公司基本信息 - 公司于2018年6月20日在中国成立为有限责任公司，2021年2月23日转制为股份有限公司[5] - 公司H股每股面值人民币1.00元，以港元认购及买卖，股份代号为2276[6] - 最后实际可行日期为2022年9月20日[6] - 报告期为截至2022年6月30日止六个月[7] - 招股章程日期为2021年11月30日[7] - 控股股东有权在股东大会上行使30%或以上投票权或可控制董事会大部分成员组成，于最后实际可行日期由费先生组成[5] - 公司于2018年6月20日在中国注册成立，主要从事制造及销售树脂眼镜镜片业务[58] - 公司控股股东为费錚翔先生[58] - 合并财务报表涵盖集团截至2022年6月30日止六个月的财务报表[60] 财务数据关键指标变化 - 公司收入从2021年上半年的6.48亿元增加15.2%至2022年上半年的7.466亿元[8][10] - 公司利润从2021年上半年的8360万元增加41.2%至2022年上半年的1.181亿元[8] - 公司销量从2021年上半年的6340万件增加至2022年上半年的7720万件[8] - 2022年上半年三个生产基地生产总量达8400万件，较2021年同期增加24.2%[8] - 销售成本从2021年上半年的4.279亿元增加16.1%至2022年上半年的4.968亿元[11] - 毛利从2021年上半年的2.2亿元增加13.5%至2022年上半年的2.498亿元[12] - 金融资产减值损失从2021年6月30日止六个月的360万元减少11.2%至2022年同期的320万元[17] - 财务费用从2021年6月30日止六个月的1750万元减少15.8%至2022年同期的1470万元[18] - 所得税从2021年6月30日止六个月的1890万元减少32.8%至2022年同期的1270万元[19] - 本期利润从2021年6月30日止六个月的8360万元增加41.2%至2022年同期的1.181亿元[20] - 资产总值从2021年12月31日的18.113亿元减少3.0%至2022年6月30日的17.57亿元[21] - 负债总额从2021年12月31日的8740万元减少14.4%至2022年6月30日的7480万元[21] - 现金及现金等价物从2021年12月31日的5890万元减少28.8%至2022年6月30日的4190万元[22] - 资本开支从2021年6月30日止六个月的1510万元增加76.8%至2022年同期的2670万元[24] - 资产负债率从2021年12月31日的48.2%下降至2022年6月30日的42.6%[21] - 2022年上半年收入746622千元，毛利249779千元，税前利润130799千元，本期利润118104千元[49] - 2021年上半年收入647960千元，毛利220047千元，税前利润102508千元，本期利润83617千元[49] - 2022年上半年归属母公司普通权益股东基本及稀释每股收益为人民币0.28元[49] - 2021年上半年归属母公司普通权益股东基本及稀释每股收益为人民币0.27元[49] - 2022年上半年综合收益总额107806千元，2021年上半年为73532千元[50] - 2022年6月30日非流动资产总额为452,165千元，较2021年12月31日的413,223千元增长约9.42%[51] - 2022年6月30日流动资产总额为1,304,803千元，较2021年12月31日的1,398,126千元下降约6.67%[51] - 2022年6月30日流动负债总额为437,504千元，较2021年12月31日的526,072千元下降约16.83%[51] - 2022年6月30日非流动负债总额为310,518千元，较2021年12月31日的347,879千元下降约10.74%[52] - 2022年6月30日资产净值为1,008,946千元，较2021年12月31日的937,398千元增长约7.63%[52] - 2022年上半年公司实现利润118,104千元[55] - 2022年上半年换算海外业务的汇兑差额为亏损10,298千元[55] - 2022年上半年综合收益总额为107,806千元[55] - 2022年向子公司的当时权益股东支付股利36,261千元[55] - 2022年6月30日合并储备总额为582,346千元，2021年6月30日为510,798千元[55] - 截至2022年6月30日止六个月，公司经营活动产生的现金流量净额为32,023千元，2021年同期为100,567千元[56] - 2022年上半年税 前利 润为133,642千元，2021年同期为102,507千元[56] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧为22,659千元，2021年同期为22,306千元[56] - 2022年上半年投资活动（使用）/产生的现金流量净额为 - 51,355千元，2021年同期为 - 36,609千元[57] - 2022年上半年处置以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产为84,000千元，2021年同期为675,405千元[57] - 2022年上半年筹资活动产生/（使用）的现金流量净额为 - 150,770千元，2021年同期为 - 80,430千元[57] - 2022年上半年现金及现金等价物增加/（减少）净额为 - 170,102千元，2021年同期为 - 16,472千元[57] - 2022年上半年期初现金及现金等价物为589,836千元，期末为419,734千元；2021年上半年期初为201,850千元，期末为185,378千元[57] - 2022年上半年客户合同收入为746,622千元，2021年同期为647,960千元[70][73][74] - 