员工情况 - 截至2021年12月31日，公司约有3100名全职等效员工，其中近200人位于中国和中国香港[28] - 2021年和2020年，公司的薪酬和员工福利费用分别为4.337亿美元和4.041亿美元，分别占总非利息费用的54%和56%[28] - 截至2021年12月31日，公司74%的员工为亚裔或亚裔美国人，15%为其他少数族裔，11%为白人；约62%的员工为女性[30] - 截至2021年12月31日，公司管理层中74%为亚裔或亚裔美国人，12%为其他少数族裔，57%为女性[30] - 2019年FDIC调查数据显示，FDIC监管机构员工中少数族裔占比32%，管理层中少数族裔占比12%；而公司89%的员工和86%的管理层为少数族裔[31] - 截至2021年12月31日，公司董事会8名董事中6名为少数族裔，代表4个族裔群体，3名为女性[31] - 截至2021年12月31日，约2700名（占比94%）员工参与了公司的401(k)计划[32] - 公司董事长兼首席执行官Dominic Ng年龄为63岁，自1992年任职；副总裁兼首席企业官Douglas P. Krause年龄为65岁，自2020年任职等[38] 监管情况 - 公司作为银行控股公司，受美国联邦和州法律的广泛监管，旗下银行受美联储、DFPI、CFPB等监管，国际业务受部分外国监管机构监管[39] - 公司普通股在纳斯达克全球精选市场上市，交易代码为“EWBC”，受纳斯达克上市公司规则约束[41] - 截至2021年12月31日，公司是金融控股公司且拥有金融子公司[44] - 巴塞尔III资本规则要求标准化方法的银行组织维持最低资本比率，CET1资本与风险加权资产至少4.5%、一级资本与风险加权资产至少6.0%、总风险资本与风险加权资产至少8.0%、一级杠杆比率至少4.0%，还有2.5%的资本保护缓冲[49] - 截至2021年12月31日，公司和银行的资本比率超过联邦银行机构的最低资本充足率要求，包括资本保护缓冲，被归类为“资本状况良好”[50] - 2020年4月，联邦银行机构发布临时最终规则，允许银行组织将通过薪资保护计划流动性便利出售或质押给美联储的合格资产从风险资本和杠杆资本要求中排除，薪资保护计划贷款风险权重为0%，质押给薪资保护计划流动性便利的贷款可从一级杠杆比率分母中排除[54] - 公司在2020年采用了五年过渡期，CECL对公司和银行监管资本的影响在2021年延迟，之后从2022年1月1日至2024年12月31日分三年逐步计入[55] - 及时纠正行动框架下，存款机构资本分为“资本状况良好”“资本充足”“资本不足”“严重资本不足”“资本严重不足”五个层级，各层级有不同资本比率要求[56] - 2020年9月30日，公司合并总资产超过500亿美元，此前受益于《经济增长、监管放松和消费者保护法案》对合并总资产在100亿至500亿美元银行控股公司的监管放松[60] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》将银行和银行控股公司公司运行压力测试的资产规模门槛从100亿美元提高到2500亿美元，美联储将银行控股公司监管压力测试的资产规模门槛从500亿美元提高到1000亿美元，公司在此范围内但仍进行年度资本和季度流动性压力测试[61] - 消费者金融保护局有权对合并总资产超过100亿美元的银行机构及其附属机构执行、检查和执行联邦消费者金融法律合规情况[62] - 2020年3月26日起，美联储将存款准备金率降至0%，消除了所有存款机构的准备金要求[66] - 银行与关联方的“涵盖交易”，对任一关联方限制为银行资本和盈余的10%，与所有关联方的所有涵盖交易合计限制为20%[68] - 截至2021年3月8日，银行社区再投资法案（CRA）评级为“杰出”[71] - FDIC为银行客户存款提供保险，每个储户在每家FDIC保险银行的每个账户所有权类别最高保额为25万美元[72] - DIF最低指定储备比率为总估计保险存款的1.35%[72] - 截至2021年9月30日，DIF储备比率为1.27%[73] - FDIC计划到2028年9月30日将DIF储备比率恢复到至少1.35%[73] - 2021年11月联邦银行机构发布最终规则，要求银行组织在确定发生重大计算机安全事件后36小时内通知其主要联邦监管机构，合规日期为2022年5月1日[81] - 