整体财务业绩 - 截至2022年9月30日止9个月，佣金及手续费收入11.05165亿港元，同比减少53%；利息收入10.97508亿港元，同比减少25%；交易及投资收入净额亏损20.18243亿港元[2] - 截至2022年9月30日止9个月，股东应占亏损24.97946亿港元，去年同期溢利11.50275亿港元[2] - 截至2022年9月30日，每股基本亏损38.38港仙，去年同期盈利17.76港仙；每股摊薄亏损38.38港仙，去年同期盈利17.69港仙[2] - 截至2022年9月30日止9个月，本公司拥有人应占期内全面开支总额26.98745亿港元，去年同期收益11.77983亿港元[4] - 截至9月30日止9个月，集团综合收入为184,430千港元，2021年为4,961,503千港元[9] - 截至9月30日止9个月，集团期内亏损为2,497,946千港元，2021年溢利为1,150,275千港元[9] - 截至9月30日止3个月，集团综合收入为65,670千港元，2021年为1,126,750千港元[10] - 截至9月30日止3个月，集团期内亏损为816,724千港元，2021年溢利为69,750千港元[10] - 截至2022年9月30日止9个月，佣金及手续费收入为11.05165亿港元，2021年同期为23.58486亿港元[13] - 截至2022年9月30日止9个月，利息收入为10.97508亿港元，2021年同期为14.68158亿港元[13] - 截至2022年9月30日止9个月，交易及投资收入净额亏损20.18243亿港元，2021年同期收益为11.34859亿港元[13] - 截至2022年9月30日止9个月，其他收入及收益或亏损为亏损2010.1万港元，2021年同期为亏损1.1768亿港元[13] - 截至2022年9月30日止9个月，减值计提（扣除拨回）为29381.1万港元，2021年同期为27324.5万港元[16] - 截至2022年9月30日止9个月，财务成本为82354.7万港元，2021年同期为86703.9万港元[17] - 截至2022年9月30日止9个月，客户合约收入在一个时间确认的金额为8.33541亿港元，2021年同期为18.95872亿港元[14] - 截至2022年9月30日止9个月，客户合约收入在一个期间内摊分确认的金额为2.71624亿港元，2021年同期为4.62614亿港元[14] - 截至2022年9月30日止9个月，投资亏损净额为23.17394亿港元，2021年同期收益净额为4.4811亿港元[14] - 截至2022年9月30日止9个月，其他收入及收益或亏损中重新计量第三方单位/股东应占合并投资基金所占相关负债后净收益为2.14亿港元，2021年同期为700万港元[14] - 截至2022年9月30日止3个月，公司拥有人应占期内亏损8.16724亿港元，每股基本亏损12.56港仙；截至2022年9月30日止9个月，亏损24.97946亿港元，每股基本亏损38.38港仙[18] - 截至2021年9月30日止3个月，公司拥有人应占期内溢利6975万港元，每股基本盈利1.07港仙；截至2021年9月30日止9个月，溢利11.50275亿港元，每股基本盈利17.76港仙[18] 资产与权益情况 - 截至2022年9月30日，股东权益248.46972亿港元，较2021年12月31日减少10%；总资产1029.84487亿港元，较2021年12月31日减少2%[2] - 截至2022年9月30日，每股资产净值3.74港元，较2021年12月31日减少18%[2] - 截至2022年9月30日，已发行股份数目增至66.41563594亿股，较2021年12月31日增加10%[2] - 截至2022年9月30日，公司资产总额为102,984,487千港元，较2021年12月31日的104,991,595千港元有所下降[5] - 2022年9月30日现金及现金等价物为7,675,209千港元，高于2021年12月31日的7,106,485千港元[5] - 2022年9月30日代客户持有的现金为11,609,617千港元，低于2021年12月31日的12,820,396千港元[5] 第三季度财务情况 - 2022年第三季度，佣金及手续费收入3.30533亿港元，利息收入4.7023亿港元，交易及投资收入净额亏损7.35093亿港元[3] - 2022年第三季度，本公司拥有人应占期内亏损816724万港元，去年同期溢利69750万港元[3] 股息与红股派送 - 期内公司按合资格股东持有每十股现有股份发行一股红股的基准派送红股[2] - 