投资银行收入特点 - 公司投资银行收入主要为咨询费，其实现依赖交易成功完成，交易可能因多种不可控原因失败[201] 投资管理业务收入来源 - 公司投资管理业务收入来源主要包括管理费、信托费和投资损益[205] 公司年度薪酬计划 - 公司年度薪酬计划包括基于绩效和市场条件的股份和递延现金奖励，通常需在授予日起四年内逐年归属[213] 特殊费用与资产减记 - 2022年第二季度公司提前偿还B系列票据产生费用，2021年第三季度公司对遗留私募股权投资关系相关资产进行减记[221] 投资收益核算方法 - 公司按权益法核算对ABS、Atalanta Sosnoff、Luminis和Seneca Evercore的投资收益[222] 所得税核算 - 公司根据ASC 740核算所得税，员工股份奖励归属时股价变动产生的超额税收利益和不足在所得税准备中确认[223] 非控股股东权益处理 - 公司记录对Evercore LP和运营子公司的非控股股东权益，并按相对所有权比例分配净损益[224][225] 员工数量变化 - 截至2022年9月30日，公司在全球约有2160名员工，2021年同期约为1950人[228] 公司净收入变化 - 2022年第三季度公司净收入为5.769亿美元，较2021年同期的8.236亿美元减少2.466亿美元，降幅30%[231] - 2022年前三季度公司净收入为19.3亿美元，较2021年同期的21.7亿美元减少2.43亿美元，降幅11%[241] 归属Evercore Inc.净收入变化 - 2022年第三季度公司归属Evercore Inc.的净收入为8240万美元，较2021年同期的1.595亿美元减少7710万美元，降幅48%[230] - 2022年前三季度公司归属Evercore Inc.的净收入为3.361亿美元，较2021年同期的4.443亿美元减少1.082亿美元，降幅24%[240] 公司总运营费用变化 - 2022年第三季度公司总运营费用为4.465亿美元，较2021年同期的5.698亿美元减少1.233亿美元，降幅22%[234] - 2022年前三季度公司总运营费用为14.4亿美元，较2021年同期的15.2亿美元减少7460万美元，降幅5%[245] 股权法投资收益变化 - 2022年第三季度公司股权法投资收益为200万美元，较2021年同期的370万美元减少170万美元，降幅45%[237] - 2022年前三季度公司股权法投资收益为680万美元，较2021年同期的1010万美元减少330万美元，降幅33%[248] 所得税拨备与有效税率变化 - 2022年第三季度公司所得税拨备为4080万美元，有效税率为30.8%；2021年同期为5970万美元，有效税率为24.0%[238] - 2022年前三季度公司所得税拨备为1.141亿美元，有效税率为23.2%；2021年同期为1.379亿美元，有效税率为21.0%[249] 归属非控股股东净利润变化 - 2022年前9个月归属非控股股东的净利润为4250万美元，2021年同期为7430万美元，同比下降[250] 投资银行净收入变化 - 2022年第三季度投资银行净收入为5.605亿美元，2021年同期为8.069亿美元，同比下降31% [254][258] - 2022年前9个月投资银行净收入为18.8亿美元，2021年同期为21.3亿美元，同比下降12% [254][260] 投资银行咨询费与承销费变化 - 2022年第三季度投资银行咨询费为4.88224亿美元，2021年同期为7.08333亿美元，同比下降31% [254] - 2022年前9个月投资银行承销费为2869.7万美元，2021年同期为5438.1万美元，同比下降47% [254] 并购交易金额变化 - 2022年第三季度北美宣布和完成的并购交易金额分别下降60%和57%，全球分别下降54%和47% [255] - 2022年前9个月北美宣布和完成的并购交易金额分别下降38%和23%，全球分别下降32%和13% [255] 投资银行运营费用变化 - 2022年第三季度运营费用为4.336亿美元，2021年同期为5.563亿美元，同比下降22% [259] - 2022年前9个月运营费用为14亿美元，2021年同期为14.8亿美元，同比下降5% [263] 其他费用变化 - 2022年前9个月其他费用为50万美元，2021年同期为1万美元 [264] 财富管理业务AUM变化 - 截至2022年9月30日，财富管理业务AUM为100亿美元，较2021年12月31日的122亿美元减少22亿美元，降幅18%[270] 财富管理业务多项指标变化 - 2022年前三季度，财富管理业务净收入为5063.9万美元，较2021年同期的4870.7万美元增加193.2万美元，增幅4%[266] - 2022年前三季度，资产管理和行政费用为1641.9万美元，较2021年同期的1663.7万美元减少21.8万美元，降幅1%[266] - 2022年前三季度，其他收入净额为77.8万美元，较2021年同期的 - 32.3万美元增加110.1万美元，增幅211%[266] - 2022年前三季度，运营费用为3952万美元，较2021年同期的3783.2万美元增加168.8万美元，增幅4%[266] - 2022年前三季度，其他费用为0，较2021年同期的855.4万美元减少855.4万美元[266] - 2022年前三季度，运营收入为1111.9万美元，较2021年同期的232.1万美元增加879.8万美元，增幅379%[266] - 