理股份过户登记[191] - 为获派末期股息，股份过户文件等须于2024年9月12日下午4时30分前递交[192] 购股计划 - 公司已成立薪酬委员会，以检讨及厘定董事薪酬及补偿待遇，董事可根据购股权计划收取购股权[148] - 公司于2018年8月28日采纳购股计划，旨在为合资格参与人士提供奖励或回报[171] - 因悉数行使根据购股计划及其他计划将予授出之购股权而可能发行之股份总数合共不得超于采纳日期已发行股份10%[172] - 于任何12个月期间内，因根据购股计划及其他计划向参与者授出之购股权获行使而发行及将予发行之股份总数，不得超不时已发行股份1%[172] - 本年度公司未根据购股计划授出购股，截至2024年3月31日无尚未行使购股[180] 客户与供应商 - 本年度集团五大客户占总收益少于30%，最大供应商及五大供应商分别占总购货额约56%及88%（不含资本性购货）[181] 证券交易与持股量 - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[183] - 本年度公司维持上市规则规定的最少25%已发行股份的公众持股量[186] 合规与审核 - 集团已在重大方面遵守相关法律法规，本年度无严重违法违规[195] - 截至综合财务报表批准日，无报告日期后重大事项[196] - 香港立信德豪会计师事务所有限公司审核集团2024年3月31日止年度财报，将在股东周年大会告退并参选连任[198] - 公司将在股东周年大会提呈决议案，寻求批准重新委聘香港立信德豪为核数师至下届股东周年大会结束[198]

财务数据对比 - 截至2024年3月31日止年度收益为284,430千港元，较上一年度的340,533千港元减少76,701千港元[2] - 本年度毛利为8,744千港元，上一年度为13,521千港元[2] - 本公司拥有人应占年内溢利为57,824千港元，上一年度为104,921千港元；每股盈利为2.60港仙，上一年度为4.72港仙[2] - 2024年非流动资产总额为691,611千港元，较2023年的727,036千港元有所减少[4] - 2024年流动资产总额为583,520千港元，较2023年的605,559千港元有所减少[4] - 2024年流动负债总额为147,480千港元，较2023年的159,972千港元有所减少[4] - 2024年非流动负债总额为148,980千港元，较2023年的165,916千港元有所减少[5] - 2024年资产净值为978,671千港元，较2023年的1,006,707千港元有所减少[5] - 本公司拥有人应占权益2024年为942,965千港元，较2023年的970,326千港元有所减少[5] - 2024年来自中国外界客户收益为284,430千港元，2023年为340,533千港元[12] - 2024年香港非流动资产为350千港元，中国为690,011千港元；2023年香港为188千港元，中国为722,595千港元[13] - 2024年销售墓位及龕位收益为254,494千港元，2023年为307,778千港元[15] - 2024年管理费收入为5,144千港元，2023年为4,195千港元[15] - 2024年殡仪服务收益为24,792千港元，2023年为28,560千港元[15] - 2024年除所得税前溢利为58,285千港元，2023年为66,638千港元[17] - 2024年已售存货成本确认为开支为58,285千港元，2023年为66,638千港元[17] - 2024年已提供服务成本为7,779千港元，2023年为8,733千港元[17] - 2024年融资成本中租赁负债利息为36千港元，2023年为35千港元[18] - 2024年计息银行借贷利息为1,233千港元，2023年为1,929千港元[18] - 2024年中国即期所得税拨备按25%法定税率计算，所得税总支出为87,718千港元，2023年为146,041千港元[20] - 2024年已宣派及派付中期股息每股0.8港仙，金额17,771千港元，建议末期股息每股1.3港仙，金额28,878千港元；2023年中期股息每股0.5港仙，金额11,107千港元，末期股息每股1.5港仙，金额33,320千港元[21] - 2024年计算每股基本及摊薄盈利采用的公司拥有人应占溢利为57,824千港元，2023年为104,921千港元，加权平均普通股数均为2,221,363千股[25] - 2024年集团收购物业、厂房及设备成本为5,709,000港元，2023年为477,000港元；出售账面净值91,000港元，产生出售亏损53,000港元，2023年出售账面净值17,000港元，亏损8,000港元[26] - 