公司整体财务状况 - 截至2022年8月31日止六个月，公司收益约1800万港元，较2021年同期轻微下跌约0.3%[9] - 本期公司亏损约940万港元，2021年同期亏损约200万港元，亏损增加主要因员工成本增加约30.6%和行政及经营开支增加约53.6%[9] - 本期间集团收益约1800万港元，较去年同期微跌0.3%，企业融资、配售及包销、资产管理业务收入分别减少3.5%、59.3%、17.7%，证券融资及证券交易及经纪业务收入增加[28] - 本期间行政及经营开支约700万港元，较去年同期增加53.6%，主要因撇销物业及设备以及营销开支增加[29] - 本期间员工成本约2200万港元，较去年同期增加30.6%，因根据购股权计划发行雇员购股权确认以股份为基础的付款[30] - 本期间集团亏损约940万港元，去年同期约200万港元，亏损增加因员工成本及行政经营开支增加[32] - 2022年8月31日集团流动资产净值约2.025亿港元，流动比率约2.6倍，银行结余约7110万港元，无债项，资产负债率为零[33] - 截至2022年8月31日止六個月，公司收益總額為1.8044億千港元，2021年同期為1.8103億千港元[101] - 截至2022年8月31日止六個月，公司除稅前虧損9339千港元，2021年同期為1974千港元[101] - 截至2022年8月31日，公司非流動資產總額為4217千港元，2022年2月28日為2756千港元[103] - 截至2022年8月31日，公司流動資產總額為32.8301億千港元，2022年2月28日為30.0581億千港元[103] - 截至2022年8月31日，公司流動負債總額為12.581億千港元，2022年2月28日為9.4784億千港元[103] - 截至2022年8月31日，公司資產淨值為20.5623億千港元，2022年2月28日為20.8553億千港元[103] - 截至2022年8月31日，公司每股虧損2.33港仙，2021年同期為0.49港仙[101] - 2022年3月1日至8月31日期內虧損及全面開支總額為9339千港元，權益總額從208553千港元降至205623千港元[106] - 2021年3月1日至8月31日期內虧損及全面開支總額為1974千港元，權益總額從231070千港元降至229096千港元[106] - 截至2022年8月31日止六個月經營所得現金為13532千港元，2021年同期所用現金為14292千港元[108] - 截至2022年8月31日止六個月投資活動所用現金淨額為294千港元，2021年同期為4千港元[108] - 截至2022年8月31日止六個月融資活動所用現金淨額為993千港元，2021年同期為1179千港元[108] - 截至2022年8月31日現金及現金等價物增加淨額為12245千港元，期末現金及現金等價物為71071千港元；2021年同期減少淨額為15475千港元，期末為52606千港元[108] - 截至2022年8月31日止六个月公司总收益为18044千港元，2021年同期为18103千港元[125][127] - 截至2022年8月31日止六个月员工成本为21969千港元，2021年同期为16826千港元[139] - 截至2022年8月31日止六个月融资成本为223千港元，2021年同期为37千港元[142] - 截至2022年8月31日止六个月除税前亏损，物业及设备折旧169千港元，使用权资产折旧1032千港元，撇销物业及设备801千港元[143] - 截至2022年8月31日止六个月公司拥有人应占期内亏损9339千港元，2021年同期为1974千港元[147] 香港股市情况 - 2022年3月1日至8月31日，恒生指数下跌约2808点，香港股市平均每日成交量减少约824亿港元[10] - 截至2022年8月31日止八个月，香港股市首次公开招股集资总额约562亿港元，较2021年同期跌幅约2152亿港元[10] - 2022年第二季度新上市公司10家，集资总额约49亿港元，较2021年同期的13家和751.2亿港元大幅下降[14] 利率调整 - 2022年9月，美联储将联邦基金利率目标上调0.75%至3% - 3.25%区间，香港金管局将基准利率上调至3.5%[13] 公司业务项目情况 - 本期公司参与36个企业融资顾问业务项目，较2021年同期的42个减少，收益约760万港元，较2021年同期减少约3.5%[14] - 本期公司参与12个首次公开招股保荐项目，较2021年同期的16个减少，收入约460万港元，较2021年同期的约380万港元增加[15] - 本期间财务顾问及独立财务顾问服务收入约190万港元，参与9个财务顾问项目和6个独立财务顾问项目[16] 公司各业务收入情况 - 2022年8月31日止六个月保荐费收入4570千港元，2021年同期为3761千港元；顾问费（财务及独立财务顾问）收入1854千港元，2021年同期为1469千港元；顾问费（合规顾问）收入1214千港元，2021年同期为2685千港元[125] - 2022年8月31日止六个月配售及包销服务收益7638千港元，2021年同期为7915千港元；配售及包销费收入924千港元，2021年同期为2269千港元[125] - 2022年8月31日止六个月证券交易及经纪服务佣金（香港股票及首次公开发售认购）收入996千港元，2021年同期为910千港元[125] - 2022年8月31日止六个月资产管理服务管理费收入237千港元，2021年同期为288千港元[125] - 2022年8月31日止六个月证券融资服务利息收入8179千港元，2021年同期为6721千港元；放债服务利息收入70千港元，2021年同期无此项收入[125] - 2022年8月31日止六个月其他收入1078千港元，2021年同期为3043千港元，其中政府补助682千港元，2021年同期为零[135] - 