公司业绩表现 - 2023年上半年公司除税后亏损净额约8290万元，2022年同期约6360万元，报告期因人民币贬值录得汇兑亏损净额约1300万元，撇除后经调整亏损约6990万元[6] - 公司报告期收入约为5.819亿元，较上一期减少3.6%，主要受内地宏观经济和就业形势影响[20] - 自营零售渠道收入约4.988亿元，零售店收入上升4.7%，寄售专柜及线上商店收入分别下跌8.3%和18.0%[22] - 批发渠道收入约8310万元，下跌18.0%，其中分销商收入下降32.2%，连锁大卖场及超市和线上重要客户收入分别上升102.5%和8.0%[23] - 销售成本约3.85亿元，增加5.1%，毛利率由39.3%降至33.8%，毛利约1.969亿元[25] - 销售及分销开支约2.374亿元，减少5.0%，一般及行政开支约2610万元，下降12.7%[29][31] - 报告期亏损约8290万元，上一期亏损约6360万元[33] - 存货周转天数由225天减至189天，贸易应收款项周转天数由25天减至19天，贸易应付款项周转天数由64天减至57天[34] - 现金转换周期由186天减至151天[35] - 2023年上半年收入为581,872千元，2022年同期为603,793千元，同比下降约3.63%[84] - 2023年上半年毛利为196,851千元，2022年同期为237,385千元，同比下降约17.07%[84] - 2023年上半年经营亏损为76,503千元，2022年同期为56,984千元，同比扩大约34.26%[84] - 2023年上半年期内亏损为82,869千元，2022年同期为63,623千元，同比扩大约30.25%[84] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为10.34分，2022年同期为7.75分[84] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为32,684千元，2022年同期为53,728千元；投资活动所用现金净额为9,699千元，2022年同期为11,008千元；融资活动所用现金净额为21,887千元，2022年同期为25,653千元[90] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为19,882千元，2022年同期为37,014千元[90] - 截至2023年6月30日止六个月，集团录得除所得税前亏损82,049,000元，银行借款总额为39,050,000元[93] - 2023年上半年公司总营收为581,872千元人民币，较2022年上半年的603,793千元人民币下降约3.63%[103][104] - 2023年上半年公司期内亏损为82,869千元人民币，较2022年上半年的63,623千元人民币增加约29.93%[103][104] - 2023年上半年自营零售渠道中，零售店收入332,677千元人民币，寄售专柜收入137,939千元人民币，线上商店收入28,145千元人民币[106] - 2023年上半年批发渠道中，分销商收入59,481千元人民币，连锁大卖场及超市收入18,883千元人民币，线上重要客户收入4,747千元人民币[106] - 2023年上半年其他收入为3,180千元人民币，较2022年上半年的1,808千元人民币增长约75.89%[106] - 2023年上半年其他（亏损）/收益净额为 - 12,970千元人民币，较2022年上半年的 - 15,284千元人民币亏损减少约15.14%[107] - 2023年上半年所得税开支为820千元人民币，较2022年上半年的1,544千元人民币下降约46.89%[103][104][108] - 2023年上半年核数师审计服务酬金80.9万元，低于2022年的111.8万元[110] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧开支1416.5万元，高于2022年的965.7万元[110][115] - 2023年上半年使用权资产折旧4396.1万元，略高于2022年的4382.8万元[110][118] - 2023年上半年存货成本37644.9万元，高于2022年的35881.9万元[110] - 2023年上半年物业、厂房及设备添置1017.9万元，低于2022年的1068.3万元[115] - 2023年上半年将未来现金流贴现至现值所用贴现率为13.00%，高于2022年6月30日的10.78%[110] - 2023年上半年集团就物业、厂房及设备以及使用权资产计提减值拨备分别为171.3万元和256.2万元[110] - 2023年上半年董事袍金为人民币500千元，2022年为人民币533千元[157] - 2023年上半年薪金及津贴为人民币4768千元，2022年为人民币5926千元[157] - 2023年上半年退休福利计划供款为人民币481千元，2022年为人民币510千元[157] - 2023年上半年董事及主要管理层其他成员薪酬总额为人民币5749千元，2022年为人民币6969千元[157] 公司业务布局 - 2023年5月公司首家高达基地Satellite在中国内地天津亮相，为GUNPLA单一品牌授权店[7] - 2023年5月起公司与宝可梦集换式卡牌游戏开展深度合作，包括开展店内比赛和增加合作零售点[7] - 截至2023年6月30日，公司自营零售渠道有2个线上重要客户（2022年6月30日为5个）、571个自营零售销售点（2022年6月30日为614个）、28家线上商店（2022年6月30日为21家）[8] - 截至2023年6月30日，公司批发渠道有344家分销商（2022年6月30日为515家）、12家连锁大卖场及超级市场（2022年6月30日为12家），共412个零售点（2022年6月30日为682个）[8] - 