2022年上半年来自单一客户收入约为101,640,000元，2021年同期为69,385,000元[69] - 截至2022年6月30日止六个月，已售存货成本为496,843千元，2021年同期为427,913千元[78] - 2022年上半年财务费用为14,706千元，2021年同期为17,469千元[79] - 2022年上半年当期所得税中国内地为12,203千元、香港为617千元、美国为1,720千元，2021年同期分别为10,053千元、521千元、994千元[82] - 2022年上半年递延税项费用为 - 1,845千元，2021年同期为5,703千元，本期税项支出总额为12,695千元，2021年同期为18,891千元[82] - 2022年上半年税前利润为130,799千元，2021年同期为102,508千元[84] - 2022年上半年每股基本收益按已发行普通股加权平均数426,600,000股计算，2021年同期按305,000,000股计算[86] - 2022年6月30日存货为402,663千元，2021年12月31日为408,914千元[87] - 2022年6月30日物业、厂房及设备账面净值为324,336千元，年初为333,373千元[88] - 2022年6月30日应收账款为291,969千元，2021年12月31日为256,463千元；2022年减值30,570千元，2021年为44,087千元[89] - 2022年6月30日应收账款三个月内金额为239,808千元，2021年12月31日为189,096千元[91] - 2022年6月30日应收账款预期信用损失率总计为10.47%，2021年12月31日为17.19%[95] - 2022年6月30日应付账款及应付票据为88,329千元，2021年12月31日为78,958千元[96] - 已发行及缴足普通股2022年6月30日和2021年12月31日均为426,600千元，股数2022年为426,600股，2021年6月30日为305,000股[97] - 2022年6月30日应收联营企业贸易相关款项为0千元，2021年12月31日为56千元[102] - 2022年6月30日以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产账面价值和公允价值均为126,063千元，2021年12月31日为145,505千元[104] - 2022年6月30日衍生金融工具账面价值和公允价值均为0千元，2021年12月31日为517千元[104] - 2022年6月30日计息银行及其他借款账面价值为447,263千元，公允价值为449,009千元；2021年12月31日账面价值为596,665千元，公允价值为598,541千元[104] - 2022年6月30日以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产按第二层级输入数据计量为126,063千元，2021年12月31日为145,505千元[108][109] - 2021年12月31日衍生金融工具按第二层级输入数据计量为517千元，2022年6月30日无按公允价值计量之金融负债[110][111] - 截至2022年6月30日止六个月，金融资产及负债在各层级间无公允价值计量转移[111] 各条业务线数据关键指标变化 - 折射率为1.67及1.74的标准化镜片收入于2022年上半年分别增长18.4%及16.3%[10] - 定制镜片收入于2022年上半年轻微减少2.5%[10] - 标准化镜片毛利率2021年和2022年上半年分别为28.4%及28.6%[12] - 定制镜片毛利率从2021年上半年的52.7%增加至2022年上半年的54.2%[12] - 2022年上半年亚洲（中国内地除外）收入184,260千元，占比24.7%；2021年为153,368千元，占比23.7%[67][73] - 2022年上半年中国内地收入202,113千元，占比27.1%；2021年为167,228千元，占比25.8%[67][73] - 2022年上半年美国收入115,915千元，占比15.5%；2021年为127,867千元，占比19.7%[67][73] - 2022年上半年欧洲收入140,491千元，占比18.8%；2021年为116,715千元，占比18.0%[67][73] - 2022年上半年美洲（美国除外）收入74,185千元，占比9.9%；2021年为35,451千元，占比5.5%[67][73] - 2022年上半年非洲收入7,623千元，占比1.0%；2021年为23,114千元，占比3.6%[67][73] - 2022年上半年大洋洲收入22,035千元，占比3.0%；2021年为24,217千元，占比3.7%[67][73] 公司股权结构 - 截至2022年6月30日，已发行股份总数为4.266亿股[38] - 费先生持有2.1274003亿股H股，占相关类别股份及公司股本总额的股权约49.87%[38] - 郑育红通过上海书云间接持有1839.667万股H股，占相关类别股份及公司股本总额的股权约4.31%，其持有上海书云13.39% [38][39] - 夏国平通过上海风畅间接持有1194.83万股H股，占相关类别股份及公司股本总额的股权约2.80%，其持有上海风畅20.61% [38][39] 公司重大事项 - 2022年上半年公司无重大收购及出售事项，暂无重大投资或收购重要资本资产或其他业务的具体计划[30] - 自2022年4月28日刊發2021年年报以来，公司业务无重大变动[34] - 截至2022年6月30日止六个月，公司无重大诉讼或仲裁，也无重大未决或针对公司的诉讼或申索[35] - 报告期内，公司或其子公司无购买、出售或贖回已上市证券，除偏离企业管治守则第二部分的守则条文第C.2.1条外，遵守