公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为17.311亿美元和17.793亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为12.849亿美元和11.093亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为4.462亿美元和6.7亿美元[15] 公司收入与利润关键指标变化 - 2021年和2020年Q2，公司毛收入分别为3.51亿美元和1.418亿美元[17] - 2021年和2020年上半年，公司毛收入分别为5.903亿美元和3.412亿美元[17] - 2021年和2020年Q2，公司净收入分别为4500万美元和 - 7480万美元[17] - 2021年和2020年上半年，公司净收入分别为 - 4650万美元和 - 7990万美元[17] - 2021年Q2，A类和C类基本每股净收入均为0.06美元，2020年Q2均为 - 0.03美元[17] - 2021年上半年，A类和C类基本每股净收入均为 - 0.56美元，2020年上半年均为 - 0.03美元[17] - 2021年Q2，A类和C类摊薄每股净收入均为0.05美元，2020年Q2均为 - 0.03美元[17] - 2020年12月31日至2021年3月31日，净亏损5100万美元[22] - 2021年3月31日至2021年6月30日，净收入4500万美元[22] - 2021年上半年净亏损4650万美元，2020年同期为7990万美元[26] - 2021年3个月和6个月净收入（亏损）分别为450万美元和 - 4650万美元，2020年6月5日至6月30日为 - 210万美元[168] - 2021年3个月和6个月总毛收入分别为3.51亿美元和5.903亿美元，2020年同期分别为1.418亿美元和3.412亿美元[172] - 2021年3个月和6个月毛利润分别为7810万美元和1.299亿美元，2020年同期分别为3160万美元和7500万美元[172] 公司股权结构关键指标变化 - 2020年12月31日，A类普通股39,737,950股，B类普通股30,625,857股，C类普通股10,188,852股，额外实收资本7.383亿美元，留存亏损2.787亿美元，非控股权益2.104亿美元，总权益6.7亿美元[22] - 2021年3月31日，A类普通股42,109,580股，B类普通股29,699,857股，C类普通股9,114,852股，额外实收资本6.605亿美元，留存亏损3.099亿美元，非控股权益1.985亿美元，总权益5.491亿美元[22] - 2021年6月30日，A类普通股47,215,604股，B类普通股28,240,404股，C类普通股7,422,140股，额外实收资本6.013亿美元，留存亏损3.067亿美元，非控股权益1.516亿美元，总权益4.462亿美元[22] - 2019年12月31日，可赎回优先股430单位，价值4300万美元，A类普通股单位100,000个，B类普通股单位1,010个，价值30万美元，额外实收资本1.492亿美元，留存亏损1.824亿美元，非控股权益3290万美元，总权益 - 3290万美元[23] - 2020年3月31日，可赎回优先股430单位，价值4300万美元，A类普通股单位100,000个，B类普通股单位1,010个，价值30万美元，额外实收资本1.479亿美元，留存亏损1.875亿美元，非控股权益3930万美元，总权益 - 3930万美元[23] - 2020年6月4日，可赎回优先股430单位，价值4300万美元，A类普通股单位100,000个，B类普通股单位1,010个，价值30万美元，额外实收资本1.466亿美元，留存亏损2.603亿美元，非控股权益1.134亿美元，总权益 - 1.134亿美元[23] - 2020年6月30日，A类普通股18,693,653股，B类普通股39,204,989股，C类普通股20,139,163股，额外实收资本5.177亿美元，留存亏损2.613亿美元，非控股权益2.105亿美元，总权益4.669亿美元[24] - 2020年12月31日至2021年6月30日，公司在Shift4 Payments, LLC的LLC权益所有权占比从62.0%增至65.9%，持续股权所有者从38.0%降至34.1%[158] - 公司授权发行3亿股A类普通股、1亿股B类普通股、1亿股C类普通股和2000万股优先股，面值均为每股0.0001美元[155] - 2020年激励计划规定可发行的公司普通股最高数量为7,159,924股，自2021年起每年1月1日可按一定规则增加[161] - 2021年上半年RSU期初未归属余额为4,840,508股，授予163,265股，归属3,240,146股，没收或取消6,715股，期末未归属余额为1,756,912股[162] 公司现金流关键指标变化 - 2021年上半年经营活动提供净现金500万美元，2020年同期为670万美元[26] - 2021年上半年投资活动使用净现金1.155亿美元，2020年同期为1670万美元[26] - 2021年上半年融资活动使用净现金1.176亿美元，2020年同期提供净现金2.503亿美元[26] - 2021年上半年现金支付利息1050万美元，支付所得税净额30万美元；2020年同期分别为2660万美元和10万美元[170] 公司重大事件 - 2020年6月完成首次公开募股，发行1725万股A类普通股，净收益约3.626亿美元，同时完成1亿美元C类普通股私募[30] - 2020年发现2018财年应减值480万美元的收购技术，已修订财务报表[41] - 