2023年上半年零售店期初172家，新增4家，关闭9家，期末167家；2022年上半年期初185家，新增9家，关闭13家，期末181家[10] - 2023年上半年寄售专柜期初415个，新增21个，关闭32个，期末404个；2022年上半年期初442个，新增15个，关闭24个，期末433个[12] - 2023年上半年线上商店开设3家，关闭4家，截至2023年6月30日共28家，2022年6月30日为21家[12] - 2023年上半年分销商期初342家，新增55家，协议期满不予续期53家，期末344家；2022年上半年期初521家，新增42家，协议期满不予续期48家，期末515家[15] - 截至2023年6月30日，公司与12家连锁大卖场及超级市场有批发安排，其在中国内地一、二及三线城市共有412个零售点，2022年6月30日为682个[16] - 公司经营分部分为中国和香港与海外等地域[101] - 公司通过自营零售渠道和批发渠道出售玩具及相关生活形态产品[105] 公司财务状况 - 截至2023年6月30日，公司净债务约1.95亿元，资产负债率约为79.3%[39] - 截至2023年6月30日，公司受限制现金约200万元，无重大或然负债[40][41] - 截至2023年6月30日，非流动资产为177,407千元，较2022年12月31日的211,599千元有所下降[85] - 截至2023年6月30日，流动资产为538,989千元，较2022年12月31日的545,463千元略有下降[85] - 截至2023年6月30日，非流动负债为40,587千元，较2022年12月31日的51,356千元有所下降[86] - 截至2023年6月30日，流动负债为429,865千元，较2022年12月31日的385,126千元有所上升[86] - 截至2023年6月30日，总权益为245,944千元，较2022年12月31日的320,580千元有所下降[85] - 2023年6月30日，与贷款融资协议有关的银行借款账面价值为25,000,000港元，相当于约23,050,000元人民币[93] - 2023年8月集团获银行确认不会就违规情况要求偿还贷款，公司董事有信心未来十二个月内重续并继续获得现有银行贷款及融资[94] - 2023年6月30日集团拥有关联公司未使用贷款融资约853,000元，8月21日增加至约23,903,000元[94] - 集团将继续寻求其他替代融资及银行借款[94] - 公司董事认为考虑相关计划和措施，集团自2023年6月30日起十二个月内有足够营运资金[95] - 2023年6月30日贸易应收款项为7782.1万元，高于2022年12月31日的6751.5万元[119] - 2023年6月30日贸易应付款项为146,108千元，高于2022年12月31日的95,938千元[124] - 2023年6月30日应付关联公司款项为14,368千元，2022年12月31日为11,997千元[124][127] - 2023年6月30日银行借款为39,050千元，2022年12月31日为32,333千元[132] - 2023年6月30日浮息借款23,050千元按三个月香港银行同业拆息加1.8%年利率计息，固定利率借款16,000千元按年利率2.8%至5.0%计息[132][133] - 2023年6月30日资本承担中收购物业等无金额，2022年12月31日为3565千元人民币；截至2023年6月30日商品授权最低应付特许权使用费承诺为40万美元（约289万元人民币），预计2023年支付[149] - 2023年6月30日和2022年12月31日，Asian Glory Holdings Limited均持有公司53.15%股权，为单一最大股东[151] - 2023年上半年与关联公司隆俊发展、君盈利租金开支分别为720千元、292千元人民币，2022年为720千元、273千元人民币；与利宝制品贸易贷款利息2023年为1146千元人民币，2022年为443千元人民币[152] - 2023年6月30日应付关联公司款项为14368千元人民币，2022年12月31日为11997千元人民币[153] - 2023年6月30日关联公司利宝制品贸易贷款为77517千元人民币，2022年12月31日为51369千元人民币[153] - 利寶製品貿易有限公司向孩思樂香港有限公司提供約人民幣7840萬元貸款融資，2022年12月31日為人民幣7590萬元[155] - 2023年6月30日，本金額為925.1萬美元及1200萬港元的關聯公司貸款分別按一個月倫敦銀行同業拆息加1.3%及一個月香港銀行同業拆息加1.3%計息，2022年12月31日分別為635萬美元及800萬港元[156] - 2023年6月30日，925.1萬美元相當於約人民幣6645.3萬元，1200萬港元相當於約人民幣1106.4萬元；2022年12月31日，635萬美元相當於約人民幣4422.3萬元，800萬港元相當於約人民幣714.6萬元[156] 公司股权结构 - 截至2023年6月30日，公司股本包括8亿股每股面值0.01港元的已发行普通股，报告期内股本无变动[44] - 公司主席及行政总裁均由李澄曜先生担任，董事认为此架构符合公司及股东整体最佳利益[49] - 截至2023年6月30日，李澄曜先生实益拥有1400万股公司股份，占比1.75%，由受控制法团持有4.25224523亿股，占比53.15%[55] - 截至2023年6月30日，仲梅女士实益拥有400万股公司股份，占比0.50%，由受控制法团持有2999.91万股，占比3.75%[55] - 截至2023年6月30日，杜平先生实益拥有150万股公司股份，占比0.19%，由受控制法团持有299.991万股，占比0.37%[55] - 李澄曜持有Asian Glory 50,000股普通股，股权百分比为100%[61] - 截至2023年6月30日，邓凯伦女士持有439,224,523股股份，约占股权54.90%；Asian Glory持有425,224,523股股份，约占股权53.15%[62]