公司基本信息 - 公司为中煙國際（香港）有限公司，股份代號6055，于香港注册成立[1] - 上市日期为2019年6月12日[5] - 最后可行日期为2022年9月9日[5] - 招股章程于2019年5月28日发行[6] - Pyxus于2020年8月根据美国弗吉尼亚州法例注册成立[6] 重大协议与收购事项 - 2021年11月17日订立2021年至2024年境外烟叶类产品长期供货框架协议[4] - 2021年11月17日订立2021年至2024年烟叶类产品出口代理协议[4] - 2021年9月23日完成向中煙国际集团收购中煙巴西全部已发行及发行在外配额的收购事项[4] - 2021年11月26日完成收购后，CBT成为公司非全资附属公司，不再是关连人士[48] - 2021年11月26日完成收购事项后，与Alliance One集团的现有交易构成公司持续关连交易[55] - 公司与Alliance One International订立烟草销售框架协议，初始期限至2022年12月31日，期满可协商延长[57] - 2022年5月30日，董事会上调截至2022年12月31日止年度多项烟草销售交易及汇总基准现有年度上限[57] - 2021年9月23日，CBT与Alliance One International订立CBT烟草销售框架协议，初始期限至2022年12月31日[60] - 2021年9月23日，公司与Alliance One International订立烟草采购框架协议，初始期限至2022年12月31日[63] - 2021年9月23日，CBT与Alliance One Brazil订立CBT烟草及服务采购框架协议，初始期限至2022年12月31日[66] - 公司于2021年11月17日订立2021 - 2024年境外供货框架协议，期限三年，期满可协商延长[47] - 公司与中国烟草总公司旗下实体签订2021 - 2024年烟叶类产品出口代理协议，期限三年，期满可协商延长[51] 股权结构 - CBT由China Tabaco Internacional do Brasil Ltda.持有51%的股权[4] - 2022年6月30日，中煙国际集团和中国烟草总公司分别持有5亿零10万股普通股，占已发行股份总数的72.29%[82] - 2022年6月30日，公司拥有6.9168亿股已发行股份[83] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，已发行及已缴足之普通股股份数目均为6.92亿股，金额为14.04亿港元[127] 财务数据 - 2022年上半年公司收入38.69亿港元，同比增长1.46%；期内利润2.78亿港元，同比下降54.42%[9] - 2022年上半年烟叶类产品出口数量39,876吨，同比降9%；营收10.03亿港元，同比降7%；毛利2580万港元，同比降7%[11] - 2022年上半年烟叶类产品进口数量51,277吨，同比降8%；营收26.06亿港元，同比增1%；毛利3.73亿港元，同比增158%[12] - 2022年上半年卷烟出口数量64,974千支，同比降19%；营收1760万港元，同比降36%；毛利310万港元，同比增82%[13] - 2022年上半年新型烟草制品出口数量114,340千支，同比增12%；营收2670万港元，同比增13%；毛利60万港元，同比降14%[14] - 2022年上半年中烟巴西旗下CBT向中国以外地区出口烟叶类产品数量6,341吨，同比增78%；营收2.16亿港元，同比增81%；毛利5000万港元，同比增265%[15] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入较2021年同期增长1%至3869.4百万港元，成本下降6%至3417.0百万港元[17] - 同期，公司毛利较2021年同期上涨140%至452.4百万港元[18] - 公司其他收入净额较2021年同期大幅上涨至19.6百万港元，2021年为其他亏损净额22.9百万港元[19] - 行政及其他经营开支较2021年同期上升34%至72.7百万港元[20] - 融资成本较2021年同期上升343%至30.1百万港元[21] - 归属公司权益持有人净利润较剔除视同出售合资企业收益的同期上涨4%至219.0百万港元，较同时剔除相关收益及应占合营企业溢利的同期上涨109% [23] - 公司净利润较剔除视同出售合资企业收益的同期上涨37%至277.7百万港元，较同时剔除相关收益及应占合营企业溢利的同期上涨182% [23] - 截至2022年6月30日止六个月，公司每股盈利为0.32港元[24] - 报告期内发行人层面持续关连交易收入2606.5百万港元，占总收入67%；附属公司层面为583.7百万港元，占15%[27] - 报告期内发行人层面持续关连交易采购额1011.1百万港元，占总采购额22%；附属公司层面为770.7百万港元，占17%[27] - 报告期内烟叶类产品进口业务构成关连交易的销售金额2606.3百万港元，占该业务总收入约100%[30] - 报告期内，烟叶类产品出口业务构成关连交易的采购交易金额为976.7百万港元，占该业务总采购量约100%[36] - 报告期内，卷烟出口业务构成关连交易的采购交易金额为8.3百万港元，约占该业务总采购量100%[42] - 报告期内，新型烟草制品出口业务构成关连交易的采购交易金额为2610万港元，约占总采购量100%[47] - 报告期内，烟草销售框架协议项下的烟草销售交易金额为39510万港元[59] - 报告期内，CBT烟草销售框架协议项下的烟草销售交易金额为18860万港元[62] - 报告期内，烟草采购框架协议项下的采购烟草及服务交易金额为53320万港元[65] - 报告期内，CBT烟草及服务框架协议下采购烟草及服务交易金额为2.375亿港元[70] - 永久持续关连交易总额分别约为16.47亿、5.929亿、0.11亿及0.151亿港元，占各销售交易总额不低于50%[70] - 2022年6月30日，集团资产总值为62.082亿港元，2021年12月31日为47.666亿港元[72] - 