整体财务收益变化 - 2022年上半年收益为6966千元，2021年同期为36619千元，收益减少29700千元或81.0%[7] - 2022年上半年客户合约收益为6966千元，2021年同期为36619千元[40] - 集团收益由去年同期36619千元减少29700千元至本期7000千元，因疫情致运营部分暂停及出境游全面暂停[109] 毛利及亏损情况 - 2022年上半年毛利为2719千元，2021年同期为4009千元，毛利减少1300千元或32.2%[7][8] - 2022年上半年期内亏损20031千元，2021年同期为76203千元[7] - 2022年上半年本公司权益持有人应占亏损为19527千元，2021年同期为76203千元[51] - 本期集团净亏损2000万元，去年同期为7620万元，减少因拨回金融资产减值损失140万元（去年同期拨备5370万元）[104] - 本公司拥有人应占期内亏损过往期间及本期分别为7620万元和2000万元人民币[141] 各项收入及收益变化 - 2022年上半年其他收入及收益为978千元，2021年同期为1996千元[13] - 文创收藏品销售收益为270万元，去年同期无此项收益[115] - 旅行团销售由去年同期3380万元减少3130万元或92.5%至本期250万元，定制旅游及传统跟团游销售占比分别为80.9%及19.1%（去年同期为58.1%及41.9%）[118] - 信息系统开发服务收入为90万元，去年同期为60万元[121] - 自由行产品销售的边际收入总额由去年同期190万元减少130万元或67.0%至本期60万元，机票销售所得款项总额减少2930万元或45.7%至3490万元，其他自由行产品销售的边际收入由去年同期30万元增至本期50万元[123][125] - 旅游配套产品及服务销售保持稳定，去年同期及本期均为30万元[126] - 其他收入及收益由去年同期200万元减少至本期100万元，因政府补助金减少120万元[133] 各项开支变化 - 2022年上半年销售及分销开支为4389千元，2021年同期为6329千元[13] - 2022年上半年行政开支为10988千元，2021年同期为8004千元[13] - 2022年上半年金融资产减值减值拨回／(拨备)为1392千元，2021年同期为(53743)千元[13] - 2022年上半年其他开支为3576千元，2021年同期为181千元[13] - 2022年上半年分占联营公司亏损为504千元，2021年同期为436千元[13] - 2022年上半年利息开支为5663千元，2021年同期为5444千元[13] - 2022年上半年银行贷款及其他贷款利息为5180千元，2021年同期为4880千元[42] - 2022年上半年提供服务的成本为3565千元，2021年同期为32610千元[43] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧为2395千元，2021年同期为1709千元[43] - 2022年上半年员工成本为6905千元，2021年同期为8067千元[43] - 销售成本由去年同期3260万元减少2840万元或87.0%至本期420万元[127] - 销售及分销开支由去年同期630万元减少190万元或30.7%至本期440万元，因裁员致员工成本减少130万元[134] - 行政开支本期增加300万元人民币，增幅37.3%，主要因折旧、托管及维修费用、法律及专业费用增加[135] - 其他开支由去年同期20万元人民币增加340万元至本期360万元人民币，主因金融资产公允价值亏损[136] - 利息开支去年同期及本期分别为540万元和570万元人民币，维持稳定[137] 资产负债情况 - 非流动资产总值为139,833千元[21] - 流动资产总值为234,904千元[21] - 流动负债总额为266,022千元[21] - 流动负债净值为(31,118)千元，资产总值减流动负债为108,715千元[21] - 非流动负债总额为15,713千元[21] - 资产净值为93,002千元[21] - 2022年6月30日母公司拥有人应占权益中，已发行股本为6,850千元，储备为81,620千元，非控股权益为4,532千元，总权益为93,002千元[21][22] - 2022年6月30日贸易应收款项为81661千元，2021年12月31日为82864千元[55] - 2022年6月30日贸易应收款项减值为73166千元，2021年12月31日为69817千元[55] - 2022年6月30日贸易应付款项1至60日为1826千元，61至180日为210千元，181至360日为855千元，1年以上为3792千元；2021年12月31日对应分别为4197千元、3770千元、281千元、3888千元[58] - 2022年6月30日有抵押银行贷款为198967千元，无抵押来自金融机构贷款为946千元，无抵押银行贷款为0千元，来自雇员贷款为1千元，总计199913千元；2021年12月31日对应分别为181204千元、0千元、18028千元、2054千元，总计201286千元[60] - 2021年12月31日及2022年6月30日，集团位于中国内地的投资物业按揭账面价值净额总额均为6255000元；抵押的若干贸易应收款项分别为800000元及793000元[63] - 预付款项、按金及其他应收款项由2021年12月31日的1.228亿元人民币增加3310万元至2022年6月30日的1.559亿元人民币[142] - 按金及其他应收款项净额由2021年12月31日的6590万元人民币增加380万元至2022年6月30日的6970万元人民币[146] - 来自供应商之退款2021年12月31日及2022年6月30日分别为4410万元和6370万元人民币[147] - 预付款项由2021年12月31日的1190万元人民币增加1000万元至2022年6月30日的2190万元人民币[150] - 