《个人信息保护法》（PIPL）于2021年11月1日生效，适用于在中国运营的实体等，不遵守可能影响公司香港和中国业务[84] 报告获取方式 - 公司网站为www.eastwestbank.com，相关报告和文件可在http://investor.eastwestbank.com“SEC Filings”及SEC网站www.sec.gov获取[86] - 股东可通过写信、致电或发邮件向公司索取相关报告和公司治理文件[87] 审计相关 - 公司自2009年起由KPMG LLP担任审计机构[463] - 审计报告日期为2022年2月28日[450][464] - 审计机构对公司2021年和2020年12月31日的合并财务报表发表无保留意见[449] - 审计机构对公司截至2021年12月31日的财务报告内部控制有效性发表无保留意见[450] - 审计机构将2021年12月31日商业集体贷款损失准备金评估确定为关键审计事项[457] - 审计机构对公司集体贷款损失准备金估计相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试[458] - 审计机构对公司集体贷款损失准备金估计过程进行评估，涉及模型、数据、假设等多方面[459] 财务数据关键指标变化 - 2021年总资产为6.0870701亿美元，2020年为5.2156913亿美元，同比增长16.71%[467] - 2021年总负债为5.5033483亿美元，2020年为4.6887738亿美元，同比增长17.37%[467] - 2021年股东权益总额为5837.218万美元，2020年为5269.175万美元，同比增长10.78%[467] - 2021年总利息和股息收入为16.18734亿美元，2020年为15.95042亿美元，同比增长1.49%[470] - 2021年总利息支出为8716.3万美元，2020年为2.17849亿美元，同比下降59.98%[470] - 2021年净利息收入（扣除信贷损失拨备后）为15.66571亿美元，2020年为11.6654亿美元，同比增长34.29%[470] - 2021年非利息收入为2.85895亿美元，2020年为2.35547亿美元，同比增长21.37%[470] - 2021年非利息支出为7.96089亿美元，2020年为7.16322亿美元，同比增长11.13%[470] - 2021年净利润为8729.81万美元，2020年为5677.97万美元，同比增长53.75%[470] - 2021年综合收入为7.38275亿美元，2020年为6.3053亿美元，同比增长17.09%[474] - 2018年末股东权益总额为4423974千美元，2019年末为5017617千美元，2020年末为5269175千美元，2021年末为5837218千美元[476] - 2019 - 2021年净利润分别为674035千美元、567797千美元、872981千美元[476][480] - 2019 - 2021年其他综合收益（损失）分别为39766千美元、62733千美元、 - 134706千美元[476] - 2019 - 2021年经营活动提供的净现金分别为733145千美元、692644千美元、1168422千美元[480] - 2019 - 2021年投资活动使用的净现金分别为2592926千美元、6873736千美元、9117204千美元[480] - 2019 - 2021年普通股现金股息分别为每股1.055美元、1.100美元、1.320美元，对应股息金额分别为155300千美元、158793千美元、189736千美元[476] - 2019年会计原则变更（租赁）累计影响为10510千美元，2020年会计原则变更（信用损失）累计影响为 - 97967千美元[476] - 2019 - 2021年折旧和摊销分别为144178千美元、119908千美元、156792千美元[480] - 2019 - 2021年贷款销售净收益分别为 - 4035千美元、 - 4501千美元、 - 8909千美元[480] - 2019 - 2021年AFS债务证券销售收益分别为 - 3930千美元、 - 12299千美元、 - 1568千美元[480] - 2021年净存款增加额为8,464,285，2020年为7,482,845，2019年为1,903,717[484] - 2021年净现金提供的融资活动金额为7,835,045，2020年为6,908,908，2019年为2,125,938[484] - 2021年现金及现金等价物年初余额为4,017,971，年末余额为3,912,935；2020年年初余额为3,261,149，年末余额为4,017,971；2019年年初余额为3,001,377，年末余额为3,261,149[484] - 2021年利息为87,684，2020年为233,139，2019年为418,840[484] - 2021年所得税净额为139,460，2020年为116,416，2019年为158,296[484] - 2021年从持有待投资转为持有待售的贷款金额为599,610，2020年为329,069，2019年为285,637[484] - 2021年转入其他不动产的贷款金额为49,485，2020年为19,504，2019年为2,013[484] 业务开展情况 - 截至2021年12月31日，公司在美国和中国超120个地点开展业务[487] - 2019年公司收购East West Markets, LLC并成立East West Investment Management LLC[488] 会计政策相关 - 公司的合并财务报表遵循美国公认会计原则[489] - 公司于2020年1月1日起采用ASU 2016 - 13改变信贷损失的会计核算方法[451] - 截至2021年12月31日，贷款损失准备金为5.42亿美元[456] - 公司商业贷款组合包括商业和工业（C&I）及商业房地产（CRE）贷款[456] - 公司实施贷款修改计划，对符合条件的新冠疫情相关贷款修改不采用TDR分类[505] - 2020 - 2021年公司接受PPP贷款申请，截至2021年12月31日约有1800笔SBA 7(a)批准的PPP贷款，未偿还贷款余额为5.342亿美元，利率1%，由SBA 100%担保[506] - 公司于2020年1月1日采用ASU 2016 - 13引入CECL模型评估贷款损失准备[508] - 贷款损失准备按组合细分层面评估，对有相似风险特征的贷款按集体池基础计量预期损失[508][509] - 对不具相似风险特征的贷款，如非应计和TDR贷款，单独评估预期信用损失[510] - 未使用信贷承诺的准备金考虑资金发放可能性和预期信用损失，计入应计费用和其他负债[513][515] - 对处于未实现损失状态的AFS债务证券，分析是否因信用损失导致公允价值低于摊余成本[517] - 对抵押依赖型金融资产，按抵押物公允价值减出售成本与摊余成本比较确定信用损失准备[521] - 对PCD资产，通过增加初始摊余成本记录信用损失准备，后续变化计入信用损失拨备[523] - 2019年12月31日前，贷款损失准备由一般和特定准备金组成，评估考虑多种定性和定量因素[524] - 公司对拥有50%或以上投票权的实体进行合并[527] - 公司按比例摊销法记录合格经济适用房合伙企业投资，按权益法、成本法或计量替代法记录税收抵免和其他投资[529][530] - 建筑物折旧年限为25年，家具、固定装置、设备和建筑物改良折旧年限为3 - 7年，租赁改良折旧年限为租赁期限或使用寿命中较短者[531] - 核心存款无形资产摊销年限为8 - 15年[533] - 公司使用的衍生金融工具主要包括掉期、远期和期权合约[535] - 公司按ASC 820将以公允价值计量和披露的资产和负债分为三个层次[542] - 公司授予的受限股票单位（RSUs）在授予日期三年后一次性归属[544] - 公司与客户合同的收入包括存款账户服务费和手续费、卡收入和财富管理费用，在2021年、2020年和2019年分别占非利息收入总额的35%、29%和26%[547] - 公司提供多种存款产品，每月账户费用可能随平均月存款余额而变化，还可收取交易费用[548] - 公司提供营销和推荐服务赚取可变推荐费，按交易活动收费，每月确认收入；作为发卡方赚取或支付基于交易百分比的交换费，每日确认净收入[549] - 公司提供投资规划服务，费用可变且通常每月收取，按季度末实际