2022年6月30日，集团现金及现金等价物为20.241亿港元，2021年12月31日为16.59亿港元[72] - 2022年6月30日，集团负债总额为41.063亿港元，2021年12月31日为27.832亿港元[72] - 2022年6月30日，集团资本负债比率为1.00，2021年12月31日为0.66[72] - 2022年6月30日，集团流动比率为1.42，2021年12月31日为1.59[72] - 公司上市所得款项净额约为9.04亿港元，净价约为每股4.72港元[77] - 截至2022年6月30日，进行投资与收购的款项净额实际金额为4.068亿港元，占总额45%；支持业务发展为1.808亿港元，占20%；战略业务合作为1.808亿港元，占20%；一般营运资金为9040万港元，占10%；改善管理为4520万港元，占5%[78] - 2022年6月30日，未使用款项净额为4.642亿港元，较2022年1月1日减少430万港元[78] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为38.69亿港元，2021年同期为38.14亿港元；期内利润为2.78亿港元，2021年同期为6.09亿港元；每股盈利为0.32港元，2021年同期为0.89港元[91] - 截至2022年6月30日，公司非流动资产为5.04亿港元，2021年12月31日为4.89亿港元；流动资产为57.04亿港元，2021年12月31日为42.78亿港元[92] - 截至2022年6月30日，公司流动负债为40.19亿港元，2021年12月31日为26.93亿港元；流动资产净值为16.85亿港元，2021年12月31日为15.85亿港元[92] - 截至2022年6月30日，公司资产总值减流动负债为21.89亿港元，2021年12月31日为20.74亿港元；非流动负债为0.87亿港元，2021年12月31日为0.91亿港元[92] - 截至2022年6月30日，公司权益总额为21.02亿港元，2021年12月31日为19.83亿港元；资产净值为21.02亿港元，2021年12月31日为19.83亿港元[93] - 截至2022年6月30日，公司股本为14.04亿港元，与2021年12月31日持平；储备为4.63亿港元，2021年12月31日为3.59亿港元[93] - 截至2022年6月30日，本公司权益持有人应占权益总额为18.67亿港元，2021年12月31日为17.62亿港元；非控股权益为2.35亿港元，2021年12月31日为2.21亿港元[93] - 截至2022年6月30日，公司存货为24.84亿港元，2021年12月31日为12.88亿港元；贸易及其他应收款项为12.55亿港元，2021年12月31日为13.49亿港元[92] - 截至2022年6月30日，公司贸易及其他应付款项以及合约负债为18.45亿港元，2021年12月31日为13.22亿港元；银行借款为20.84亿港元，2021年12月31日为12.92亿港元[92] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为20.24亿港元，2021年12月31日为16.59亿港元[92] - 2021年1月1日结余经重列后为17.45970862亿港元，2021年6月30日结余经重列后为24.15748055亿港元[95] - 2022年1月1日期内利润为2.18978244亿港元，全面收益总额为2.8106801亿港元[96] - 2022年6月30日结余为21.01885648亿港元[96] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为4.00319009亿港元，2021年为2.46844235亿港元[97] - 2022年上半年投资活动所得现金净额为0.2158962亿港元，2021年为5.6452774亿港元[97] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为7.59935989亿港元，2021年为4.83848953亿港元[97] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为3.61775942亿港元，2021年为2.93457492亿港元[97] - 2022年上半年客户合约收入为38.694亿港元，2021年同期为38.138亿港元[102] - 2022年上半年烟叶类产品销售额为38.249亿港元，2021年同期为37.614亿港元[102] - 2022年上半年卷烟出口销售额为1756.8万港元，2021年同期为2756万港元[102] - 2022年上半年新型烟草制品销售额为2672.9万港元，2021年同期为2374.8万港元[102] - 2022年上半年中国内地收入为26.17亿港元，2021年同期为25.894亿港元[103] - 2022年上半年印度尼西亚收入为7.706亿港元，2021年同期为7.851亿港元[103] - 截至2022年6月30日止六个月，公司须予报告分部收入为38.694亿港元，毛利为4.5245亿港元，期内利润为2.7775亿港元[107] - 2022年上半年汇兑收益净额为1027.881万港元，2021年为亏损3026.2019万港元；2022年利息收入为915.0235万港元，2021年为617.1569万港元[110] - 2022年上半年融资成本为3012.4601万港元，2021年为681.7926万港元[112] - 2022年上半年折旧及无形资产摊销分别为945.691万港元和1546.352万港元，2021年分别为758.6088万港元和1162.5206万港元[113] - 2022年上半年存货成本为34.1696亿港元，2021年为36.2556亿港元[113] - 截至2022年6月30日止六个月，公司须报告分部资产为62.0817亿港元，负债为41.0628亿港元[107] - 2022年上半年所得税为9146.1871万港元，2021年为5