财务表现 - 公司2023年度收益增加11.8%至约204.6百万港元，主要由于向印尼及菲律宾用户的销售额增加约39.6百万港元[6][11][12] - 公司2023年度年内溢利减少80.0%至约3.9百万港元[6] - 公司2023年度毛利率由32.3%下跌至22.1%，主要由于市场竞争激烈导致向客户提供的折扣增加[13] - 公司2023年度其他收益增加106.7%至约3.1百万港元，主要由于政府疫情相关补助增加[14] - 本年度溢利减少80.0%，为3.9百万港元，主要由于销售及分销开支减少和行政开支增加[19] - 公司可供分派储备为65,950,000港元（2022年：66,039,000港元）[171] - 公司未建议派付本年度的末期股息[160] - 公司股息政策无预设派息率，董事会将根据财务状况及策略等因素决定派息[153] 业务扩展与战略 - 公司计划扩展业务，增加针对印尼及菲律宾用户和其他用户的预付产品市场份额[7] - 公司正在开发一个线上预付产品销售平台[7] - 公司2023年度自供应商多取得十四款预付产品作销售[6][11] - 公司2023年度在香港合共租用六间销售预付产品的自营零售店[6][11] - 公司计划探索新商机以提升股东价值，未来计划包括增强现有业务和实施新策略[33] 成本与开支 - 销售及分销开支减少4.7%，主要由于员工成本减少，本年度开支为22.5百万港元[15] - 行政开支增加57.0%，主要由于员工成本增加7.1百万港元，本年度开支为21.2百万港元[16] - 本年度薪酬总额增加至21.8百万港元，雇员人数减少至45名[27] 资产与负债 - 存货减少36.9百万港元，主要由于本年度销售额增加，存货为59.8百万港元[20] - 流动资产净值增加至163.3百万港元，流动比率从18.3倍增加至22.4倍[21] 企业管治 - 公司致力于以崇高的商业道德标准运营业务，强调诚信、透明和负责的态度[64] - 董事会致力于维持及建立完善的企业管治常规，确保为股东带来满意及可持续的回报[65] - 公司已采纳联交所证券上市规则附录十四所载企业管治守则作为企业管治常规的基础[68] - 董事会确认公司在本年度内遵守了企业管治守则的全部适用守则条文[69] - 公司已采纳上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则[70] - 公司为可能拥有未公布敏感价格资料的相关雇员进行证券交易订立了书面指引[71] - 董事会负责监察集团的业务、策略性决策及表现，并以公司的最佳利益作出客观决策[72] - 董事会由8名董事组成，其中4名为独立非执行董事，符合上市规则要求[87] - 董事会制定了独立评估机制，确保董事会的独立性和判断力[85] - 全体董事均完成了独立评估问卷，评估结果令人满意[88] - 新任董事在首次任命时接受全面入职介绍，确保了解公司业务和董事职责[90] - 董事在2023年度参与了多种培训，包括培训课程和阅读相关材料[92] - 董事会负责制定战略、监督运营和财务表现，并确保内部监控和风险管理系统的健全[81] - 独立非执行董事在董事会中提供独立判断，确保高标准的监管报告[82] - 董事会保留对重大事项的决策权，包括政策、策略、预算和重大交易[84] - 董事会的独立评估报告将呈交董事会，讨论结果和改进计划[87] - 董事会的独立评估机制执行和成效令人满意[88] - 公司董事会已成立四个委员会，包括审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及环境、社会及管治委员会，以监察公司特定方面的事务[93] - 审核委员会由一名非执行董事及三名独立非执行董事组成，霍锦就先生为主席[95] - 审核委员会在本年度举行了三次会议，主要工作包括审阅中期及年度财务报告、检阅核数师报告及风险管理系统[97] - 薪酬委员会由一名非执行董事及三名独立非执行董事组成，萧喜乐先生为主席[98] - 薪酬委员会在本年度举行了两次会议，主要检讨薪酬政策及高级管理层的薪酬待遇[100] - 提名委员会由一名执行董事及四名独立非执行董事组成，萧木龙先生为主席[102] - 提名委员会在本年度举行了一次会议，主要检讨董事会的架构、人数及组成，并考虑重选退任董事[106] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，提名委员会将每年检讨董事会的架构、人数及组成[107] - 公司计划在2024年12月31日前推荐至少一名女性候选人供董事会考虑，以使董事会至少有1名女性董事[109] - 截至2023年3月31日，公司有45名雇员，其中男性12名（26.7%），女性33名（73.3%）[111] - 