公司概况 - 公司是综合金融服务供应商，有四家运营附属公司，提供多种金融及证券服务[19] - 公司为综合金融服务供应商，获牌从事第1、2、4、6、9类受规管活动[115] - 公司有四家运营附属公司，即创陞融资、创陞证券、创陞资产管理及创陞信贷[115] 宏观经济与市场情况 - 2021年上半年香港实际本地生产总值较去年同期增长7.8%，中国国内生产总值增长8.1%[17] - 2021年2月17日恒生指数升到最高31,085点，2021年12月31日收于23,112点，2022年2月28日跌到22,713点[18] - 总市值由2021年2月的529,416亿港元下降至2022年2月的408,890亿港元[18] - 2022年2月底香港联交所市值40.9万亿港元，较2021年的52.9万亿港元减少22.77%[31] - 2021年首次公开售募集资金约3280亿港元，较2020年约4000亿港元减幅达17.82%[31] - 2022年3月集资总额（包括首次公开售）从2021年约2640亿港元下降70.7%至约770亿港元[31] - 香港商业经营环境和宏观经济充满挑战，疫情未止，客户和投资者态度保守规避风险，通关限制阻碍商机[85] - 乌克兰战争引发地缘政治紧张，通胀飙升给证券市场带来不确定性，经济复苏短期步履蹒跚[85] 业务收入与业绩 - 证券融资服务利息收入由2021年约790万港元增至2022年约1340万港元，增长71.2%[21] - 本年度放债业务开始为集团带来收益[21] - 本年度亏损及全面开支总额约2250万港元，2021年溢利及全面收入总额约240万港元，较2021年减少约1046.09%[27] - 集团收益总额从2021年约8370万港元减至2022年约3500万港元，减幅约58.2%[28] - 证券融资服务利息收入从约790万港元增至1340万港元，增幅71.2%[28] - 企业融资顾问业务收益从2021年约3820万港元下降约61.2%至2022年约1480万港元[29] - 2022年证券交易及经纪业务佣金收入约190万港元，2021年为250万港元[39] - 2022年2月28日未偿还保证金贷款结余总额约9270万港元，2021年2月28日约9810万港元[40] - 2022年2月28日，Innovax Alpha SPC — Innovax Balanced Fund SP的在管资产约为371万美元（约2884万港元），2021年2月28日约为447万美元（约3453万港元）；本年度资管业务收入约为55.3万港元，2021年约为150万港元[41] - 本年度放债服务分部收入为2.1万港元，2021年为零港元；公司将审慎评估审批贷款并加大该分部开发力度[42] - 本年度集团收益减少58.2%至约3500万港元，2021年约为8370万港元，主要因企业融资顾问及配售包销服务收入减少[45] - 本年度公司拥有人应占亏损约为2250万港元，2021年应占溢利约为240万港元，因收益减少所致[46] 成本与开支 - 集团其他经营开支由2021年约1710万港元减少约37.5%至本年度约1070万港元，主要因坏账支出及其他开支减少[47] - 员工成本由2021年约7260万港元减少约48.5%至本年度约3740万港元，因员工数目及酌情花红减少[48] 财务状况 - 2022年2月28日，集团流动资产净值为2.058亿港元，2021年2月28日为2.235亿港元；流动比率为3.17倍，2021年2月28日为2.27倍；银行结余约为5880万港元，2021年2月28日为6810万港元；资产负债率约为零[49] - 2022年2月28日，集团向五大客户销售占年内总销售额34.6%，向最大客户销售占16.1%[136] - 2022年2月28日，集团无银行贷款和应付一名董事款项，2021年2月28日亦无[135] 业务数据 - 2022年2月28日集团于创陞证券拥有812个证券账户，2021年2月28日为788个[39] 投资情况 - 2022年2月28日，集团持有透过损益按公允价值列账之股本投资账面总值约为4230万港元，其中对台州市水务集团股份有限公司持股5.9%，投资公允价值占资产总值11.4% [65] - 台州水务集团2021年收益约人民币520.3百万元，较2020年增加约7.5%，拥有人应占溢利约人民币135百万元，每股基本盈利为人民币0.6元，经审核综合资产净值约为人民币1,130百万元，本年度收取股息约2.21百万港元[67] - 2022年是台州水务集团实施“十四五”规划、开启转型发展的关键之年，将重点做好两大重点工程投运，加强对附属公司管控，提升企业内部治理能力，推进智慧水务建设，推动环保产业拓展[68] - 2022年2月28日，集团持有11,805,000股台州水务H股，收市价为2.93港元[69] 股息与购股权 - 董事会决定不就截至2022年2月28日止年度宣派任何末期股息[73] - 2022年3月9日，公司向20名合资格参与者授出合共40,000,000份购股权，行使价为每股0.324港元，有效期为自授出日期起计十年[74] - 截至2022年2月28日止年度，公司董事不建议派付股息，2021年为零港元[132] - 2022年3月9日，公司按行使价每股0.324港元向董事及雇员授出4000万份购股权[141] 所得款项使用情况 - 集团自全球发售筹集所得款项净额约158百万港元，直至2022年2月28日，已动用156.15百万港元，占上市所得款项净额的约98.8%[77] - 2022年2月28日，增加配售及包销业务经修订分配40百万港元，已动用40百万港元；证券融资业务经修订分配92.03百万港元，已动用92.03百万港元等[80] - 2022年2月28日，筹集的所得款项净额约98.8%已用作拟定用途，余下未动用所得款项净额的1.2%存放于香港持牌银行，公司预期2023年上半年结束前动用余下的1.85百万港元[81] - 