财务关键指标变化 - 2021年第一季度净销售额为27.52亿美元，2020年同期为25.43亿美元[13] - 2021年第一季度毛利润为18.58亿美元，2020年同期为17.37亿美元[13] - 2021年第一季度营业利润为3.7亿美元，2020年同期为1.46亿美元[13] - 2021年第一季度净利润为3.41亿美元，2020年同期为0.11亿美元[13] - 2021年第一季度归属于普通股股东的净利润为3.27亿美元，2020年同期为0.11亿美元[13] - 2021年第一季度基本每股收益为0.23美元，2020年同期为0.01美元[13] - 截至2021年3月31日，总资产为309亿美元，截至2020年12月31日为307.77亿美元[17] - 截至2021年3月31日，总负债和股东权益为309亿美元，截至2020年12月31日为307.77亿美元[17] - 2021年第一季度其他综合收益为4700万美元，2020年同期为亏损1.01亿美元[15] - 2021年第一季度综合收益为3.88亿美元，2020年同期为亏损0.91亿美元[15] - 2021年第一季度净收入为3.41亿美元，2020年同期为0.11亿美元[20] - 2021年第一季度经营活动提供的现金为2.84亿美元，2020年同期使用现金0.77亿美元[20] - 2021年第一季度投资活动提供的现金为0.71亿美元，2020年同期使用现金0.76亿美元[20] - 2021年第一季度融资活动使用的现金为0.95亿美元，2020年同期提供现金2.56亿美元[20] - 2021年第一季度折旧费用为8300万美元，2020年第一季度为7600万美元[109] - 2021年第一季度持续经营业务有效税率为 - 4.9%，2020年同期为52.3%[115] - 截至2021年3月31日，公司贸易应收账款净额为16.31亿美元，较2020年12月31日的15.31亿美元有所增加[102] - 截至2021年3月31日，公司存货为14.07亿美元，较2020年12月31日的13.51亿美元有所增加[107] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物等为22.53亿美元，较2020年12月31日的19.95亿美元有所增加[102] - 截至2021年3月31日，公司总负债为51.35亿美元，较2020年12月31日的54.64亿美元有所减少[111][112][113] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司对可能且可估计的法律事项的应计费用分别为4.55亿美元和5.69亿美元，减少主要因产品责任案件和解支付[123] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司合格结算基金分别为1.84亿美元和2.08亿美元，包含在其他流动资产的受限现金和受限现金等价物中[123] - 2021年第一季度，公司记录了400万美元的诉讼相关净费用，2020年第一季度无此类费用[124] - 2021年第一季度，公司合并净销售额为27.52亿美元，税前收入为3.25亿美元；2020年同期，合并净销售额为25.43亿美元，税前收入为0.22亿美元[149] - 2021年第一季度基本加权平均流通股为14.187亿股，假设摊薄的加权平均流通股为14.308亿股；2020年同期，基本加权平均流通股为13.974亿股，假设摊薄的加权平均流通股为14.135亿股[142] - 2021年第一季度，600万份股票期权和2400万股MCPS因具有反摊薄效应，被排除在假设摊薄的加权平均流通股计算之外[143] - 截至2021年3月31日递延收入余额为4.03亿美元，2020年12月31日为3.95亿美元，2021年第一季度确认收入3600万美元[153] - 2021年第一季度其他综合收益（损失）表中，外币折算调整前余额2.18亿美元，变动后为1.34亿美元；衍生金融工具变动前为3600万美元，变动后为1.65亿美元；净养老金等项目变动前为 - 4700万美元，变动后为 - 4500万美元；总计从2.07亿美元变为2.54亿美元[158] - 2021年第一季度净销售额为27.52亿美元，2020年第一季度为25.43亿美元，增长2.09亿美元，增幅8.2%，其中运营净销售额增长5.6%，外汇波动带来260个基点的积极影响[175] - 2021年第一季度报告的归属于普通股股东的净收入为3.27亿美元，摊薄后每股0.23美元，调整后为5.24亿美元，摊薄后每股0.37美元[175] - 2020年第一季度报告的净收入为1100万美元，摊薄后每股0.01美元，调整后为3.91亿美元，摊薄后每股0.28美元[175] - 2021年第一季度经营活动提供的现金为2.84亿美元，截至2021年3月31日，总债务为90.95亿美元，现金及现金等价物为20.16亿美元，营运资金为27.08亿美元[179] - 2021年第一季度净销售额为27.52亿美元，较2020年同期的25.43亿美元增长8.2%[181] - 新兴市场2021年第一季度净销售额占合并净销售额的12%，较2020年同期的11%有所增长，报告基础上增长16.0%[192] - 2021年第一季度毛利润为18.58亿美元，2020年同期为17.37亿美元，毛利率从2020年第一季度的68.3%降至2021年第一季度的67.5%[193] - 2021年第一季度非GAAP调整项中，摊销费用1.8亿美元，无形资产减值费用1.68亿美元等，调整后净收入为3.91亿美元[179] - 2021年第一季度销售、一般和行政（SG&A）费用为10.19亿美元，占净销售额的37%，较2020年第一季度增加4100万美元，增幅4%，占比下降150个基点[195][196] - 2021年第一季度研发（R&D）费用为2.76亿美元，占净销售额的10%，较2020年第一季度减少2400万美元，降幅8%，占比下降180个基点[195][197] - 2021年第一季度特许权使用费为1200万美元，占净销售额的0.4%，与2020年第一季度基本持平，占比下降[195][198] - 2021年第一季度摊销费用为1.85亿美元，较2020年第一季度减少1600万美元，降幅8%[200][201] - 2020年第一季度无形资产减值费用为1.98亿美元，与收购nVision Medical Corporation有关[200][202][203] - 2021年和2020年第一季度或有对价净收益与减少或有对价负债有关，2021年第一季度因达到里程碑支付1100万美元[204] - 2019年重组计划预计产生3.75 - 4.75亿美元税前费用，其中3.4 - 4.4亿美元为现金支出，预计2022年底基本完成，2021年和2020年第一季度重组费用分别为300万和1000万美元[205] - 2021年第一季度因产品停产记录200万美元重组费用和1500万美元相关费用，预计产生8000 - 8500万美元税前净费用，一季度基本完成重组活动[206] - 2021年第一季度诉讼相关净费用为400万美元，与和解有关，2020年第一季度无此类费用[207] - 2021年和2020年第一季度SG&A费用中重组相关费用分别为2900万和2000万美元[205] 业务收购与剥离 - 2021年3月1日，公司完成对Preventice Solutions的收购，交易包括9.25亿美元的前期现金支付和最高3亿美元的潜在商业里程碑付款[30] - 公司收购Preventice Solutions时，重新计量先前持有的投资，在2021年第一季度确认1.95亿美元的收益[30] - 2021年3月1日，公司完成对特种制药业务的剥离，售价约8亿美元[35] - 2021年第一季度，公司在剥离业务交易中确认600万美元的处置收益[36] - 截至2021年3月31日，公司因已完成收购可能需支付的未来或有对价最高为7.54亿美元[38] - 公司计划以约10.7亿美元收购Lumenis LTD的全球外科业务，预计2021年下半年完成[29] 投资相关 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，战略投资的合计账面价值分别为6.43亿美元和9.18亿美元[43] - 2021年第一季度，公司对Pulmonx Corporation的投资记录了1.46亿美元净亏损[44] - 截至2021年3月31日，权益法投资成本超过公司在净资产中所占权益2.86亿美元[44] 商誉与无形资产 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，商誉和其他无形资产的账面总值分别为3.4733亿美元和3.3646亿美元[46] - 2021年第一季度商誉和无形资产余额增加主要与收购Preventice有关[47] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，各报告分部的商誉余额分别为10.868亿美元和9.951亿美元[49] - 2021年第一季度未记录商誉减值费用，2020年第一季度记录了1.98亿美元无形资产减值费用[50] 金融衍生工具与套期 - 公司发行的0.625%优先票据本金总额为9亿欧元，部分被指定为净投资套期[61] - 公司使用非指定的远期外汇合约管理货币资产和负债及相关预测交易的汇率风险，合约期限一般少于一年[62] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司无指定为现金流套期的利率衍生工具，终止的现金流套期在AOCI的递延金额余额分别为2800万美元损失和2900万美元损失[64][65] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司无指定为公允价值套期的利率衍生工具，终止的公允价值套期在长期债务中的递延收益余额 immaterial [66] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，套期工具未平仓合约的名义总额分别为1.1969亿美元和1.1349亿美元[68] - 2021年第一季度，指定为现金流套期的远期外汇合约税前收益为1.71亿美元，税后收益为1.33亿美元；指定为净投资套期的远期外汇合约税前收益为5200万美元，税后收益为4000万美元[71] - 2020年第一季度，指定为现金流套期的远期外汇合约税前收益为1.19亿美元，税后收益为9200万美元；指定为净投资套期的远期外汇合约税前收益为2200万美元，税后损失为400万美元[71] - 截至2021年3月31日，未来十二个月可能从AOCI重分类至收益的指定套期工具的税前收益为1600万美元[72] - 2021年第一季度，货币套期合约净损失为100万美元，货币交易敞口净收益为800万美元，货币兑换净损失为200万美元；2020年第一季度，货币套期合约净损失为1500万美元，货币交易敞口净收益为800万美元，货币兑换净损失为700万美元[73] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，衍生和非衍生资产分别为39900万美元和24200万美元，衍生和非衍生负债分别为1.151亿美元和1.262亿美元[75] - 指定为现金流套期的所有远期外汇合约剩余到期时间在2021年3月31日为60个月以内，非指定的远期外汇合约一般少于一年，指定为净投资套期的远期外汇合约一般在未来两年内到期，指定为净投资套期的欧元债务本金合同到期日为2027年12月1日[69] 金融资产与负债估值 - FASB ASC Topic 820建立了三级估值层次结构，用于披露公允价值计量，公司按此对金融资产和负债进行分类[76] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，货币市场基金和定期存款投资分别为17.59亿美元和15.84亿美元，付息和非付息银行账户分别为2.57亿美元和1.5亿美元[78] - 截至2021年3月31日，许可安排金融资产和负债公允价值分别为3.38亿美元和3.56亿美元，金融资产折现率为15%，金融负债折现率为12%-15%[81] - 2021年第一季度，许可安排金融资产收益为2200万美元，非现金影响为2200万美元，公允价值调整收益为1600万美元[84] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，未偿债务公允价值分别为102.25亿美元和107.74亿美元[87] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，总债务分别为90.95亿美元和91.43亿美元，当前到期债务均为1300万美元[88] - 公司维持27.5亿美元的循环信贷安排，到期日为2023年12月19日，有一年展期选择权，截至2021年3月31日和2020年12月31日无未偿金额[90] - 截至2021年3月31日，公司遵守现有信贷安排的财务契约，最大允许杠杆率要求为4.50倍，实际为3.29倍[92] - 2020年4月21日，公司与银行辛迪加达成协议，修订信贷安排财务契约，设定2020年第二至四季度合并EBITDA为6.71亿美元，最大允许杠杆率逐步降低[92] - 许可