2024年集团确认使用权资产42,000港元和2,402,000港元，2023年分别为2,254,000港元和1,502,000港元，本年度无添置无形资产[28] - 2024年租赁土地17,678千港元，景观设施197,911千港元；2023年租赁土地18,931千港元，景观设施207,464千港元[28] - 2024年贸易应收款60日内279千港元，超过1年730千港元，总计1,009千港元；2023年60日内267千港元，超过1年756千港元，总计1,023千港元[28] - 2024年贸易应付款90日内18,730千港元，91 - 180日3,363千港元，181 - 365日3,205千港元，1年以上11,158千港元，总计36,456千港元；2023年总计37,468千港元[28] - 2024年向关联公司支付顾问费792千港元、租金968千港元、车位费60千港元；2023年分别为820千港元、1,003千港元、60千港元[30] - 2024年集团墓园业务收益增长率为-16.5%，2023年为+9.5%；2024年毛利率为73.0%，2023年为74.5%[49] - 本年度集团溢利净额约5840万港元，2023年约1.055亿港元；收益约2.844亿港元，2023年约3.405亿港元；除利息及税前盈利约8840万港元，2023年约1.47亿港元；溢利净额同比减少约4710万港元[50] - 截至2024年3月31日止年度，总收益约2.844亿港元，较2023年约3.405亿港元减少；毛利约2.077亿港元，较2023年约2.537亿港元减少，主要因出售墓位总数减少及人民币兑港元贬值[51] - 公司录得其他收入减少约480万港元，因本年度无收回其他应收款项的坏账（2023年约870万港元）[52] - 销售及分销开支从约3660万港元增加至约3780万港元，因开发墓园市场的推广费用增加[53] - 行政费用从约8360万港元增加至约9030万港元，因墓园及墓位资产的维修及保养费用增加[54] - 公司拥有人应占年内溢利约5780万港元，2023年约1.049亿港元[56] - 本年度现金流入净额约6970万港元，2023年约9210万港元；2024年3月31日，集团有现金及现金等价物以及定期存款约3.394亿港元，2023年约3.405亿港元[57] - 2024年3月31日，集团流动比率约3.96（2023年约3.79），资产负债比率约0.23（2023年约0.24）[57] - 2024年3月31日，集团流动资产净值约4.36亿港元，2023年约4.456亿港元[57] 会计政策 - 本年度集团首次应用或提早采纳香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订，部分修订对会计政策披露有影响[6] 公司业务发展 - 浙江安贤园新产品墓区转型成功，“无境”数智生命体验空间落成[36] - 公司收购管理银川福寿园，践行生态立区和城市发展理念[37] - 银川福寿园2019年投入服务的“生命晶石”工作室是宁夏唯一项目单位[37] - 遵义大辰山生态陵园表现出活力和发展空间，计划打造成省内标杆企业[37] - 浙江安贤园与礼仪服务供应商联动，成地区生命产业“一条龙”服务新标杆[38] - 公司重视管理人才储备和服务人员培训，形成“安贤人”服务体系[39] - 浙江安贤园本期销售额稍回落，但发挥了旗舰项目稳定作用[44] - 集团各项目公司开展亮点服务项目，受外界好评[45] - 集团旗舰项目浙江安贤园运用全息、AI等高科技技术，引发殡葬数字化改革潮流[45] 公司未来规划 - 集团未来将巩固现有项目，挖掘品牌价值，调整产品战略和结构，推进产品转型升级[46] - 集团将坚持绿色殡葬为核心，加大新产品研发力度，拓展殡葬延伸服务[47] - 集团将推进现代化、生态化和人文化的中国殡葬改革进程[47] - 集团将优化完善自我，争创“仁心、正心、精心、温心、舒心”的品牌形象[47] - 集团将以专业优质服务回报社会和客户，以良好业绩回馈合作伙伴和投资者[47] 所得款项用途 - 董事会将原先分配用于潜在策略性投资机会的未动用所得款项净额约8149万港元重新分配用于偿还现有债务及应付款项和作为一般营运资金[64] - 供股所得款项净额拟定用途包括潜在策略性投资机会（81490千港元，占比62%）、偿还现有债务及应付款项（28891千港元，占比22%）、一般营运资金（21120千港元，占比16%）[65] - 截至2024年3月31日，潜在策略性投资机会所得款项净额实际用途为0，偿还现有债务及应付款项实际用途为71214千港元，一般营运资金实际用途为42610千港元[65] - 