公司股权结构 - 截至2021年6月30日，公司有6,925,037,357股流通在外的普通股[38] - 截至2021年6月30日，公司有1,427,811名普通股登记持有人，其中102人在美国，持有108,541股普通股[39] - 截至2021年6月30日，公司有7.46亿份美国存托股票（ADS），相当于约14.91亿股普通股[41] - 截至2021年6月30日，公司有95,236名ADS登记持有人，其中89人在美国[41] 公司业务风险因素 - 印度经济增长长期放缓可能使公司业务受损[47] - 其他国家金融不稳定可能对公司业务产生不利影响[47] - 国际评级机构下调印度债务评级或公司高级无抵押外币债务评级可能影响公司业务、流动性及股票价格[47] - 公司需满足印度储备银行规定的资本充足率要求，无法维持充足资本可能影响业务增长[50] - 公司需满足印度储备银行规定的流动性要求，无法维持充足流动性可能影响业务增长[50] - 新冠疫情预计短期内影响公司增长和贷款组合质量[50] - 公司面临安全、系统、欺诈、保险业务、股权稀释等多方面风险，可能影响业务和股价[56] 印度宏观经济数据 - 印度GDP在2018财年、2019财年、2020财年分别增长6.8%、6.5%、4.0%，2021财年下降7.3%，其中2020年4 - 6月下降24.4%[57] - 2021财年，印度农业、工业、服务业增加值分别增长3.6%、下降7.0%、下降8.4%，占比分别为16.4%、29.3%、54.3%[57] - 2020 - 2021财年，印度央行将回购利率下调225个基点，2021年4 - 6月未变[62] - 2020年1 - 3月，外国机构投资者从印度股市和债市净流出约147亿美元[63] - 2021财年，原油占印度进口总值的21%，低于2020财年的28%[75] - 布伦特原油价格从2020年10月30日的39美元/桶涨至2021年6月的超70美元/桶[75] - 印度经常账户赤字占GDP比例在2018财年升至1.9%，2019财年升至2.2%，2020财年降至0.9%，2021财年实现0.9%的盈余[78] - 2020年3月31日止季度，印度卢比兑美元贬值5.6%；2021财年，汇率从2020年3月31日的75.39卢比/美元升值3.0%至2021年3月31日的73.14卢比/美元；2021年4月22日，因疫情第二波贬值至75.42卢比/美元；2021年5月底，升值至72.42卢比/美元[78] 印度评级相关情况 - 2020年6月，穆迪将印度主权评级从Baa2降至Baa3，惠誉将展望从稳定调为负面[71] - 2020年4月，穆迪和标普将公司评级展望从稳定调为负面，维持高级无抵押外币债务评级[71] - 2021年6月，标普将公司展望从负面调为稳定，重申评级为BBB - [71] 印度政府政策措施 - 2021财年，印度政府为中小微企业提供紧急信贷额度担保计划资金，并扩展至其他受困行业[84] 公司农村业务相关 - 2021财年，农业占印度总增加值约16%，气候和天气条件会影响农业部门，进而影响公司农村业务组合[90] 印度金融市场历史事件 - 2008年，因雷曼兄弟破产及公司对美欧金融机构的风险敞口，引发储户担忧和高于正常水平的交易[83] - 2020年3月，印度央行对一家私营银行实施存款提取限制，多家银行参与重组，该银行减记额外一级资本债券[80] - 2017财年下半年，印度政府取消高面额纸币法定货币地位，导致公司过渡成本增加、收入减少，同时银行系统流动性增加、资金成本降低[89] - 2018财年，印度央行要求银行对特定账户启动破产程序或制定解决方案，并增加拨备，多数相关贷款被归类为不良贷款[89] - 2018年，东南亚部分地区包括印度爆发尼帕病毒疫情；2020年第一季度起，新冠疫情引发经济和金融混乱[92] - 2020年6月，中印军队在加勒万河谷发生冲突，两国政府采取保护措施[93] 公司监管处罚情况 - 2021年5月，印度储备银行因公司在2017年4月和5月未经明确批准将两类证券从持有至到期类别转移至可供出售类别，对公司处以3000万卢比罚款[95] - 2018年3月，印度储备银行因ICICI银行未遵守其关于出售持有至到期投资组合证券的指示及相关披露规定，对其处以5.89亿卢比罚款[104] 