2022年前三季度，权益法投资收益为582.4万美元，较2021年同期的881.7万美元减少299.3万美元，降幅34%[266] - 2022年前三季度，税前收入为1694.3万美元，较2021年同期的1113.8万美元增加580.5万美元，增幅52%[266] 财富管理业务AUM资产占比 - 截至2022年9月30日，财富管理业务AUM中，股票占比61%，固定收益占比22%，流动性资产占比11%，另类投资占比6%[275] 现金流量变化 - 2022年前9个月，经营活动产生净现金流入1.572亿美元，投资活动提供4.185亿美元现金，融资活动使用6.315亿美元现金，现金及现金等价物和受限现金减少1.051亿美元至4.822亿美元[286][288] - 2021年前9个月，经营活动产生净现金流入5.299亿美元，投资活动使用2.082亿美元现金，融资活动使用6.697亿美元现金，现金及现金等价物和受限现金减少3.503亿美元至4.879亿美元[286][289] 股票回购计划 - 2022年2月22日，董事会授权回购A类股票和/或有限合伙单位，可回购总额不超过14亿美元或1000万股[297] - 2022年前9个月，公司按回购计划回购290.763万股A类股票，平均每股成本115.18美元，花费3.349亿美元；因最低预扣税要求回购98.8136万股，平均每股成本127.41美元，花费1.259亿美元，总计回购389.5766万股，花费4.608亿美元，平均每股成本118.28美元[297][299] 权益购买事项 - 2022年第三季度，公司以170万美元现金购买EWM A类单位额外0.5%权益，使非控股权益减少10万美元，额外实收资本减少160万美元[300] - 2022年第一季度，公司以140万美元现金购买EWM A类单位额外0.4%权益，使非控股权益减少10万美元，额外实收资本减少140万美元[301] - 2021年12月31日，公司以5430万美元购买Private Capital Advisory L.P.所有R类权益，2021年支付600万美元，2022年第一季度支付2770万美元，剩余或有现金对价预计2024年初结算[302] 或有对价相关情况 - 截至2022年9月30日，或有对价公允价值为740万美元，2022年前9个月和前3个月分别确认其他经营费用转回1210万美元和880万美元[302] 费用收款期情况 - 投资银行咨询费通常在开票后90天内收取，配售费可能在开票后180天内收取，私募资金募集相关费用和私募资本业务某些费用收款期超一年[286] 薪酬支付传统 - 公司传统上在每年前三个月支付上一年度的大部分激励性薪酬和递延现金补偿计划相关投资资金[286] 高级票据发行与偿还 - 2016年3月30日发行总计1.7亿美元高级票据，含488%的A系列3800万美元、5.23%的B系列6700万美元、5.48%的C系列4800万美元和5.58%的D系列1700万美元[303] - 2021年3月偿还A系列3800万美元本金，2022年6月28日预付B系列6700万美元本金及相应金额，2022年前九月录得损失50万美元[305] - 2019年8月1日私募发行1.75亿美元和2500万英镑高级无担保票据，加权平均期限12年，加权平均利率4.26% [307] - 2021年3月29日发行3800万美元高级票据，利率1.97% [309] - 2022年6月28日发行6700万美元J系列票据，利率4.61% [311] 循环信贷协议情况 - 2016年6月24日与PNC达成3000万美元循环信贷协议，2021年10月29日修订，利率为LIBOR加150基点，到期日延至2023年10月28日[313][315] - 2019年7月26日与PNC达成最高3000万美元循环信贷协议，2021年10月29日修订，额度增至5500万美元，利率为LIBOR加180基点，到期日延至2023年10月28日[316] - 2021年10月29日EGL与PNC达成最高7500万美元次级循环信贷协议，2022年10月31日修订，利率为Daily SOFR加191基点，到期日延至2024年10月27日[317] 私募股权基金未来资本出资承诺 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，对私募股权基金未来资本出资承诺分别为270万美元和610万美元[322] 投资产品公允价值与风险 - 截至2022年9月30日，投资产品公允价值1.273亿美元，假设市场价值不利变动10%、20%和30%，将使前三月税前收入分别减少约1270万美元、2550万美元和3820万美元[327][328] 坏账费用变化 - 2022年和2021年前九个月坏账费用分别约为490万美元和2万美元[335] 应收账款净额与其他资产应收账款变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应收账款净额分别为3.037亿美元和3.517亿美元[336] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他资产中的应收账款分别为5700万美元和8780万美元[336] 合同资产变化 - 截至2022年9月30日，其他流动资产和其他资产中的合同资产分别为3010万美元和400万美元[337] - 截至2021年12月31日，其他流动资产和其他资产中的合同资产分别为1410万美元和1290万美元[337] 投资证券情况 - 截至2022年9月30日，投资证券为12亿美元，其中89%为国债[338]