于2024年3月31日，偿还现有债务及应付款项和一般营运资金的尚未动用所得款项净额余额均为17677千港元[65] - 偿还现有债务及应付款项余下尚未动用所得款项净额预计在2024年7月1日前动用[65] 证券交易与股息分配 - 本年度内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[67] - 董事会建议就截至2024年3月31日止年度向股东宣派末期股息每股1.3港仙（2023年：每股1.5港仙）[72] - 连同中期股息，截至2024年3月31日止年度股息总额为每股2.1港仙（2023年：每股2.0港仙）[72] - 拟派末期股息须待股东于2024年9月9日股东大会批准，于2024年10月4日派付[72] - 公司将在2024年9月13日暂停办理股份过户登记手续[72] 审核事宜 - 审核委员会已与公司管理层审阅集团会计原则及惯例等事宜[74] 定义说明 - 本年度指截至2024年3月31日止年度[79] - 股份指公司股本中每股面值0.1港元之普通股[79] - 银川福寿园指银川福寿园人文纪念园有限公司[80] - 浙江安贤园指浙江安贤陵园有限责任公司[80] - 遵义大神山指遵义诗乡大神山生态陵园有限公司[80] 公司整体态势 - 公司在经济下行环境中保持稳定健康成长态势[35] 股本情况 - 2024年3月31日，公司已发行股本为22.2136315亿股普通股，本年度无变动[58]

公司财务状况 - 公司主要往来银行包括招商永隆银行有限公司、交通银行（香港）有限公司、中国工商银行股份有限公司[2] - 本期间集团录得净利润约为27,200,000港元，收益约为136,500,000港元，利息及税前盈利约为40,400,000港元[11] - 本公司擁有人應佔期內溢利约26,000,000港元，较上期减少[16] - 现金等价物增加淨额约74,700,000港元，改善了公司的财务状况[17] - 资产负债比率为0.25，显示公司具备充足的运营资金[20] - 资产净值约410,000,000港元，表明公司具备充足的營運資金[20] - 公司完成供股，所得款项淨额约为131,500,000港元[30] - 董事会决定重新分配未动用所得款项淨额，用于償還現有債務及應付款項，以降低资产负债率和减少利息开支[32] - 公司股本为696.87亿港元，储备为919.00亿港元，公司擁有人應佔權益为35.86亿港元[68] - 公司已发行普通股总数为2,221,363,150股[46] 业务表现 - 2022年中国火化遗体数量达到555.8万具，火化率达52.4%，每年约有1000万具遗体等待服务[4] - 集团在墓园业务方面，收益增长为72.4%，毛利率为-4.5%[10] - 本期间收益及毛利分别减少至136,500,000港元和98,900,000港元，主要由于墓位销售减少和人民币贬值[12] - 销售墓位及龕位收入为123,160千港元，管理费收入为11,269千港元[82] - 除所得税前溢利为28,640千港元，其中包括已售存货成本、已提供服务成本、员工福利开支等[83] 股东信息 - 公司股东名单中，Master Point Overseas Limited持有股份数量为1,273,530,616股，占股权比例为57.33%[44] - True Promise Investments Limited也持有相同数量的股份，占股权比例为57.33%[45] - 公司已发行普通股总数为2,221,363,150股[46] - 除公司披露的股东外，没有其他人持有公司股份或相关股份[47] - 公司实施了购股权计划，旨在奖励或回报对公司业务做出贡献的合格人员[49]

财务业绩对比 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为136,483千港元，较2022年同期的142,952千港元下降约4.5%[1] - 2023年同期毛利为98,865千港元，2022年为99,879千港元，略有下降[1] - 2023年除所得税前溢利为39,769千港元，2022年为46,752千港元[1] - 本公司拥有人应占期内溢利2023年为26,014千港元，2022年为33,423千港元[2] - 2023年基本及摊薄每股盈利为1.17港仙，2022年为1.50港仙[2] - 截至2023年9月30日止六个月，来自中国外部客户收益为136,483千港元，2022年同期为142,952千港元[12] - 截至2023年9月30日止六个月，销售墓位及龛位收益为123,160千港元，2022年同期为129,391千港元[15] - 