财务数据关键指标变化 - 营收与亏损 - 2023年第一季度营收8.48亿加元，2022年同期为6.99亿加元，同比增长21.3%[2] - 2023年第一季度净亏损8500万加元，2022年同期为6360万加元，亏损幅度扩大33.6%[2] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股亏损0.78加元，2022年同期为0.59加元，亏损幅度扩大32.2%[2] - 2023年第一季度总营收8.48亿加元，2022年同期为6.99亿加元，同比增长21.3%[34] - 2023年第一季度净亏损8110万加元，2022年同期为6240万加元，亏损幅度扩大29.97%[36] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 截至2023年7月2日，现金为4800万加元，较2022年7月3日的8180万加元减少41.3%[6] - 截至2023年7月2日，存货为5.221亿加元，较2022年7月3日的5.047亿加元增长3.4%[6] - 2023年7月2日贸易应收款为5.09亿加元，2022年7月3日为4.82亿加元，2023年4月2日为5.09亿加元[37] - 2023年7月2日总库存为5.221亿加元，2022年7月3日为5.047亿加元，2023年4月2日为4.726亿加元[38] - 截至2023年7月2日，陈旧存货准备金为4250万加元，2022年7月3日为2690万加元，2023年4月2日为4320万加元[39] - 2023年7月2日使用权资产成本总计4.989亿加元，2022年7月3日为4.034亿加元[40] - 2023年7月2日租赁负债总计3.279亿加元，2022年7月3日为2.905亿加元[41] - 2023年7月2日应付账款和应计负债总计1.786亿加元，2022年7月3日为1.656亿加元[42] - 2023年7月2日准备金总计5050万加元，2022年7月3日为4640万加元[43] - 2023年7月2日循环信贷下信用证未偿还金额为180万加元，2022年7月3日为460万加元[50] - 截至2023年7月2日，因收购Baffin Inc.业务产生的租赁负债为290万美元，2022年7月3日为360万美元，2023年4月2日为310万美元；2023年第一季度支付相关本金、利息等共计40万美元，与2022年同期持平[76] - 截至2023年7月2日，与Sazaby League的合资企业租赁负债为240万美元，2022年7月3日为280万美元，2023年4月2日为270万美元；2023年第一季度产生相关本金、利息等共计110万美元，2022年同期为140万美元；截至2023年7月2日，欠Sazaby League余额为20万美元，与2022年7月3日和2023年4月2日持平[77] - 截至2023年7月2日，公司金融工具中，其他流动资产的衍生品公允价值为3240万美元，其他长期资产的衍生品为1220万美元；金融负债中，应付账款和应计负债的衍生品为900万美元，中国大陆设施为2240万美元，日本设施为2200万美元，定期贷款账面价值3.87亿美元，公允价值4.24亿美元等[80] - 截至2023年7月2日，公司合同未折现未来现金流要求总计11.568亿美元，其中应付账款和应计负债1.786亿美元，中国大陆设施2240万美元，日本设施2200万美元，定期贷款3.876亿美元等；相关借款利息承诺按中国大陆设施3.18%、日本设施0.32%、定期贷款8.72%计算[88] - 截至2023年7月2日，公司中国大陆子公司担保函未偿还金额为520万美元[91] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为2.093亿加元，2022年同期为1.969亿加元，同比增长6.3%[10] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为570万加元，2022年同期为90万加元，同比增长533.3%[10] - 2023年第一季度融资活动净现金使用量为2100万加元，2022年同期为630万加元，同比增长233.3%[10] - 2023年第一季度未纳入租赁负债计量的租赁付款为280万加元，2022年同期为60万加元[41] - 2023年第一季度净利息、财务和其他成本为1450万加元，2022年同期为590万加元[60] - 2023年第一季度非现金经营项目变动为 - 98.9百万加元，2022年同期为 - 123.5百万加元[111] 财务数据关键指标变化 - 股份结构 - 截至2023年7月2日，主要股东持有的多投票权股份占总流通股的49.4%，占总投票权股份的90.7%[13] - 截至2023年7月2日，公开市场交易的次级投票权股份占总流通股的50.6%，占总投票权股份的9.3%[13] - 2023年第一季度末，公司发行和流通的股份中，多重投票权股份为51004076股，次级投票权股份为52161612股[66] 财务数据关键指标变化 - 股份回购与授予 - 