合同相关财务数据 - 截至2021年3月31日，资本化合同获取成本期初余额为70396千美元，新增18614千美元，摊销16590千美元，期末余额为72420千美元；2020年对应数据分别为59446千美元、21836千美元、16972千美元和64310千美元[46] - 截至2021年3月31日，合同资产期初余额为200472千美元，本期确认未开票收入30294千美元，新增81040千美元，重分类至应收账款65909千美元，期末余额为245897千美元；2020年对应数据分别为132492千美元、13998千美元、38060千美元、6045千美元、33211千美元和157384千美元[49] - 截至2021年3月31日，递延收入期初余额为1272632千美元，已开票未确认收入680124千美元，收购业务获得779千美元，确认收入586632千美元，期末余额为1366903千美元；2020年对应数据分别为1198116千美元、587983千美元、39000千美元、543995千美元和1281104千美元[50] - 截至2021年3月31日，公司与客户合同的非可撤销剩余履约义务约为14亿美元，预计未来12个月确认约68.0%的收入，第二年确认19.4%，其余后续确认[51] - 公司合同资产和负债在每个报告期末按合同逐份以净额列报[50] 金融资产相关 - 2021年3月31日，公司按公允价值计量的金融资产中，现金等价物公允价值为45060千美元（Level 1），短期和长期投资中各类可供出售证券公允价值合计130183千美元（Level 2），总计175243千美元[61] - 2020年9月30日，公司按公允价值计量的金融资产公允价值为7.14242亿美元[63] - 2021年3月31日，短期投资公允价值为1.11105亿美元，长期投资公允价值为1907.8万美元[67] - 截至2021年3月31日，处于未实现损失状态不足12个月的投资公允价值为2.1955亿美元，未实现损失为3万美元[68] - 截至2020年9月30日，处于未实现损失状态不足12个月的投资公允价值为8.5304亿美元，超过12个月的为500.6万美元，未实现损失共计32万美元[70] - 截至2021年3月31日，公司投资组合中没有出现非暂时性减值的投资[70] - 2021年和2020年第一季度，投资利息收入分别为70万美元和330万美元；上半年分别为180万美元和890万美元[67] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物、短期投资和长期投资总计6.623亿美元，较2020年9月30日减少6.505亿美元[156] - 截至2021年3月31日，公司固定收益证券余额的21.4%为美国政府和美国政府机构证券[169] 会计准则采用 - 公司于2020年10月1日前瞻性采用ASU 2018 - 15标准，对合并财务报表或披露无重大影响[40] - 公司于2020年10月1日采用修改追溯法采用ASU 2016 - 13标准，对简明合并财务报表无重大影响[41] 投资证券与应收账款处理 - 公司将投资证券分类为可供出售，按公允价值报告，相关未实现损益计入股东权益的累计其他综合收益（损失）[43] - 贸易应收账款按发票金额记录，扣除潜在无法收回金额的信用损失备抵，管理层定期评估备抵充足性[44] 资产减值损失 - 2021年第一季度和第二季度，公司分别记录了690万美元和3382.5万美元的资产减值损失，上半年共计4069.8万美元[64] 公司收购事项 - 2021年1月22日，公司完成对Volterra, Inc.的收购，支付约4.272亿美元现金[71] - 2021年第一季度和上半年，公司因收购Volterra, Inc.分别产生690万美元和950万美元的交易成本[71] - 收购Volterra, Inc.产生的商誉主要来自业务整合的协同效应和不符合单独确认条件的无形资产[72] - 2021年1月22日完成对Volterra的收购，收购净资产为4.27242亿美元，可摊销无形资产加权平均寿命为6.95年[74][75] - 2020年1月24日完成对Shape的收购，支付约10亿美元现金，收购净资产为10.18097亿美元，可摊销无形资产加权平均寿命为6.5年[77][78][81][82] - 为收购Shape，公司于2020年1月24日签订4亿美元定期信贷协议，截至2021年3月31日，未偿还本金为3.8亿美元，加权平均利率为1.390%[92] - 收购Shape和Volterra后，公司与被收购方团队执行整合运营计划，相关业绩对公司运营影响不重大[76][83] 公司资产与负债变化 - 截至2021年3月31日，公司现金、现金等价物和受限现金为5.35481亿美元，较2020年9月30日的8.52826亿美元有所减少[84] - 截至2021年3月31日，公司存货为2.4571亿美元，较2020年9月30日的2.7898亿美元有所减少[86] - 截至2021年3月31日，公司其他流动资产为2.93402亿美元，较2020年9月30日的2.59506亿美元有所增加[87] - 截至2021年3月31日，公司其他资产净额为4.18215亿美元，较2020年9月30日的3.47447亿美元有所增加[88] - 截至2021年3月31日，公司其他长期负债为6533.3万美元，较2020年9月30日的5951.1万美元有所增加[90] 信贷协议情况 - 公司于2020年1月31日签订3.5亿美元循环信贷协议，截至2021年3月31日，无未偿还借款，可用借款额度为3.5亿美元[93] - 截至2021年3月31日，循环信贷安排下无未偿还借款，可用借款额度为3.5亿美元[161] - 截至2021年3月31日，定期贷款安排下未偿还本金为3.8亿美元，需维持杠杆比率财务契约[164] - 定期贷款安排要求公司按财季最后一天计算，维持合并总负债与合并息税折旧摊销前利润的杠杆比率财务契约，该契约可能使未来定期贷款安排未偿还本金借款利率提高[170] 