2023年除所得税前溢利扣除已售存货成本28,640千港元，2022年为34,205千港元[16] - 2023年融资成本为623千港元，2022年为780千港元[17] - 2023年中国即期所得税拨备按25%法定税率，金额为12,528千港元，2022年为14,495千港元[20] - 董事就截至2023年9月30日止六个月宣派中期股息每股0.8港仙，2022年同期为0.5港仙[20] - 2023年建议派发截至3月31日止年度末期股息每股普通股1.5港仙，2022年为0.9港仙[22] - 本期每股基本盈利根据公司拥有人应占溢利26,014,000港元计算，2022年同期为33,423,000港元[23] - 截至2023年9月30日止六个月，墓园业务收益增长为 -4.5%，2022年同期为 -8.4%；毛利率为72.4%，2022年同期为69.9%[39] - 2023年同期溢利净额约2720万港元，较2022年约3350万港元同比减少约630万港元；收益约1.365亿港元，2022年约1.43亿港元；除利息及税前盈利约4040万港元，2022年约4750万港元[40] - 2023年总收益及毛利分别减至1.365亿港元和9890万港元，2022年分别约为1.43亿港元和9990万港元，减少主因出售墓位总数减少1.7%及人民币兑港元贬值5.0%[41] - 2023年其他收入及盈利增加约250万港元，主因收取银行利息收入约350万港元，2022年约120万港元[42] - 销售及分销开支从2022年的1660万港元增至2023年的1820万港元，主因推广费用中销售开支增加[43] - 行政费用从2022年的3750万港元增至2023年的4460万港元，主因墓园及墓位资产维修及维护费用增加[44] - 融资成本同比减少约20万港元，主因偿还银行借款[45] 资产负债情况 - 截至2023年9月30日，非流动资产总值为686,362千港元，较3月31日的727,036千港元有所减少[4] - 同期流动资产总值为588,944千港元，较3月31日的605,559千港元略有下降[4] - 2023年9月30日流动负债总额为178,899千港元，3月31日为159,972千港元[4] - 非流动负债总额2023年9月30日为141,542千港元，3月31日为165,916千港元[5] - 资产净值2023年9月30日为954,865千港元，3月31日为1,006,707千港元[5] - 2023年9月30日，香港非流动资为538千港元，中国为682,356千港元；2023年3月31日，香港为188千港元，中国为722,595千港元[13] - 截至2023年9月30日，集团确认使用权资产86.5万港元[25] - 2023年9月30日，墓园资产土地成本为1.7705亿港元，景观设施为1.94367亿港元[25] - 2023年9月30日，贸易应收款超一年为72.1万港元，贸易应付款超一年为1206.3万港元[26] - 2023年3月31日及9月30日，公司已发行及缴足22.21363亿股普通股，股本为2.22136亿港元[26] - 2023年9月30日已发行股本为22.2136315亿股普通股，期间无变动；总资产约12.753亿港元，净资产约9.549亿港元[49] 业务运营情况 - 公司仅有一个可呈报经营分部，即墓园业务[11] - 截至2023年9月30日止六个月，集团收购物业、厂房及机器项目成本为246.1万港元，出售账面净值3.8万港元项目产生亏损1.2万港元[24] - 截至2023年9月30日止六个月，集团向关联公司支付顾问费39.6万港元、租金48.4万港元、车位费3万港元[28] - 2022年中国火化遗体数量达555.8万具，火化率达52.4%，每年约有1000万具遗体等待服务[34] - 集团以浙江安贤园为核心，旗下各项目公司稳定发展，浙江安贤园本期销售额稍回落[36] - 银川福寿园举办清明节地生态安葬暨社会公祭活动并推出“生命晶石”项目[37] - 浙江安贤园运用全息、AI、数字孪生等技术，引发业内AI形象复原关注热潮[37] 公司发展策略 - 集团将坚持绿色殡葬为核心，加大新产品研发力度，拓展殡葬延伸服务[38] 资金分配与使用 - 2020年7月30日公司完成供股，发行1,332,817,890股供股股份，所得款项净额约为131,500,000港元[53] - 董事会将原先分配用于潜在策略性投资机会的未动用所得款项净额81,490,000港元重新分配，用于偿还现有债务及应付款项和作为一般营运资金[55] - 截至2023年9月30日，潜在策略性投资机会所得款项净额原有拟定用途81,490千港元，已全部重新分配；偿还现有债务及应付款项实际使用64,279千港元，未动用余额24,612千港元预计2024年7月1日前动用；一般营运资金实际使用42,610千港元，未动用余额为0[56] 