财务数据关键指标变化 - 营收、利润、收益类 - 2021年第三季度营收3.16669亿美元，2020年同期为2.80507亿美元；2021年前三季度营收7.69935亿美元，2020年同期为5.34153亿美元[9] - 2021年第三季度毛利润1.38053亿美元，2020年同期为0.99312亿美元；2021年前三季度毛利润3.16031亿美元，2020年同期为1.78431亿美元[9] - 2021年第三季度运营收入4860.1万美元，2020年同期为885.4万美元；2021年前三季度运营收入5459.1万美元，2020年同期亏损9217.4万美元[9] - 2021年第三季度净利润3.11761亿美元，2020年同期为330.7万美元；2021年前三季度净利润3.18545亿美元，2020年同期亏损1.11196亿美元[9] - 基本每股收益2021年第三季度为2.01美元，2020年同期为0.02美元；2021年前三季度为2.07美元，2020年同期为 - 0.75美元[9] - 2021年第三季度和前九个月，公司基本每股净收益分别为2.01美元和2.07美元，摊薄后每股净收益分别为1.92美元和1.96美元；2020年同期基本和摊薄后每股净亏损均为0.75美元[57] - 2021年截至9月30日的三个月和九个月，公司分别记录了2.702亿美元和2.807亿美元的所得税收益，对应税前净收入分别为4150万美元和3790万美元[61] - 2020年截至9月30日的三个月，公司记录了120万美元的所得税费用，税前净收入为450万美元，有效税率为27.3%；九个月记录了470万美元的所得税费用，税前净亏损为1.065亿美元，有效税率为 - 4.4%[62] 财务数据关键指标变化 - 现金流类 - 2021年前三季度经营活动提供的净现金为6530.5万美元，2020年同期使用的净现金为1247.1万美元[13] - 2021年前三季度投资活动使用的净现金为8711万美元，2020年同期提供的净现金为983.2万美元[13] - 2021年前三季度融资活动使用的净现金为778.8万美元，2020年同期使用的净现金为120.5万美元[13] - 2021年前三季度现金、现金等价物和受限现金净减少3129.7万美元，2020年同期净减少343万美元[13] - 2021年初现金、现金等价物和受限现金为3.27654亿美元，年末为2.96357亿美元；2020年初为1.50301亿美元，年末为1.46871亿美元[13] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月，经营租赁的经营现金流分别为1116.7万美元和1086.9万美元[65] 财务数据关键指标变化 - 资产类 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金余额分别为1.572亿美元和3.082亿美元（含200万美元受限现金）[23] - 2021年9月30日和2020年12月31日，货币市场基金分别为1.3911亿美元和1944.5万美元[23] - 2021年9月30日，商业票据和公司债务证券分别为5543.6万美元和2674.8万美元[23] - 2021年9月30日和2020年12月31日，2022年到期可转换优先票据公允价值分别为1.333亿美元和1.46亿美元，2025年到期可转换优先票据公允价值分别为1.82亿美元和1.668亿美元[24] - 2021年9月30日和2020年12月31日，存货分别为1.20891亿美元和9791.4万美元[26] - 2021年9月30日和2020年12月31日，固定资产净值分别为2040.9万美元和2371.1万美元[29] - 2021年9月30日和2020年12月31日，无形资产净值分别为13.3万美元和121.4万美元[30][31] - 2021年9月30日和2020年12月31日，其他长期资产分别为2.8039亿美元和1177.1万美元[35] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，美国以外的长期资产分别为660万美元和690万美元[78] 财务数据关键指标变化 - 负债与权益类 - 2020年12月31日至2021年9月30日，普通股数量从151,119千股增至155,956千股，股东权益从216,018千美元增至554,995千美元[16] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司短期和长期递延收入余额分别为3850万美元和2930万美元[19] - 2022年1月1日采用新会计准则后，公司预计额外实收资本减少，可转换票据账面价值增加，留存收益增加，报告利息费用减少，递延税后果转回，加权平均流通股增加[21] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，2022年票据未偿还本金为1.25亿美元，未摊销债务折扣分别为450万美元和1020万美元，未摊销债务发行成本分别为30万美元和80万美元[42] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，2025年票据未偿本金为1.438亿美元，未摊销债务折价分别为3140万美元和3610万美元，未摊销债务发行成本分别为290万美元和340万美元，负债组成部分的账面净值分别为1.095亿美元和1.042亿美元[45] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司的未确认税收利益总额分别为2040万美元和2750万美元，若确认，2021年9月30日的630万美元未确认税收利益将减少所得税费用[62] - 截至2021年9月30日，经营租赁负债的现值为5422.5万美元，总租赁付款额为6364.1万美元[68] - 截至2021年9月30日，公司在期限超过一年的多年期协议下的未来预期未折现义务总额为3.535亿美元[68] 财务数据关键指标变化 - 费用类 - 2021年第三季度和前九个月，公司基于股票的总薪酬费用分别为932.9万美元和2822.7万美元，2020年同期分别为841.3万美元和2192.6万美元[55] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，基于股票的奖励分别为177.2万美元和1059.8万美元；九个月分别为168.2万美元和1465.2万美元[58] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，净租赁成本分别为279.7万美元和1567.9万美元；九个月分别为845.2万美元和2371.4万美元[64] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，公司无追索权出售应收账款分别为39,231千美元和30,832千美元，保理费用分别为130千美元和247千美元[74] 