2022年6月30日，公司计提贸易应收款项以及预付款项、按金及其他应收款项减值拨备分别为7320万元和8770万元人民币[151] - 2022年6月30日，集团流动资产为2.349亿人民币，流动负债为2.66亿人民币，流动比率为0.9倍；2021年12月31日，流动资产为1.978亿人民币，流动负债为2.662亿人民币，流动比率为0.7倍[158] - 2022年6月30日，集团现金及银行结余为4960万人民币，已抵押短期存款为430万人民币；2021年12月31日，现金及银行结余为4310万人民币，已抵押短期存款为410万人民币[158] - 2022年6月30日，集团未偿还借款为1.999亿人民币，资本负债比率为215.0%；2021年12月31日，未偿还借款为2.037亿人民币，资本负债比率为843.3%[158] - 本期和去年同期，贸易应收款项平均周转日数分别为279.9日和141.0日[159] - 2021年12月31日和2022年6月30日，集团位于中国内地的投资物业按揭账面净值总额均为625.5万人民币[171] - 2021年12月31日和2022年6月30日，集团抵押的若干贸易应收款项金额分别为80万人民币和79.3万人民币[171] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动所用现金流量净额为(42,782)千元，投资活动所用现金流量净额为(36,221)千元，融资活动所得现金流量净额为82,142千元，现金及现金等价物净增加为3,139千元，期末现金及现金等价物为49,606千元[25] - 2021年上半年经营活动所得现金流量净额为6,056千元，投资活动所用现金流量净额为(2,987)千元，融资活动所得现金流量净额为890千元，现金及现金等价物净增加为3,959千元，期末现金及现金等价物为25,515千元[25] 股本及供股情况 - 2022年6月30日法定股本为100000000港元（2021年12月31日同）；已发行及缴足股本为6850000元（2021年12月31日为5216000元）[70] - 2022年4月22日公司供股发行200000000股股份，总现金代价（扣除开支前）约为100百万港元[70] - 2022年3月2日，公司建议供股，发行最多2亿股普通股，认购价每股0.50港元，较收市价折让约56.52%[162] - 2022年4月22日，公司根据供股配发及发行2亿股供股股份，所得款项总额约为1亿人民币，所得款项净额约为9590万港元，每股净价格约为0.48港元[163] - 供股所得款项计划用途中，偿还贸易应付款项及银行借款占比50%（4800万港元），发展旅游相关业务占比40%（3840万港元），一般企业及营运资金占比10%（950万港元）[166] - 本期供股所得款项实际用途为5415.2万港元，2022年6月30日尚未动用金额为4174.8万港元[166] 担保情况 - 本期控股股东共同担保集团最多185967000元银行融资（2021年：236000000元）[64] - 2022年6月30日及2021年12月31日，张大益先生及张晓珊女士共同担保集团最多46000000元银行融资[65] - 控股股东共同担保集团最多1.85967亿元银行贷款，2021年为2.36亿元[172] - 张大益先生及张晓珊女士共同担保集团最多4600万元银行贷款，与2021年持平[173] 金融资产情况 - 2022年6月30日按公允价值计量且变动计入损益的金融资产为15458千元；2021年12月31日为13174千元[84][89] 关联方贷款及款项情况 - 2022年向关联方海曙飞扬贷款710千元，向飞扬商业运营贷款150千元，向飞扬生物科技贷款20千元；2021年对应为0千元[93] - 2022年6月30日应收关联方款项中，海曙飞扬为1621千元，何斌锋为710千元，飞扬商业运营为150千元等[96] 主要管理人员薪酬情况 - 2022年上半年主要管理人员薪金、津贴及非现金利益为723千元，退休金计划供款为39千元，薪酬总额为762千元；2021年分别为476千元、34千元、510千元[99] 出游人次情况 - 2022年上半年出游人次由去年的18.7亿人次下跌至14.5亿人次[108] 业务销售占比情况 - 2022年文创收藏品销售收益2672千元，占比38.4%；旅行团销售收益2521千元，占比36.2%等[109] 所得税情况 - 过往期间所得税开支为810万元人民币，本期无应课税溢利，未作所得税拨备[140] 员工情况 - 2022年6月30日集团雇员总数147名，2021年12月31日为189名；本期员工成本690万元，去年同期为810万元[175] 联营公司亏损情况 - 集团分占联营公司亏损50万元，去年同期为40万元[176] 合营公司计划情况 - 公司拟与富发实业有限公司成立合营公司，各方拟出资总额不超1.48亿元，公司占股51% [179] - 公司拟与Tinian Real Estate Development, LLC成立合营公司，各方拟出资总额不超1500万美元，公司占股51% [180] 股权持有情况 - 何先生持有公司3.276907亿股股份，占比40.9613%；裘女士和吴先生各持有346.8万股，占比均为0.4335% [182] - 何先生持有浙江飞扬国际旅游集团股份有限公司4444万股，占比95.2830%；吴先生持有44万股，占比0.9434% [187] - 飞扬国际由何先生、钱女士及飞扬管理分别直接拥有17.9245%、1.8868%及75.4717%，飞扬管理由何先生及钱女士分别持有91.7328%及8.2672% [189] - 吴先生直接拥有飞扬国际0.9434%股权[190] - 2022年6月30日，何先生、錢女士、HHR Group等持有公司327,690,700股股份，佔比40.9613%[194] - 何先生直接擁有公司9,172,000股股份，佔已發行股本約1.1465%[197] - 何先生通過控股公司合共持有公司288,654,700股股份，佔已發行股本約36.0818%[197