公司概况 - 公司是日本著名数控高精密机床厂家株式会社ツガミ设立的中国事业附属公司，是中国机床市场最大外资品牌数控机床制造商[4][5] - 公司制造并销售TSUGAMI品牌高端数控机床，产品以中国市场为主，也销往日欧美及东南亚等地[5][6] - 公司执行董事为唐东雷博士和李泽群博士[12] - 公司核数师为安永会计师事务所[12] - 公司于2013年7月2日在开曼群岛注册成立，2017年9月25日起在香港联交所主板上市[93] - 公司是投资控股公司，集团主要从事数控高精密机床的制造及销售[93] - 公司控股公司及最终控股公司是株式会社ツガミ，其在东京证券交易所上市[93] - 公司唯一可报告经营分部为制造及销售高精密数控机床，仅在中国内地经营业务，所有非流动资产均位于中国内地[97] 财务数据（2022年回顾期整体） - 2022年回顾期公司收入约为220.036亿元，较去年同期减少约7.2%[10][11] - 2022年回顾期公司毛利约为53.4098亿元，较去年同期减少约18.9%[10][11] - 2022年回顾期公司净利润约为30.0693亿元，较去年同期减少约20.4%[10][11] - 2022年回顾期公司毛利率为24.3%，较去年同期减少3.5%[10] - 2022年回顾期公司净利率为13.7%，较去年同期减少2.2%[10] - 2022年回顾期公司每股基本盈利约为0.79元，较去年同期减少约20.2%[10][11] 财务数据（2022年上半年） - 2022年上半年公司销售收入约为220.04亿元，较去年同期下降约7.2%[15][17][18][20] - 公司毛利约为53.41亿元，较去年同期下降约18.9%，毛利率为24.3%[15][17] - 公司净利润约为30.07亿元，较去年同期下降约20.4%，净利率约为13.7%[15][17] - 回顾期内每股基本盈利约为0.79元，较去年同期下降约20.2%[15][17] - 精密车床销售额减少约2.03亿元，减少约9.8%，对公司收入影响较大[18][20] - 精密磨床较去年同期减少约9.2%[18][20] - 精密加工中心因新能源汽车零部件行业需求增加，逆市增长约26.8%[18][20] - 截至2022年9月30日止六个月毛利约为人民币5.34亿元，较去年同期减少约18.9%，整体毛利率约为24.3%，较去年同期下降约3.5个百分点[23][26] - 截至2022年9月30日止六个月其他收入及收益约为人民币4281.5万元，较去年同期减少约人民币9689.1万元[24][27] - 回顾期内销售及分销开支约为人民币7567.2万元，较去年同期减少约人民币373.5万元，减少约4.7%，占集团收入约3.4%[25][28] - 回顾期内行政开支约为人民币5466万元，较去年同期增加约人民币848.1万元，增加约18.4%[30][31] - 回顾期内其他开支约为人民币430.6万元，较去年同期减少约人民币1.0615亿元[30][35] - 回顾期内金融资产减值收益约为人民币57.1万元，去年同期为亏损人民币159.1万元[32][36] - 回顾期内融资成本约为人民币7万元，去年同期为人民币106.3万元[33][37] - 回顾期内所得税开支约为人民币1.42083亿元，较去年同期减少约22.0%[34][37] - 集团截至2022年9月30日止六个月的溢利为人民币3.00693亿元，较去年同期减少约20.4%，减少约人民币7696.4万元[38][42] - 截至2022年9月30日，集团现金及现金等价物约为人民币5.50576亿元，净流动资产约为人民币18.47968亿元，流动比率约为2.9倍，资产负债率约为0.08%[39][40][41] - 2022年9月30日，集团现金及现金等价物约为人民币550,576千元，较2022年3月31日的约人民币555,433千元减少[43] - 截至2022年9月30日半年期内，公司经营净现金流入约人民币163,679千元[43] - 2022年9月30日，集团流动资产净值约人民币1,847,968千元，流动比率约为2.9倍，较2022年3月31日有所提升[43] - 截至2022年9月30日止六个月的资本支出约为人民币16,798千元，用于厂房建筑物及机型设备增加[43] - 2022年9月30日，集团杠杆比例约为0.08%，较2022年3月31日的1.1%大幅降低[43] - 回顾期内，集团增加固定资产投入约人民币16,798千元，用于扩大产能[44] - 截至2022年9月30日，公司收入为2200360千元人民币，2021年同期为2370339千元人民币[85] - 截至2022年9月30日，公司毛利为534098千元人民币，2021年同期为658826千元人民币[85] - 截至2022年9月30日，公司税前利润为442776千元人民币，2021年同期为559836千元人民币[85] - 截至2022年9月30日，公司期内利润为300693千元人民币，2021年同期为377657千元人民币[85] - 截至2022年9月30日，公司基本及摊薄每股盈利为0.79元人民币，2021年同期为0.99元人民币[85] - 截至2022年9月30日，非流动资产总值为641,672千元，较3月31日的644,983千元有所下降[86] - 截至2022年9月30日，流动资产总值为2,831,852千元，较3月31日的2,868,088千元有所下降[86] - 截至2022年9月30日，流动负债总额为983,884千元，较3月31日的1,212,735千元有所下降[86] - 截至2022年9月30日，流动资产净值为1,847,968千元，较3月31日的1,655,353千元有所上升[86] - 截至2022年9月30日，非流动负债总额为99,238千元，较3月31日的78,994千元有所上升[86] - 截至2022年9月30日，资产净值为2,390,402千元，较3月31日的2,221,342千元有所上升[86] - 