2022年8月31日止六个月其他收益及亏损为1850千港元，2021年同期为346千港元[136] - 2022年8月31日止六个月金融工具及合约资产减值拨备（扣除拨回）为48千港元，2021年同期为4千港元[138] 公司资产情况 - 2022年8月31日集团有843个证券账户，本期间证券交易及经纪业务佣金收入约99.6万港元[20] - 2022年8月31日未偿还保证金贷款结余总额约7300万港元，本期间证券融资业务利息收入约820万港元[21] - 2022年8月31日Innovax Alpha SPC — Innovax Balanced Fund SP在管资产约340万美元（约2620万港元），本期间资产管理业务收入约23.7万港元[22] - 本期间放债服务收入约7万港元，去年同期为零，报告日期无拖欠贷款[26][27] - 2022年8月31日集团持有透过损益按公允价值列账之股本投资账面总值约4380万港元，其中持有台州市水务集团股份有限公司股权百分比为5.85%，投资公允价值为3639万港元，未变现亏损为210.6万港元[45] - 2022年8月31日集团持有1170.1万股台州水务H股，收市价为3.11港元[49] - 2022年8月31日物业及设备账面值为316千港元，2022年2月28日为969千港元[149] - 2022年8月31日使用权资产租赁自用物业账面净值为2411千港元，2月28日为700千港元[151] - 截至2022年8月31日止六个月使用权资产折旧为1032千港元，2021年同期为2297千港元[151] - 2021年3月1日、2022年2月28日及2022年8月31日无形资产（联交所交易权）成本为500千港元[152] - 2022年8月31日应收账款为91362千港元，2月28日为105837千港元[156] - 2022年8月31日应收账款18410千港元，2月28日为13278千港元[159] - 计入资产管理服务应收账款中应收关联方款项38000港元，2月28日为42000港元[160] - 2022年8月31日和2月28日合约资产均为337千港元[164] - 2022年8月31日其他应收款等总计10266千港元，2月28日为10469千港元[168] - 2022年8月31日透过损益以公允价值列账的香港上市股本证券为43812千港元，2月28日为42319千港元[171] - 2022年8月31日现金及银行结余9952000港元，2月28日为4943000港元[174] - 2022年8月31日应付账款123400千港元，2月28日为92466千港元[176] - 2022年8月31日其他应付款项及应计费用877千港元，2月28日为1124千港元[179] - 截至2022年8月31日顾问费合约负债为125,000港元，2022年2月28日为473,000港元[180] - 截至2022年8月31日，期初计入合约负债结余之顾问费473,000港元确认为收益[181] - 2022年8月31日租赁负债结余为2,493,000港元，其中流动负债1,408,000港元，非流动负债1,085,000港元[184] 公司人员情况 - 2022年8月31日集团雇员34名，较2022年2月28日减少1名；本期雇员福利开支约2200万港元，较截至2021年8月31日止六个月增加约510万港元[43] 台州水务集团情况 - 截至2022年6月30日止六个月，台州水务集团期内收益总额约人民币2.36亿元，台州水务拥有人应占收益约人民币3200万元，每股基本盈利为人民币0.16元，6月30日简明综合资产净值约为人民币11.48亿元[47] 股息分配 - 董事会决定不就截至2022年8月31日止六个月宣派任何中期股息[54] - 董事会不建议派付截至2022年及2021年8月31日止六个月的任何股息[146] 资金使用情况 - 集团自全球发售筹集所得款项净额约1.58亿港元，直至2022年8月31日已动用约1.483亿港元，占比约93.8%[55] - 增加配售及包销业务原计划分配8000万港元，经修订分配4000万港元，已动用4000万港元[56] - 增加证券融资业务原计划分配3300万港元，经修订分配9203万港元，已动用9203万港元[56] - 加强及发展企业融资顾问业务原计划分配1500万港元，经修订分配90万港元，已动用90万港元[56] - 扩展资产管理业务中吸引人才及扩展团队原计划分配525万港元，经修订分配32万港元，已动用32万港元；增加种子资金原计划分配975万港元，经修订分配不变，未动用975万港元[56] - 截至2022年8月31日，筹集所得款项净额约93.8%已用作拟定用途，余下约6.2%（约980万港元）存放于香港持牌银行，预计2023年上半年结束前动用[57] 市场环境与业务展望 - 受疫情、国际金融市场和政治不稳定影响，2023年世界可能走向全球衰退，2022年下半年短期商业环境充满挑战[59] - 各地政府取消旅游限制，中国政府宣布稳定经济措施，香港推出新上市制度，集团相信商机将随香港复苏增加[59] - 集团业务发展采取审慎态度，本期收入减少主要来自配售及包销业务和企业融资顾问业务，证券交易及经纪业务、放债业务持续增长，证券融资业务收益显著增长约21.7%[60] 公司合规与治理 - 截至2022年8月31日止六个月及报告日期，公司遵守上市规则附录十四的企业管治守则[62] - 本期及报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[63] - 控股股东及紧密联系人遵守不竞争契据承诺，本期及报告日期，除董事在公司及其附属公司持有的权益外，无利益冲突[70] 股权结构 - 截至2022年8月31日，执行董事钟志文通过受控法团权益持有3亿股股份，占公司权益约75%，通过实益拥有人身份持有40万股相关股份，占比0.1%[73] - 截至2022年8月31日，潘兆权、胡观兴博士、陈嘉丽女士、前任独立非执行董事蔡伟