公司股息政策 - 2021财年，印度储备银行禁止银行从2020财年利润中支付股息，公司未宣布2020财年股息[100] 印度储备银行监管要求 - 2015年12月31日止三个月，受企业部门持续挑战影响，印度储备银行要求公司等银行在2016年3月31日止六个月内审查某些贷款账户及其分类，导致2016财年下半年公司等银行不良贷款显著增加[109] - 2017年4月，印度储备银行要求银行制定董事会批准的政策，对标准资产计提高于规定比例的拨备[109] - 若印度储备银行评估的额外拨备要求超过当期公布的拨备和或有事项前利润的10.0%，或额外认定的不良资产超过参考期公布的增量不良资产的15.0%，银行需披露资产分类和拨备差异，自2017财年以来，公司的评估未要求额外披露[110] - 2018年2月12日，印度储备银行发布修订后的不良资产解决框架，2019年4月最高法院宣布该框架违宪，6月印度储备银行发布修订后的审慎框架[111] - 2017年8月，印度证券交易委员会发布通知要求上市公司在一个工作日内披露债务证券违约事件，该通知原定于2017年10月1日生效，但已推迟[112] - 公司需满足印度储备银行的定向贷款要求，未达标部分可能需投资低回报的政府计划，且定向贷款组合可能产生较高不良资产[114] - 印度储备银行对印度银行审查强度增加，可能导致公司面临不利法律或监管行动，影响盈利能力[95] 公司定向贷款业务数据 - 2021财年公司平均优先部门贷款总额为24484亿卢比，占调整后净银行信贷的40.9%，超40%的要求[116] - 2021财年公司农业部门平均贷款为10196亿卢比，占调整后净银行信贷的17.0%，未达18.0%的要求[116] - 2021财年公司对弱势群体的平均贷款为6415亿卢比，占调整后净银行信贷的10.7%，超10.0%的要求[116] - 2021财年公司对小农户和边际农户的平均贷款为5143亿卢比，占调整后净银行信贷的8.6%，超8.0%的要求[116] - 2021财年公司对微型企业的平均贷款为4485亿卢比，占调整后净银行信贷的7.5%，达7.5%的要求[116] - 2021财年公司对非企业农户的平均贷款为7316亿卢比，占调整后净银行信贷的12.2%，超12.14%的要求[116] - 截至2021年3月31日，公司因过去未达优先部门贷款要求，在相关政府计划中的投资总额为3118亿卢比[121] - 2021财年公司优先部门贷款组合的不良资产率为3.4%，高于2019财年的1.9%和2020财年的2.3%[123] 公司资本比率情况 - 截至2021年3月31日，公司合并基础上的普通股一级风险资本比率为16.7%，一级风险资本比率为17.8%，总风险资本比率为18.9%[127] 公司股权融资情况 - 2020年8月公司通过合格机构配售筹集了1500亿卢比的股权资本[129] 印度储备银行流动性相关规定 - 印度储备银行要求银行维持巴塞尔协议III流动性覆盖率，自2019年1月1日起最低覆盖率为100%，2020年9月30日前降至80%，2020年10月1日起逐步提高至90%，2021年4月21日起恢复至100%[132] - 印度储备银行净稳定资金比率指南原定于2020年4月1日适用，因疫情推迟至2021年10月1日[132] 印度支付相关政策 - 自2020年1月1日起，通过RuPay卡和统一支付接口平台交易的商户折扣率被免除[135] - 印度政府自2019年11月起要求一定规模的商业机构提供数字支付方式，银行和支付服务提供商不得向客户或商户收费[135] 公司前高管相关法律纠纷 - 董事会将前董事总经理兼首席执行官Chanda Kochhar的离职视为“因故终止”，要求追回2009年4月至2018年3月支付的所有奖金[144] - 2019年11月Chanda Kochhar向孟买高等法院提起请愿，被驳回后向最高法院提起特别上诉，也被驳回；2020年1月公司对其提起追回奖金的诉讼[145] - 2018年5月印度证券交易委员会就相关指控向Chanda Kochhar和公司发出说明通知，2020年11月发出修改后的通知，公司已作出回应[146] - 2019年1月中央调查局对Chanda