财务数据关键指标变化 - 股份相关 - 2021年前九个月，公司股票期权授予30.9万股，行权54.8万股，注销5.8万股，截至9月30日，流通股为313.4万股，加权平均行权价为9.13美元，总内在价值为685.3万美元[49] - 2021年前九个月，公司受限股票单位授予369.8万股，归属459万股，没收82.1万股，截至9月30日，未归属股份为892.6万股，加权平均授予日公允价值为6.22美元[52] - 2021年前九个月，公司绩效股票单位授予57.3万股，归属53.2万股，没收28.8万股，截至9月30日，未归属股份为107.2万股，加权平均授予日公允价值为6.34美元[54] - 2021年和2020年前九个月，公司员工股票购买计划分别发行80万股和100万股，加权平均价格分别为5.28美元和3.42美元[54] - 截至2021年9月30日，与股票期权、受限股票单位、绩效股票单位和员工股票购买计划股份相关的未赚取股票薪酬总额为5240万美元，预计将在1.98年的加权平均期间内确认[55] - 2022年票据和2025年票据可转换为现金、A类普通股或两者结合，2022年票据转换时可发行的A类普通股最大数量为2060万股，2025年票据为2080万股[58] 业务运营相关 - 销售与收入确认政策 - 公司相机销售包含四个履约义务，PCS履约义务相关收入按成本加成法分配并在24个月内直线确认[19] - 公司订阅服务交易价格按独立售价分配，在订阅期内按比例确认，提前收款计入递延收入[19] - 公司非网络销售标准条款一般不允许产品退货，但对部分大型零售商有有限退货权，按历史退货趋势等因素估计退货并调整收入和销售成本[19] - 公司为内部和外部销售代表提供销售佣金，在确认收入期间计入费用[19] 业务运营相关 - 经营分部 - 公司按一个经营分部运营，向首席执行官报告汇总和合并财务信息[20] 业务运营相关 - 债务发行与处理 - 2021年1月公司签订2021年信贷协议，可循环信贷额度最高为5000万美元，2024年1月或特定条件下提前到期[38] - 2021信贷协议规定公司需维持至少5500万美元流动性，其中合格现金至少4000万美元，若借款基数生效，信贷额度未使用额度至少1000万美元[39] - 2017年4月公司发行1.75亿美元2022年到期3.50%可转换优先票据，初始转换率为每1000美元本金兑换94.0071股A类普通股，初始转换价格约为每股10.64美元[40] - 2022年票据发行所得1.75亿美元分配为长期债务（负债部分）1.283亿美元和额外实收资本（权益部分）4670万美元，负债部分将按约10.5%的实际利率摊销至面值[40] - 2020年11月发行2025年到期可转换优先票据，初始发行1.25亿美元，行使超额配售权后共发行1.438亿美元，初始转换率为每1000美元本金兑换107.1984股A类普通股，初始转换价格约为每股9.3285美元[44] - 2025年票据发行所得1.438亿美元分配为长期债务（负债部分）1.069亿美元和额外实收资本（权益部分）3690万美元，负债部分将按约7.5%的实际利率摊销至面值[44] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司2022年票据的合同票面利息费用分别为110万美元和150万美元，债务发行成本摊销分别为10万美元和20万美元，债务折扣摊销分别为200万美元和240万美元[42] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司2022年票据的合同票面利息费用分别为330万美元和460万美元，债务发行成本摊销分别为40万美元和60万美元，债务折扣摊销分别为580万美元和730万美元[42] - 2020年第四季度，2022年票据相关预付远期股票回购交易中880万股A类普通股提前结算交付给公司，2021年4月剩余40万股提前结算交付[43] - 2020年11月公司用2025年票据净现金收益5620万美元回购2022年票据本金5000万美元，导致债务清偿损失540万美元[42] - 2021年第三季度，公司记录的合同票面利息费用为40万美元，债务发行成本摊销费用为20万美元，债务折价摊销费用为160万美元；2021年前九个月，相应费用分别为130万美元、60万美元和470万美元[45] - 公司为发行2025年票据支付1020万美元与金融机构进行上限看涨期权交易，初始行权价为每股9.3285美元，上限为12.0925美元，将于2025年11月到期[45] 业务运营相关 - 客户与市场 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，客户A占公司净应收账款余额分别为18%和23%，客户B分别为31%和15%[73] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，客户A占公司总营收均为13%；2021年和2020年截至9月30日的九个月，客户A占比分别为12%和25%[75] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，美洲地区营收分别为160,875千美元和157,720千美元；九个月分别为414,113千美元和297,607千美元[76] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，美国营收分别为13810万美元和14100万美元；九个月分别为36280万美元和26350万美元[78] 业务运营相关 - 其他事项 - 2020年公司受COVID - 19疫情影响，加速销售渠道战略转变并实施重组计划，从二季度起减少运营费用并助力下半年实现盈利[18] - 2021年8月10日和8月31日，两起非合并特拉华州诉讼被有 prejudice 驳回，和解预计对公司合并财务报表无重大影响[69] - 2021年10月公司签订转租协议，转租面积78408平方英尺，预计2022年第二季度起现金流入约2000万美元[79] 风险相关 - 公司认为汇率10%的变动对经营结果无重大影响，利率10%的变动对投资组合公允价值无重大影响[126] - 2022年和2025年可转换优先票据公允价值受利率、市场等因素影响，但不影响公司财务状况、现金流和经营结果[126]