股息派发 - 董事就截至2023年9月30日止六个月宣派中期股息每股0.8港仙，2022年同期为每股0.5港仙，将于2024年1月5日向2023年12月15日名列股东名册的股东派付[58] - 公司将在2023年12月15日暂停办理股份过户登记手续，以确定有权收取中期股息的股东资格[65] 其他事项 - 自报告期末至公布日期无影响集团的重大期后事项[59] - 本期间公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[60] - 2023年9月30日，无董事、主要股东及彼等联系人士于与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[61] - 公司截至2023年9月30日止六个月遵守上市规则附录十四第二部分所载的守则条文[62] - 审核委员会已审阅集团采用的会计原则及政策、内部监控以及财务报告事宜，对会计处理方法无异议[63] 公司基本信息 - 本公司指安贤园中国控股有限公司，于百慕达注册成立，已发行股份于联交所上市[67] - 本期指截至2023年9月30日止六个月[68] - 股份为本公司股本中每股面值0.1港元之普通股[68]

公司基本信息 - 公司股份代号为00922，每手买卖单位为10,000股[2] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[2] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事墓园业务[59] 公司业绩报告 - 公司提呈2023财年业绩报告[3] - 集团本年度业绩分别载于第50及51页综合损益表及综合全面收入表内[61] - 集团过去五年业绩及资产负债摘要载于年报第26页[62] 业务线经营情况 - 公司旗下浙江安贤园旗舰项目经营业绩屡创新高，银川福寿园和遵义大辰山生态陵园保持稳健增长[5] - 公司新墓区从传统向节地、艺术、生态化转型，提高土地综合利用率[6] - 公司旗下宁夏福寿园推进生命晶石产品推动节地生态葬式葬法，“藏晶苑”项目落地[7] - 公司以“文化传承，人文荟萃，生态营造”为品牌导向，打造人文纪念主题公园[9] - 公司旗下浙江安贤园和宁夏福寿园作为爱国主义教育基地开展公益宣传活动[9] - 公司竭力为客户提供专业优质、人性化和个性化服务，展示科技殡葬价值[10] - 公司旗舰项目安贤陵园率先推进开发线上元宇宙生态墓园[10] 墓园业务财务指标 - 2023年公司墓園業務收益增長9.5%，毛利率為74.5%；2022年收益增長4.1%，毛利率為71.6%[18] - 2023年墓位及龕位銷售額約3.078億港元，2022年約2.848億港元[20] 公司整体财务指标 - 2023年公司溢利淨額約1.055億港元，2022年約7130萬港元；2023年收益約3.405億港元，2022年約3.109億港元[19] - 2023年公司除利息及稅前盈利約1.47億港元，2022年約1.114億港元；溢利淨額同比增加約3420萬港元[19] - 截至2023年3月31日止年度，總收益增至3.405億港元，2022年為3.109億港元；毛利增至2.537億港元，2022年為2.227億港元[20] - 收益及毛利增加主要因出售墓位總數增加11%，但被人民幣兌港元貶值7%部分抵銷[20] - 公司錄得其他收入增加約730萬港元，主要因收回其他應收款項之壞賬約870萬港元[21] - 銷售及分銷開支由2022年的2540萬港元增加至2023年的3660萬港元，主要因銷售開支增加[22] - 行政開支由2022年的9210萬港元減少至2023年的8360萬港元，主要因工資及薪金開支減少[23] - 公司融资成本同比减少约240万港元，主要因偿还银行借贷[25] - 公司拥有人应占年内溢利约为1.049亿港元，2022年为7310万港元[26] - 2023年经营活动所得现金流量净额为1.82952亿港元，2022年为6598.7万港元[27] - 2023年现金流入净额约为9210万港元，2022年现金流出净额约为6480万港元[27] - 2023年3月31日，集团流动比率为约3.79，2022年为约3.72[27] - 2023年3月31日，集团资产负债率为0.24，2022年为0.25[28] - 2023年3月31日，公司已发行股本为22.2136315亿股普通股，本年度无变动[29] - 2023年3月31日，集团总资约为13.326亿港元，2022年约为13.397亿港元[30] - 