公司董事会在本年度举行了四次董事会会议、三次审核委员会会议、两次薪酬委员会会议、一次提名委员会会议、一次环境、社会及管治委员会会议及一次股东周年大会[126] - 环境、社会及管治委员会在本年度举行了一次会议，检阅并报告了公司2022年的环境、社会及管治报告[122] - 公司董事会全面负责评估及厘定达成策略目标时所愿意承担的风险性质及程度，并制订及维持合适且有效的风险管理及内部监控系统[129] - 审核委员会协助董事会领导管理工作并监督风险管理及内部监控系统的设计、执行及监管情况[129] - 公司已实施各项不同的政策及程序以确保营运、财务报告及记录、资金管理各方面的有效风险管理以及遵守香港的适用法律法规[130] - 公司董事及高级管理层承担监督集团内部监控及风险管理程序及其他措施实施情况的全部责任[130] - 公司董事会确认知悉其负责风险管理及内部监控系统并检讨其成效的责任[128] - 公司提名委员会将适时检讨董事提名政策，以确保其成效[119] - 公司环境、社会及管治委员会由执行董事兼总经理钟志辉先生、公司秘书陈谦先生及人力资源主任周佩璋女士组成，钟志辉先生为主席[120] - 公司董事会已检讨企业管治政策及常规、董事及高级管理层的培训及持续专业发展、遵守法律及监管规定的政策及常规[124] - 公司已委聘外部專業公司提供內部核數職能，並對風險管理及內部監控系統的充足性及成效進行獨立審核[134] - 公司已實行舉報程序，以便僱員在保密情況下提出有關財務報告、內部監控或其他事宜可能出現的不當行為之顧慮[136] - 公司已制定披露政策，為董事、高級管理層及有關僱員處理保密資料、監察資料披露及回覆詢問提供一般指引[137] - 公司恪守《內幕消息披露指引》，董事會及高級管理層負責識別及評估內幕消息，並確保及時、公平及全面地發佈內幕消息[138] - 公司已設立政策及系統以推廣並支援反貪腐法律及法規，本年度未發現任何重大違規事項[139] - 公司外聘核數師於本年度收取的核數服務酬金為570,000港元，未提供任何非核數服務[141] - 公司財務總監陳謙先生已根據上市規則接受不少於15小時的相關專業培訓[142] - 公司已採納新經修訂及重訂的組織章程大綱及組織章程細則，以符合上市規則附錄三所載的核心股東保障水平[147] - 公司認為與股東有效溝通對加強投資者關係至關重要，董事會出席股東週年大會與股東會面及回答查詢[149] - 公司股东沟通政策每年检讨，确保其有效性[150] - 公司提供最新业务运营、财务资料及企业管治常规更新，可通过联交所及公司网站查阅[151] 客户与供应商 - 公司对单一最大客户的销售额占年度销售总额的9.3%，五大客户销售额占比21.3%（2022年：10.3%和17.6%）[174] - 公司单一最大供应商占年度总采购额的53.6%（2022年：66.3%）[174] - 公司面临客户和供应商集中度风险，任何减少或损失可能对运营及财务状况造成重大影响[158][159] 社会责任与慈善 - 公司慈善捐款为750,000港元（2022年：337,000港元）[172] 股东与股权 - 萧木龙先生持有公司70.26%的股份，为公司最大股东[183] - 李珍玉女士（萧太太）通过配偶权益持有公司70.26%的股份[185] - 公司已为董事及高级职员购买责任保险，保障董事免承担公司活动产生的法律行为[181] - 公司确认所有独立非执行董事均具有独立性[180] - 公司未发现董事或控股股东的业务与集团业务构成竞争[189] - 公司未与控股股东或其附属公司订立任何重大合约[188] - 公司未向董事提供任何可认购公司证券的权利[190] - 公司确认萧先生已严格遵守不竞争契据，未发生任何违反情况[187] 购股权计划 - 公司购股权计划下可供发行的股份为40,000,000股，占已发行股份的10%[200] - 购股权计划自2018年8月27日起生效，有效期为十年[199] - 购股权计划授予的股份总数不得超过已发行股份总数的30%[194] - 任何12个月内授予单个合资格参与者的购股权不得超过已发行股份总数的1%[195] - 授予主要股东或独立非执行董事的购股权若超过已发行股份的0.1%或总价值超过500万港元，需股东批准[196] - 购股权可在授出后10年内行使，无最短持有时间或表现目标要求[197] - 购股权授予时，承授人需支付1.00港元作为代价[198] - 购股权计划旨在激励合资格参与者，包括员工、董事、顾问、供应商等[193] - 公司本年度未授出、行使、失效、注销或未行使任何购股权[200] 主要业务 - 公司主要业务为预付产品的批发及零售[155]