董事会授权公司在2022年11月22日至2023年11月21日期间进行正常发行人投标，最多回购5421685股次级投票权股份[61] - 2023年第一季度，公司回购1156959股次级投票权股份，花费2630万加元，其中250100股通过自动股份购买计划花费620万加元[64] - 截至2023年7月2日，自动股份购买计划下对指定经纪人的负债为1000万加元，之后又回购422544股花费1000万加元，报告提交日负债为零[65] - 2023年第一季度，公司授予752811份股票期权，行使价为22.24美元，期末未行使期权为4716126份[68] - 2023年第一季度，公司授予374656份受限股单位，期末未行使受限股单位为556120份[69] - 2023年第一季度，公司实施绩效股份单位计划，授予395577份，期末未行使绩效股份单位为395577份[70][71] 财务数据关键指标变化 - 金融工具与套期 - 2023年第一季度，公司对或有对价重新计量减少1.102亿日元（260万美元，不含160万美元汇兑损失），对看跌期权负债重新计量增加8.855亿日元（500万美元，不含310万美元汇兑损失）；2022年第一季度未确认相关重新计量[82] - 2023财年第四季度公司执行了截至2024年3月31日财年的经营现金流套期计划[99] - 2023年7月2日，指定为现金流套期的远期外汇合约未实现净收益7.2百万加元，税项费用1.8百万加元；2022年同期净收益0.7百万加元，税项费用0.4百万加元[101] - 2023年第一季度，未作为套期处理的远期外汇合约未实现收益2.2百万加元，2022年同期未实现损失0.6百万加元[102] - 2023年7月2日，与经营现金流相关的未到期外汇远期合约涉及多种货币，如购买加元的合约中美元162.7百万、欧元212.1百万等[103] - 公司签订五年期远期外汇合约，出售368.5百万加元，按交易日计算收到270.0百万美元，以锁定部分定期贷款借款的外汇风险[104] - 2023年第一季度，指定为套期工具的掉期合约未实现净收益2.6百万加元，税项费用1.2百万加元；2022年同期净收益0.6百万加元，税项费用0.2百万加元[106] 财务数据关键指标变化 - 信用与保险 - 公司通过第三方信用保险和内部风险管控管理信用风险，第三方为特定客户高达90%的贸易应收账款提供保险，免赔额0.1万美元，每年最高3000万美元；截至2023年7月2日，约2280万美元贸易应收账款受保，2022年7月3日为1440万美元，2023年4月2日为1030万美元[93] - 公司欧洲子公司有一项有限追索权的贸易应收账款保理协议，最高可保理2000万欧元，预支资金为发票本金的100%[95] - 2023年第一季度公司出售账面价值0.4百万加元的应收账款，产生不到0.1百万加元费用，2022年同期为零[97] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 2024财年为52周财年，公司财年是52或53周报告周期，结束于最接近3月31日的周日[16] - 2023年7月2日起采用国际税收改革相关修订案的临时例外规定[30] - 2023年4月3日起采用对财务报表列报等准则的修订案，对中期财务报表无重大影响[29] - 公司将美元LIBOR过渡到SOFR，延长循环信贷到期日至2028年5月15日，产生交易成本70万加元[44] - 循环信贷额度为4.675亿加元，旺季增至5.175亿加元，2023年7月2日未使用借款额度为4.029亿加元[46][49] - 定期贷款本金3亿美元，2023年7月2日未偿还本金2.925亿美元，利率为SOFR加0.11448%再加3.50% [51][52] - 中国大陆子公司有两笔总额为3.1亿人民币（5660万加元）的无承诺贷款，2023年7月2日欠款2240万加元[56] - 日本子公司贷款额度为40亿日元（3670万美元），浮动利率为JBA TIBOR加0.3%，截至2023年7月2日欠款2200万美元（24亿日元）[57] - 截至2023年7月2日，公司短期借款为4840万美元，包括中国内地贷款2240万美元、日本贷款2200万美元和定期贷款当期本金还款400万美元[58] - 2020年4月14日，公司签订1000万美元的担保函额度协议，按每年1.2%收取费用；截至2023年7月2日，未偿还金额为630万美元[90] - 2023年第一季度，日本合资企业向Sazaby League全资公司销售库存不足10万美元，2022年同期为零；截至2023年7月2日，确认贸易应收款不足10万美元，2022年7月3日为零，2023年4月2日为10万美元[78] - 中国大陆贷款安排、日本贷款安排和定期贷款当前利率分别为3.18%、0.32%和8.72%[107] - 公司签订五年期利率互换协议，名义债务270.0百万美元，2023年6月30日起浮动利率基准参考率从LIBOR改为SOFR，平均固定利率从1.97%降至1.76%[108] 业务线信息 - 公司业务分三个可报告运营部门：直接面向消费者（DTC）、批发和其他[17]