2023年收益为146,041千港元，较2022年的108,006千港元增长约35.22%[124] - 2023年除所得税前溢利为 - 40,529千港元，2022年为 - 36,720千港元[124] - 2023年年内溢利为104,921千港元，较2022年的73,125千港元增长约43.48%[124] - 2023年非流动资产为727,036千港元，较2022年的816,247千港元下降约10.93%[124] - 2023年流动净资产为 - 165,916千港元，2022年为 - 194,850千港元[124] - 2023年非流动负债为1,006,707千港元，较2022年的1,003,919千港元增长约0.28%[124] - 2023年资产净值为 - 36,381千港元，2022年为 - 38,631千港元[124] 员工成本与捐献 - 本年度员工（包括董事）总成本约为4510万港元，2022年约为4840万港元[39] - 本年度捐献12.9万港元，2022年为30.4万港元[66] 所得款项用途 - 公司将8149万港元未动用所得款项净额重新分配用于偿还现有债务及应付款项和作一般营运资金[42] - 潜在策略性投资机会原拟定所得款项净额8149万港元，重新分配 - 8149万港元，截至2023年3月31日实际用途为0，未动用余额为0，占比 - 62%[43] - 偿还现有债务及应付款项原拟定所得款项净额2889.1万港元，重新分配6000万港元，截至2023年3月31日实际用途5491.5万港元，未动用余额3397.6万港元，占比 - 22%，预计2024年7月1日前动用[43] - 一般营运资金原拟定所得款项净额2112万港元，重新分配2149万港元，截至2023年3月31日实际用途4261万港元，未动用余额0，占比 - 16%[43] 股东与股权信息 - 施华先生71岁，持有12.99325616亿股股份，占公司已发行股本总额约58.49%[46][47] - 施华先生1976 - 1977年在浙江汽校宁波分校任老师，1977 - 1990年在浙江省民政厅工作等[47] - 施俊先生41岁，持有3050万股股份，占公司已发行股本总额约1.37%[48][49] - 施俊先生2003 - 2005年任浙江富安移民经济开发有限公司业务部副经理等[49] - 罗辉城63岁，于2009年6月4日获委任为独立非执行董事，6月10日调任为执行董事，2014年1月23日起担任公司副行政总裁[50] - 罗先生因审核私人公司财务报表缺失，须缴付罚款160,000港元及支付纪律研讯费用4,943,123港元[50] - 于报告日期，罗先生于50,000,000股股份中拥有个人权益，于1,273,530,616股股份中拥有证券权益，分别相当于公司已发行股本总额约2.25%及57.33%[50] - Master Point持有的1,273,530,616股股份质押至胜緻国际有限公司，罗先生拥有胜緻25%权益，True Promise拥有73.5%权益[50] - 王宏阶69岁，于2014年1月23日获委任为非执行董事[52] - 陈冠勇64岁，于2014年6月24日获委任为独立非执行董事，拥有逾33年管理、审核等经验[54] - 陈先生自2022年10月于乐氏国际控股集团有限公司（股份代号：1529）担任独立非执行董事[54] - 2023年3月31日，施华持有25,795,000股，股权1.16%；施俊持有50,000,000股，股权2.25%；罗辉城持有1,273,530,616股，股权57.33%[87] - 2023年3月31日，Master Point Overseas Limited持有1,273,530,616股，股权57.33%；胜緻国际有限公司持有1,273,530,616股，股权57.33%；True Promise Investments Limited持有1,273,530,616股，股权57.33%[92] - 2023年3月31日公司已发行普通股总数为2,221,363,150股[90][94] - Master Point Overseas Limited持有公司已发行股本50%以上，为相联法团[88] - 罗辉城拥有胜緻国际有限公司25%权益，拥有True Promise Investments Limited73.5%权益[89] 股息分配 - 公司建议2023年度末期股息每股1.5港仙，2022年为每股0.9港仙；2023年中期股息每股0.5港仙，2022年为每股0.9港仙；2023年度股息总额每股2.0港仙，2022年为每股1.8港仙[61] - 2023年3月31日，可供分派储备约1.37亿港元，2022年约1.16亿港元[65] - 