2022年4月1日至9月30日，期内全面收益总额为300,693千元，股息分派为131,633千元[88] - 截至2022年9月30日，母公司拥有人应占权益总值为2,390,402千元，较4月1日的2,221,342千元有所上升[88] - 2021年4月1日至9月30日，期内全面收益总额为377,657千元，股息分派为79,158千元[89] - 截至2021年9月30日，母公司拥有人应占权益总值为2,056,847千元[89] - 2022年上半年除税前溢利为442,776千元人民币，2021年同期为559,836千元人民币[90] - 2022年上半年经营活动产生的现金为286,233千元人民币，2021年同期为439,180千元人民币[90] - 2022年上半年经营活动现金流量流入净额为163,679千元人民币，2021年同期为318,051千元人民币[90] - 2022年上半年投资活动现金流出净额为13,418千元人民币，2021年同期为13,699千元人民币[92] - 2022年上半年融资活动现金流出净额为155,118千元人民币，2021年同期为56,823千元人民币[92] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为4,857千元人民币，2021年同期增加净额为247,529千元人民币[92] - 2022年上半年期初现金及现金等价物为555,433千元人民币，期末为550,576千元人民币[92] - 2022年上半年销售高精密数控机床收入21.9713亿元，提供服务收入323万元，客户合约总收入22.0036亿元，较2021年的23.70339亿元有所下降[99] - 2022年上半年中国内地收入16.50339亿元，海外收入5.50021亿元，客户合约总收入22.0036亿元[99] - 2022年上半年已售存货成本16.65155亿元，提供服务成本132.3万元[100] - 2022年上半年雇员福利开支中工资及薪金1.57042亿元，养老金计划供款、社保供款及住房福利分别为1090.7万元、1886.4万元[100] - 2022年上半年利息收入5875万元，租赁负债利息70万元，已贴现票据产生之利息1488万元[100] - 2022年上半年贸易应收款减值（损失转回）285万元，按公允价值计量且其变动计入其他综合收益之金融资产减值（损失转回）281万元[100] - 2022年上半年出售物业、厂房及设备项目净损失5万元，物业、厂房及设备折旧2886.7万元，使用权资产折旧2304万元，无形资产摊销693万元[100] - 2022年上半年汇兑差异净额3412万元[100] - 截至2022年9月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为19,287千元，雇员福利开支为116,057千元，2021年同期分别为20,012千元和94,841千元[103] - 香港利得税按16.5%的税率计提，中国内地即期所得税按25%的法定税率计提，与2021年同期相同[103] - 2022年上半年所得税开支中，即期税项为130,488千元，递延税项为11,595千元，期内税项总支出为142,083千元；2021年同期分别为168,063千元、14,116千元和182,179千元[104] - 2022年上半年母公司普通股权益持有人应佔溢利为300,693千元，2021年同期为377,657千元[107] - 用于计算每股基本及摊薄盈利的期内已发行普通股加权平均数，2022年9月30日和2021年9月30日均为380,804,000股[108] - 截至2022年9月30日止六个月，公司购买资产成本为16,798,000元，2021年同期为27,239,000元[109] - 截至2022年9月30日止六个月，公司出售账面净值919,000元的资产，产生出售净损失296,000元；2021年同期出售账面净值7,770,000元的资产，产生净收益2,600元[109] - 截至2022年9月30日，应收贸易款项为298,976千元，应收票据为850,129千元，减值2,115千元，总计1,146,990千元；2022年3月31日分别为404,317千元、810,954千元、减值2,400千元和1,212,871千元[109] - 截至2022年9月30日，3个月内应收贸易款项为259,350千元，3至6个月为25,742千元，6个月至1年为11,769千元；截至2022年3月31日，3个月内为286,091千元，3至6个月为115,826千元[114] - 截至2022年9月30日，应付贸易款项为566,820千元，应付票据为136,394千元；截至2022年3月31日，应付贸易款项为665,190千元，应付票据为154,982千元[115] - 截至2022年9月30日，3个月内应付贸易款项为566,493千元，超过3个月为327千元；截至2022年3月31日，3个月内为664,864千元，超过3个月为326千元[117] - 截至2022年3月31日，计息银行及其他借贷（即期应收贴现票据－有抵押）为22,094千元，有效利率2.14%-2.29%，到期日在1年内[120] - 截至2022年9月30日，已订约但未拨备的机器资本承诺为9,404千元；截至2022年3月31日为18,782千元[121] - 2022年上半年向关联方销售货品金额为527,277千元人民币，2021年为271,760千元人民币[122] - 2022年上半年向株式会社ツガミ购买货品金额为128,581千元人民币，2021年为184,299千元人民币[122] - 2022年上半年向株式会社ツガミ支付许可费为101,150千元人民币，2021年为107,959千元人民币[122] - 2022年上半年向株式会社ツガミ支付服务费为3,615千元人民币，2021年为2,515千元人民币[122] - 截至2022年9月30日应收控股股東株式会社ツガミ贸易款项为216,722千元人民币，3