现金及现金流情况 - 2019 - 2021年公司现金及现金等价物分别为5940万美元、7970万美元和2.691亿美元[688] - 2019 - 2021年经营活动提供的净现金分别为2.433亿美元、5.353亿美元和4.132亿美元[694] - 2019 - 2021年投资活动提供的净现金分别为 - 2204万美元、4356万美元和1092万美元[694] - 2019 - 2021年融资活动提供的净现金分别为1.149亿美元、 - 837万美元和3.309亿美元[694] 资本支出情况 - 2019 - 2021年资本支出分别为130万美元、100万美元和500万美元[703] 子公司资本要求 - 新加坡子公司最低基础资本要求为100万新加坡元，需根据业务风险确定额外资本要求[687] 汇率影响 - 公司大部分收入以美元和港币计价，成本和费用以人民币和美元计价，可能受汇率影响[685] 融资方式 - 公司通过证券发行、经营活动现金等为运营和投资活动融资，未来可能增加资本和融资以增强流动性[688] 表外业务管理 - 公司开展保证金融资和证券借贷等表外业务，每日监控保证金和抵押品水平[689][691] 股息支付限制 - 公司通过新西兰、美国、新加坡子公司及中国VIE开展业务，支付股息受子公司情况和法规限制[705][706] 研发成本情况 - 2019 - 2021年研发成本分别为1800万美元、2250万美元和4780万美元[709] 高管和董事薪酬 - 2021年向高管和董事支付现金，包括170万元人民币（30万美元）、200万港元（30万美元）和40万美元，向非执行董事支付20万美元[728] 股份激励计划 - 2018年6月批准2018年股份激励计划，原可发行A类普通股最高总数为1.87697314亿股，2018年12月增至2.54697314亿股，截至2022年3月31日，已授予并流通的A类普通股期权分别为1.99230744亿股和3783.9084万股，受限股单位分别为1.05453192亿股和7032.6965万股[729] - 2019年3月实施2019年绩效激励计划，最初可发行普通股最高数量为5200万股，2020年12月增加1042.9305万股，2021年开始每年按前一年12月31日已发行和流通股份总数的1.5%增加A类普通股，2021年9月和2022年1月分别发行3653.4435万股和3708.2454万股，截至2022年3月，两个计划可发行A类普通股最高总数为3.38743508亿股，流通A类普通股3783.9084万股，受限股单位7032.6965万股[730][732] - 2019年绩效激励计划允许授予期权、股票增值权、受限股等奖励，由董事会或其指定委员会管理[733] - 公司可向董事、高管、员工、顾问等授予2019年绩效激励计划奖励，归属时间表和行使价格由计划管理员决定[734] - 2019年计划除非提前终止，期限为10年，董事会有权修订或终止该计划[736] 公司管理层信息 - 公司董事和高管包括首席执行官兼董事吴天华（37岁）、首席财务官曾飞（42岁）、首席合规官吴蔚（48岁）等[718] 所得税相关判断 - 确定所得税费用需重大判断，计算实际所得税税率需对不同税收管辖区应税和可抵扣项目的时间和金额进行估计[713] - 记录估值备抵以减少递延税项资产，其可实现性需对过去和预计财务表现进行评估[714] 股份支付补偿费用确认 - 确认股份支付安排的补偿费用需确定适当估值模型和估计公平价值，涉及主观假设[715] 员工数量及结构 - 截至2019年、2020年和2021年12月31日，公司员工数量分别为650、785和1134人，其中2021年有962人位于中国大陆和香港[752] - 2021年12月31日，研发和技术部门员工446人，占比39.3%；合规、法律和财务部门162人，占比14.3%；业务和客户支持部门212人，占比18.7%；营销部门56人，占比4.9%；运营部门72人，占比6.3%；综合管理部门186人，占比16.4%[753] 董事会情况 - 董事会由五名董事组成，董事任职无需持有公司股份，可对其有重大利益的合同等进行投票[739] - 董事会设有审计、薪酬和提名及公司治理三个委员会，各委员会已通过章程[742] 股东持股情况 - 截至2022年3月31日，小米公司持有2.50641392亿股A类股，占比10.56%，总投票权占比5.79%[757] - 截至2022年3月31日，Tigerex