拟派末期股息须待2023年9月11日股东周年大会通过，公司将于9月15日暂停办理股份过户登记手续[117] - 为获派末期股息，股份过户文件等须于2023年9月14日下午4时30分前递交[118] - 公司拟派付不多于其供作分派之可供分派储备的75%，派付股息受多因素影响[196] 购股计划 - 公司已成立薪酬委员会，有条件采纳购股计划[84] - 因悉數行使购股权计划及其他计划将授出购股权可能发行股份总数不得超采纳日期已发行股份10%，12个月内因购股权获行使发行及将发行股份总数不得超已发行股份1%，若额外授出购股权致12个月内发行股份超已发行股份1%须获股东批准，若已授出未行使购股权行使后可能发行股份超已发行股份30%公司不可授出购股权[102][103] - 接纳购股权后，合资格人士需向公司支付1.00港元作为获授购股权代价，购股权于授出日期起28日期间提呈接纳[104] - 购股计划于2018年8月28日起十年内有效，受限股份行使价为董事会厘定价格且至少为购股授出当日收市价与前五个交易日平均收市价较高者[105] 客户与供应商情况 - 本年度集团五大客户占总收益少于30%，最大供应商及五大供应商分别占总购货额约59%及95%（不包括资本性购货额）[107] 证券交易与持股量 - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[108] - 本年度公司维持上市规则规定的最少25%已发行股份的足够公众持股量[111] 保险与退休计划 - 公司为集团董事及行政人员安排了董事及行政人员责任保险[113] - 集团参与中国政府安排的定额供款退休计划及强制性公积金计划，员工工资特定比例用于供款[114] 企业管治 - 除年报第27至44页“企业管治报告”披露偏离事宜外，本年度公司遵守适用守则[115] - 集团环境政策及与各持份者关系讨论载于与年报同时刊发的环境、社会及管治报告[116] - 董事会现有董事总数为7人，其中执行董事3人，占比42.86%；非执行董事1人，占比14.28%；独立非执行董事3人，占比42.86%[132] - 本年度内，公司共举行6次董事会会议、4次审核委员会会议、1次薪酬委员会会议、1次提名委员会会议及1次股东大会[142] - 所有董事在董事会会议的出席情况良好，如执行董事施华先生、施俊先生、罗辉城先生董事会会议出席情况均为6/6，独立非执行董事陈冠勇先生、林柏森先生、洪緼舫女士在董事会会议、审核委员会会议、提名委员会会议、薪酬委员会会议、股东周年大会的出席情况分别为6/6、4/4、1/1、1/1、1/1[142] - 根据公司细则第84条，每届股东周年大会上，当时三分之一的董事应轮值退任，以使每名董事最少每三年轮值退任一次[140] - 根据公司细则第83(2)条，董事有权委任人士出任董事以填补临时空缺或新加入董事会，获委任填补临时空缺的董事须接受股东在其获委任后首届股东周年大会上选举[140] - 独立非执行董事的最低人数为3名（根据上市规则第3.10(1)条）[132] - 具有会计专长的独立非执行董事需符合上市规则第3.10(2)条[132] - 独立非执行董事占董事会的三分之一（根据上市规则第3.10A条）[132] - 所有独立非执行董事均须每年书面确认其遵守上市规则第3.13条的独立性规定[134] - 执行董事兼董事会主席施华先生为执行董事兼行政总裁施俊先生的父亲，除此之外，无董事与董事会成员有重大关系[138] - 全体董事已参与2023年度持续专业发展，参与形式包括出席研讨会等和阅读相关材料[144] - 主席施华先生和行政总裁施俊先生为两个独立职位，责任明确区分[146] - 非执行董事（包括独立非执行董事）获委任初步年期为一年，可连续自动重续一年，各董事最少每三年告退及重选连任一次[149] - 现有三名独立非执行董事均符合上市规则有关独立性指引，公司已取得其年度确认书[151] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个董事委员会，各委员会职权范围规定须向董事会汇报决定或建议[152] - 审核委员会遵照相关规定制定书面职权范围，对董事会负责[153] - 审核委员会现包括三名独立非执行董事成员，无成员为本公司前任或现任核数师[154] - 审核委员会主要职责包括对外聘核数师相关事宜提建议、检讨其独立性等[155] - 审核委员会本年度举行四次会议，按规定最少每年举行两次[158] - 薪酬委员会本年度举行一次会议，按规定最少每年举行一次[164] - 薪酬委员会成员有三名独立非执行董事，分别为陈冠勇、林柏森、洪緼舫[161] - 高级管理层中薪酬在100.0001 - 150万