租赁相关财务 - 2020财年第一季度采用租赁标准，确认使用权资产3.048亿美元和租赁负债3.864亿美元[95] - 截至2021年3月31日，未来五年及以后的经营租赁付款总额为4.26053亿美元，租赁负债为3.68862亿美元[100] - 2021年第一季度，公司对经营租赁使用权资产计提减值2350万美元，对使用权资产计提减值670万美元[100] 其他财务事项 - 2021年3月31日和2020年3月31日，应计保修成本不重大[103] - 2021年3月31日和2020年3月31日，三个月和六个月的有效税率分别为17.0%、22.6%和26.5%、24.3%[112] - 截至2021年3月31日，公司有6000万美元未确认的税收优惠[113] - 2018年10月31日，董事会授权增加10亿美元用于普通股回购计划[116] - 2021年2月3日，公司与两家金融机构签订加速股票回购协议，支付5亿美元[117] - 截至2021年3月31日，公司在股票回购计划下还有8.73亿美元授权可用于购买股票[118] - 2021年3月25日和30日，法院驳回Lynwood的十项选定索赔，并给予其修正投诉的机会[108] - 截至2021年4月26日，公司以1亿美元的股权挂钩合同结算获得449049股额外股份并立即注销，股份回购计划剩余授权金额为7.73亿美元[129] 收益与收入情况 - 2021年第一季度和前六个月基本每股净收益分别为0.71美元和2.14美元，摊薄后每股净收益分别为0.70美元和2.10美元；2020年对应数据分别为1.01美元、2.63美元和1.00美元、2.62美元[121] - 2021年前六个月美洲、EMEA和亚太地区收入分别为6.89188亿美元、3.34306亿美元和2.4641亿美元，2020年对应数据分别为6.26848亿美元、3.03937亿美元和2.21969亿美元[124] - 2021年前六个月系统和软件净产品收入分别为3.79521亿美元和2.17713亿美元，2020年对应数据分别为3.40984亿美元和1.5309亿美元[126] - 2021年前六个月Ingram Micro和Synnex Corporation占总净收入比例分别为17.9%和10.7%，2020年对应数据分别为16.9%和无[126] - 2021年第一季度和上半年总净收入分别同比增长10.6%和10.2%，达到6.45287亿美元和12.69904亿美元[142] - 2021年第一季度和上半年产品净收入分别同比增长19.1%和20.9%，服务净收入分别同比增长3.8%和2.1%[143] - 2021年第一季度和上半年国际收入分别占总净收入的49.9%和49.3%，上年同期分别为48.2%和49.9%[142] - 2021年3月31日结束的三个月和六个月，公司净收入分别为4324.1万美元和1.30919亿美元，占净收入的比例分别为6.7%和10.3%[152] 成本与费用情况 - 2021年第一季度和上半年产品净收入成本分别同比增加2020万美元和4510万美元，增幅为38.1%和47.4%[146] - 2021年第一季度和上半年销售与营销费用分别同比增加2940万美元和4850万美元，增幅为13.7%和11.8%[149] - 2021年第一季度和上半年研发费用分别同比增加3140万美元和4960万美元，增幅为28.8%和24.2%[149] - 2021年第一季度和上半年，一般及行政费用分别增加380万美元和800万美元，增幅为5.2%和6.0%，主要因人员成本增加，且包含特定设施退出的减值费用[150] 人员数量变化 - 2021年3月底专业服务人员数量从2020年3月底的937人增加到983人[147] - 2021年3月底销售与营销人员数量从2020年3月底的2302人增加到2429人[149] - 2021年3月底研发人员数量从2020年3月底的1708人增加到1919人[149] 市场风险与外币交易 - 市场利率急剧上升可能对公司定期贷款安排未偿还本金借款应付利息产生重大不利影响[170] - 截至2021年3月31日，公司未发现对本金借款应付利息有重大影响的利率不利影响[170] - 公司多数销售和费用以美元计价，迄今未经历重大外币交易损益[171] - 与2020年9月30日结束年度的10 - K年度报告相比，2021年3月31日结束的六个月内公司市场风险的定量和定性披露无重大变化[171] 现金流情况 - 2021财年上半年现金和投资减少主要因以4.113亿美元收购Volterra，经营活动提供现金2.658亿美元部分抵消该减少额[133] - 2021财年上半年资本支出1410万美元，主要用于设施扩张和信息技术投资[133] - 截至2021财年第二季度末，公司递延收入因新维护合同和订阅业务增长而增加，销售未收回天数为52天[135] - 2021年上半年，投资活动使用现金9440万美元，主要因收购Volterra支付4.113亿美元，部分被投资到期和出售所得现金抵消[159] - 2021年上半年，融资活动使用现金4.892亿美元，主要用于回购股份、偿还定期贷款本金和支付股权奖励相关税款[160] 税率与递延税资产 - 2021年3月31日结束的三个月和六个月，有效税率分别为17.0%和22.6%，低于2020年同期的26.5%和24.3%[153] - 截至2021年3月31日和2020年9月30日，公司净递延税资产分别为6670万美元和4460万美元[154] 重组费用 - 2020财年第一季度公司记录了780万美元的重组费用，预计未来不会有重大相关费用[127] 分销商占比 - 英迈国际、新聚思等分销商在总收入和应收账款中占比超10%[145] 长期资产情况 - 2021年3月31日美国、EMEA和其他国家长期资产分别为1.66822亿美元、0.22217亿美元和0.1856亿美元，2020年9月30日对应数据分别为1.90509亿美元、0.20361亿美元和0.18369亿美元[126]