Holding Limited持有1469.9078万份美国存托股份，占比11.58%，持有2.20486171亿股A类股，占比9.29%，总投票权占比5.10%[757] - 截至2022年3月31日，IB Global Investments LLC持有1.50760322亿股A类股，占比6.35%，总投票权占比3.48%[757] - 截至2022年3月31日，董事兼高管田华吴持有1837.6398万份美国存托股份，占比14.47%，持有4.60159835亿股A类股，占比19.38%，持有9761.1722万股B类股，占比100%，总投票权占比55.75%[757] - 截至2022年3月31日，全体董事和高管作为一个群体持有1838.9731万份美国存托股份，占比14.48%，持有4.60359835亿股A类股，占比19.38%，持有9761.1722万股B类股，占比100%，总投票权占比55.76%[757] - 公司采用双重股权结构，吴天华及其家族通过Sky Fintech Holding Limited实益拥有全部已发行的B类普通股，吴天华可行使公司已发行和流通股本总投票权的55.75%[765] - 小米集团实益拥有公司2.50641392亿股A类股份，2021年2月，小米关联方牵头的投资者以私募方式购买了本金总额为6500万美元的可转换债券，其中小米购买了3000万美元[774] - 盈透证券关联方IB Global Investment LLC自2018年6月起成为公司主要股东，截至报告日期持有公司超过5%的总股本[775] 与盈透证券业务往来 - 2021年全年，公司从盈透证券清算的客户交易和提供的保证金交易中获得佣金和融资服务费7330万美元，向盈透证券支付执行和清算费用1680万美元[780] - 截至2021年12月31日，公司应收盈透证券款项为8.046亿美元，应付盈透证券款项为1.703亿美元[780] 与Alphalion Group业务往来 - 2019年2月，公司及其关联方将总计310万美元的短期无息贷款转换为Alphalion Technology Holding Limited 25%的股权[781] - 截至2020年12月31日，公司向Alphalion Group提供了总计100万美元的短期无息贷款[782] - 截至2021年12月31日，公司应收Alphalion Group的预付IT服务费为4万美元，连同上一年的短期无息贷款，应收Alphalion Group的总额为100万美元，2021年底支付给Alphalion Group的IT服务费为9万美元[783] 与Ocean Joy业务往来 - 2020年5月，公司投资50万美元（360万港元）获得Ocean Joy及其子公司Ocean Joy Securities Limited 30%的股权[783] - 2021年10月26日，公司以107.983万美元（840万港元）现金收购Ocean Joy剩余70%股权，另有142.6919万美元（1110万港元）应收款在收购时结算，收购后持有Ocean Joy 100%股权[784] - 2020年6月至2020年12月31日，公司从Ocean Joy及其子公司提供的客户交易清算中获得佣金收入2万美元，向其支付执行和清算费用5万美元[786] - 截至2020年12月31日，Ocean Joy及其子公司的应付款项为260万美元，公司欠Ocean Joy及其子公司的款项为1万美元[786] - 截至2020年12月31日，公司向Ocean Joy及其子公司发放了100万美元（810万港元）的短期无息贷款[786] - 2021年6月至2021年10月26日，公司从Ocean Joy及其子公司获得利息收入3万美元，向其支付执行和清算费用70万美元[787] 其他关联方业务往来 - 2020年记录寻找合适目标成本70万美元，截至2020年12月31日，预付咨询费为150万美元，2021年Fast Connection Limited不再被视为关联方[780] - 截至2020年12月31日和2021年12月31日，合并资产负债表中关联方（董事和高管）的应收款分别为150万美元和190万美元[787] - 截至2020年12月31日和2021年12月31日，公司欠董事和高管的款项分别为0和200万美元[787] - 2019年、2020年和2021年，公司向董事和高管提供经纪服务和保证金贷款的收入分别为0、8万美元和10万美元[787]