集团首次公开发售所得款项净额约1.58亿港元，截至2022年2月28日已动用1.5615亿港元，占比约98.8%，未动用185万港元，占比约1.2%[183] 业务展望与策略 - 公司将因应市况定期审视业务策略并审慎控制成本[22] - 公司将保持现有业务健康增长，同时发展新业务[22] - 未来一年集团将持审慎态度，采取适当战略，抓住机遇并降低潜在风险[22] - 公司本年度开始发展放债业务，开局良好，将继续投入资源并加强信贷风险管理[85] - 公司认为中国市场是增长动力来源，香港作为国际金融中心是进入中国股票市场重要渠道[85] - 公司对香港金融市场和经济长期发展持乐观态度，将密切关注市场并调整业务策略[85] 公司人员情况 - 钟志文于2016年6月14日获委任为董事，2018年5月4日任主席兼执行董事，负责整体策略规划及发展[89] - 潘兆权于2015年2月加入集团，2018年5月4日任执行董事兼行政总裁，负责整体管理和企业融资顾问业务[90] - 胡观兴于2018年8月24日获委任为独立非执行董事，拥有逾30年工程经验[91] - 蔡伟平于2018年8月24日获委任为独立非执行董事，在多领域有20年经验[92] - 陈嘉丽于2018年8月24日获委任为独立非执行董事，在审计等方面有逾25年经验[96] - 苏显邦于2017年3月27日至2020年11月10日任创陞证券行政总裁兼执行董事，负责证券等业务[100] - 李立新自2017年3月任创陞资产管理投资总监兼执行董事，有超20年财务及资管经验[103] - 周乐宛于2017年6月任股权资本市场主管，2020年9月22日任创陞证券董事，有超12年金融及资本市场经验[104] - 周乐怡于2017年5月加入集团，任财务总监兼公司秘书，有超15年会计经验[105] - 林景烽于2017年5月加入集团，任首席运营官及合规部主管，有超15年监管合规经验[107] - 2022年2月28日，集团雇佣35名员工，2021年2月28日为41名；雇员福利开支本年度约为3740万港元，2021年约为7260万港元，减少约3520万港元[62][63] - 2022年2月28日，集团雇员35名，2021年2月28日为41名[139] - 截至2022年2月28日止年度，集团董事薪酬成本为830万港元，2021年同期为1330万港元[141] - 截至2022年2月28日，执行董事为钟志文先生和潘兆权先生，独立非执行董事为胡观兴博士、蔡伟平先生和陈嘉丽女士[146] 合规与合约情况 - 本年度内，根据上市规则第13.51B(1)条须披露的董事资料无变动[112] - 本年度内，董事酬金（包括花红付款）的厘定基准维持不变[111] - 截至2022年2月28日止年度，集团无严重违反或不遵守适用法律法规情况[125] - 截至2022年2月28日止年度，集团与雇员及客户无严重重大纠纷[123] - 截至2022年2月28日止年度，集团无投资物业[128] - 截至2022年2月28日止年度，集团未发行任何债权证[130] - 截至2022年2月28日止年度及报告日期，无董事与公司及附属公司订有公司不可于一年内免付赔偿（法定赔偿除外）而终止的服务合约[150] - 截至2022年2月28日止年度及报告日期，公司及其附属公司无与控股股东或其附属公司订立重大合约或提供服务的重大合约[153] - 控股股东已订立不竞争契据，截至2022年2月28日止年度及报告日期，一直遵守承诺[155][157] - 截至2022年2月28日，无董事于集团业务以外业务拥有权益而与集团业务构成或可能构成竞争且须披露[159] - 截至2022年2月28日止年度及报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[160] - 截至2022年2月28日止年度，无董事或其配偶、未满十八周岁子女获授予购入公司股份获取利益的权利，也未行使此权利[161] 股份情况 - 2022年2月28日，公司共有4亿股已发行股份[51] - 截至2022年2月28日，钟志文先生通过受控法团权益持有3亿股公司股份，股权概约百分比为75%[165] - 2022年2月28日已发行股份总数为4亿股，百阳持有3亿股，占比75%；李燕霞女士因配偶权益持有3亿股，占比75%[171][173] - 购股计划公司有权发行最多4000万股股份，占上市日期已发行股份的10%；截至2021年2月28日无相关购股情况；2022年3月9日后按每股0.324港元授出4000万份购股[174][176][179] 其他情况 - 2022年6月17日公司维持上市规则规定的公众持股量订明百分比[185] - 本年度集团慈善及其他捐款为零港元（2021年2月28日：零港元）[186] - 本年度财务报表由香港立信德豪会计师事务所有限公司审核，董事会将提呈续聘其为独立核数师的决议案[189] - 公司以上市规则附录十四所载企业管治守则作为企业管治常规基准[192] - 董事会认为公司在本年度及报告日期遵守企业管治守则的守则条文[193] - 董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，钟志文任主席[194] - 公司与各执行董事订立服务合约，集团与各独立非执行董事订立委任函[196] - 董事会权力及职责包括召开股东大会、制定业务及投资计划等[198] - 集团高级管理层负责业务日常管理及监督运营等[199] - 集团已参与强积金计划，按规定比例分别向计划作出供款，集团唯一责任为作出所需供款[151] - 公司已收取各独立非执行董事有关其独立于公司的年度确认，认为各独立非执行董事均独立于公司[147] - 截至2022年2月28日止年度集团无重大诉讼或仲裁，直至报告日期无待决或面临的重大诉讼或索偿[181] - 董事确认集团自2022年2月28日以来财务及贸易状况或前景并无重大不利变动[82] - 2022年2月28日，集团并无任何重大投资及资本资产计划[84] - 公司董事会呈列截至2022年2月28日止年度综合财务报表[114]