Kochhar、其配偶及某些借款人及其发起人提起首次信息报告[146] 公司内部调查情况 - 公司对2018年3月匿名举报人关于资产分类错误等指控进行内部调查，后在审计委员会指导下聘请外部律师和法医公司调查，结论对财务报表无重大影响[149][150] 公司外部调查结果 - 2021年3月31日财年结束时，美国证券交易委员会调查人员通知公司其调查结束，不建议委员会采取执法行动[152] 公司子公司补偿情况 - 2019财年，公司资产管理子公司就ICICI证券首次公开募股股份分配问题，向特定基金计划支付带息补偿并补偿投资者[153] LIBOR相关情况 - 自2021年12月31日起，除部分美元LIBOR期限至2023年6月30日停止外，所有LIBOR期限将停止[158] - 公司已确定LIBOR过渡风险敞口，并制定了相关计划，但过渡仍存在不确定性[160] 印度会计准则过渡情况 - 印度自2016年4月1日起分阶段向Ind AS会计准则过渡，部分非银行金融公司从2018年4月1日起按此标准报告财务状况，银行和保险公司实施时间推迟[162] 印度疫情封锁影响 - 印度自2020年3月25日至5月31日全国封锁，2021年4月起部分地区再次实施封锁，影响银行业贷款需求和资产质量[164] 公司贷款延期情况 - 截至2020年8月31日，40.0%的未偿还银行贷款客户享受了贷款延期还款政策，ICICI银行4月30日约30.0%的贷款处于延期状态，6月30日降至17.5%[165] 公司利息免除处理情况 - 2021年3月，最高法院下令免除2020年3月1日至8月31日延期还款期间的复利利息，公司已在财务报表中处理[167] 公司新冠准备金计提情况 - 公司在2020年3月31日结束的三个月内为标准资产计提了273亿卢比的新冠相关准备金，2021财年又净计提了475亿卢比[168] 印度疫情第二波影响 - 印度新冠疫情第二波更严重，可能对公司收入、资产质量和信用成本产生负面影响[169] 公司子公司合规情况 - 公司保险和证券经纪子公司上市后，面临更高的合规要求和监管审查[157] 公司特定部门风险敞口情况 - 截至2021年3月31日，公司对企业和中小企业部门内部评级低于投资级别的公司的基金和非基金未偿款项（不包括对银行的风险敞口以及对不良资产的基金和非基金未偿款项）为1310亿卢比，合并净贷款（包括净不良和重组贷款）为2136亿卢比[174] 公司各部门贷款占比情况 - 截至2021年3月31日，公司零售金融部门的贷款和垫款占总贷款的65.9%，服务金融部门占6.9%，基础设施部门（不包括电力）占3.6%，电力部门占2.6%，非金融服务部门占2.1%，批发/零售贸易部门占1.9%[177] 银行风险敞口规定及公司情况 - 自2019年4月1日起，银行对单一交易对手的风险敞口总和不得高于其合格资本基础的20%，对一组关联交易对手的风险敞口总和不得高于25%；特殊情况下，经董事会批准，对单一交易对手的风险敞口可再提高5%；截至2021财年末，公司最大单一交易对手占一级资本基金的17.3%，最大关联交易对手集团占15.4%[181] 银行大型借款人贷款规定 - 自2018年4月1日起，银行对大型借款人的贷款超过其新增资金的50%将吸引更高的风险权重和拨备；大型借款人的定义从2018财年的2500亿卢比逐步降至2019财年的1500亿卢比，2020财年起降至1000亿卢比[180] 公司债券市场融资规定 - 2018年11月规定，国内评级机构评级为AA及以上、且在任何给定年份3月31日未偿还长期借款达到10亿卢比及以上的公司，次年必须通过债券市场筹集25%的新增借款[180] 银行投资波动准备金规定 - 自2019财年起，印度储备银行要求银行持续创建投资波动准备金，相当于持有待售和可供出售投资组合的至少2%[189] 银行国债账簿亏损情况 - 2018年9 - 12月流动性紧张导致政府证券收益率大幅上升，包括公司在内的大多数印度银行在2018年12月31日结束的季度中，国债账簿出现重大亏损[189] 银行贷款利率挂钩情况 - 自2019年10月1日起，新的浮动利率零售贷款和对微型和小型企业的浮动利率贷款与外部基准挂钩；自2020年4月1日起，对中型企业的浮动利率贷款也与外部基准挂钩；截至2021财年末，公司约3