2022年3月28日董事会决定不宣派2021年度第二次中期股息，6月23日按每十股现有股份获发一股红股派送红股；8月24日决定不宣派2022年上半年中期股息[22] 业务分部情况 - 公司营运及呈报分部包括财富管理、企业融资、资产管理、环球市场和投资分部[7][8] - 财富管理分部为高净值客户提供财务顾问及定制化投资解决方案[7] - 企业融资分部为企业客户提供保荐、承销及财务顾问等服务[7] - 资产管理分部为个人、企业及机构客户提供多元化投资管理服务[7] - 环球市场分部为全球机构投资者提供全面金融服务[8] - 截至9月30日止9个月，财富管理分部收入为723,692千港元，2021年为1,205,008千港元[9] - 截至9月30日止9个月，企业融资分部收入为394,055千港元，2021年为1,228,059千港元[9] - 截至9月30日止9个月，资产管理分部收入为221,965千港元，2021年为327,178千港元[9] - 截至9月30日止9个月，环球市场分部收入为701,507千港元，2021年为1,139,310千港元[9] - 截至9月30日止9个月，投资分部收入为 - 1,856,789千港元，2021年为1,061,948千港元[9] - 截至9月30日止3个月，财富管理分部收入为271,834千港元，2021年为362,268千港元[10] 业务结构调整 - 2021年公司重新划分环球市场分部主要业务，将原由企业融资及环球市场分部的部分利息收入重新分类至投资分部[7] 业务收入特点 - 公司大部分收入与香港业务有关，且无单一客户收入占总收入10%以上[7] 股份奖励计划 - 2022年9月30日，股份奖励计划信托人持有公司普通股1.17524808亿股，总成本约2.28亿港元；2021年9月30日持有1.17406723亿股，总成本2.7亿港元[20] 投资证券情况 - 2022年9月30日，按公平值计入损益的投资证券为2.9004985亿港元，按公平值计入其他全面收益的为88348.8万港元，按摊销成本的为46760.67万港元[23] - 2021年12月31日，按公平值计入损益的投资证券为2.8093118亿港元，按公平值计入其他全面收益的为5905.3万港元，按摊销成本的为7.054332亿港元[23] - 截至2022年9月30日，上市股本投资合并投资基金为8.11亿千港元，2021年12月31日为5905.3万千港元[25] - 按摊销成本计量的投资证券中，2022年9月30日有抵押投资证券为46.89亿港元，2021年12月31日为70.62亿港元[27] - 2022年9月30日集团有6笔逾期投资证券，2021年12月31日为4笔[27] 融资业务情况 - 2022年9月30日给予客户的孖展融资为123.25亿港元，2021年12月31日为91.60亿港元[28][30] - 2022年9月30日孖展融资抵押品未折让市值为335.56亿港元，2021年12月31日为469.97亿港元[30] - 2022年9个月期间对部分孖展客户贷款减值计提1.34亿港元[30] - 2022年9月30日定期融资为35.12亿港元，2021年12月31日为33.75亿港元[31] - 2022年9月30日集团有3笔逾期还款的定期融资，2021年12月31日为4笔[32] - 2022年9月30日集团有1笔逾期尚未偿还的定期融资，总额1.97亿港元，账面价值1.18亿港元，与2021年12月31日相同[32] - 2022年9月30日集团另一笔逾期尚未偿还的定期融资总额3700万欧元（约2.88亿港元），账面价值1300万欧元（约9900万港元）；2021年12月31日总额3700万欧元（约3.30亿港元），账面价值2200万欧元（约1.98亿港元）[32] - 一笔总账面价值为1.57亿港元（2021年12月31日为1.56亿港元）的逾期贷款，借款人正在偿还本金及累计利息[33] - 2021年12月31日一笔总额为2.2亿港元的融资已全额减值，2022年6月已全额撇销[33] 合并投资基金情况 - 计入合并投资基金的金额2022年9月30日为169.20亿港元，2021年12月31日为155.55亿港元[26] - 投资基金现时账面价值2022年9月30日为113.32亿港元，2021年12月31日为99.63亿港元[26] - 2022年9月30日持有的金融资产金额为101.14亿港元，2021年12月31日为52.36亿港元[26] 财务报表审核 - 公司审核委员会已审阅集团截至2022年9月30日止9个月的未经审核简明综合财务报表[34]