2020年三、六个月分别发现0.9百万美元和210万美元的费用分类错误，已修正[42] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，导致额外实收资本减少1.115亿美元，留存亏损减少160万美元，长期债务净增加1.099亿美元[51] - 公司预计2021年12月31日起成为大型加速申报公司，届时将遵循上市公司采用新会计准则的时间安排[49] - 公司于2021年3月3日完成对VenueNext的收购，总收购对价为6690万美元（扣除已收购现金）[62] - 收购VenueNext的对价包括现金4220万美元、A类普通股2450万美元、基于股权的补偿奖励RSUs 180万美元[62] - 收购VenueNext时，分配给应收账款的公允价值为70万美元，其他无形资产为1850万美元，商誉4830万美元[65] - 2021年第二季度和上半年，公司因VenueNext收购分别产生费用10万美元和110万美元[66] - 公司预计2021年12月31日采用ASU 2016 - 02、ASU 2016 - 13、ASU 2019 - 12，2022年1月1日采用ASU 2021 - 05[53][54][57][60] - 2020年11月5日，公司以3990万美元现金及约1920万美元A类普通股收购3dcart 100%股权[70] - 2020年10月16日，公司以9900万美元收购一家酒店技术供应商100%股权，后因营运资金调整，总对价调至9500万美元[71] - 2020年6月，公司支付第一留置权定期贷款本金5980万美元，全额偿还第二留置权定期贷款1.3亿美元，产生债务清偿损失710万美元[106] - 2020年10月，公司用2026年高级票据收益全额偿还第一留置权定期贷款[107] - 2021年1月29日，公司修订并重述第一留置权信贷协议，循环信贷安排借款额度增至1亿美元，其中2500万美元可用于信用证，产生债务清偿损失20万美元[112] - 2021年7月26日，公司发行总额6.325亿美元2027年到期的可转换优先票据，净收益约6.176亿美元[173] - 2021年7月26日，公司发行了总计6.325亿美元2027年到期的可转换优先票据，净收益约6.176亿美元[186] - 2020年6月，公司完成首次公开募股，发行1725万股A类普通股，净收益约3.626亿美元；同时完成1亿美元C类普通股私募[190] 公司各业务线收入关键指标变化 - 2021年和2020年第二季度，基于运营特征的支付收入分别为3.248亿美元和1.212亿美元，订阅及其他收入分别为2620万美元和2060万美元[73] - 2021年和2020年上半年，基于运营特征的支付收入分别为5.407亿美元和2.976亿美元，订阅及其他收入分别为4960万美元和4360万美元[73] 公司资产与负债关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司信用额度下有11.4亿美元未偿还，且符合债务协议的财务契约[38] - 2021年6月30日和2020年12月31日，Shift4 Payments, Inc.分别持有现金990万美元和6.845亿美元[36] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司递延收入分别为1340万美元和810万美元[75] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司坏账准备余额分别为1280万美元和530万美元[78] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司重组应计费用分别为220万美元和290万美元[79] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司商誉分别为5.252亿美元和4.77亿美元[83] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司其他无形资产净值分别为1.851亿美元和1.863亿美元[85] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司资本化收购成本净值分别为3280万美元和3020万美元[87] - 截至2021年6月30日，租赁设备净值为4720万美元，2020年12月31日为3660万美元[91] - 截至2021年6月30日，物业、厂房及设备净值为1750万美元，2020年12月31日为1510万美元[93] - 截至2021年6月30日，公司未偿还债务总额为1.14亿美元，2020年12月31日为1.0284亿美元[95] - 截至2021年6月30日，2025年可转换票据净账面价值为6755万美元，2020年12月31日为5640万美元[104] - 2021年6月30日，预付费用和其他流动资产为1480万美元，较2020年12月31日的1150万美元有所增加[122] - 2021年6月30日，应计费用和其他流动负债为3620万美元，较2020年12月31日的3010万美元有所增加[124] - 2021年6月30日，2025年可转换票据和2026年高级票据的公允价值分别为9.373亿美元和4707万美元，账面价值分别为6.9亿美元和4500万美元[132] - 截至2021年6月30日，公司对Shift4 Payments, Inc.的递延所得税资产全额计提估值备抵[135] 公司成本与费用关键指标变化 - 2020年第二季度销售成本调整后为110.2美元，上半年调整后为266.2美元；毛利润第二季度调整后为31.6美元，上半年调整后为75.0美元[45] - 2021年第一季度和上半年，租赁设备折旧费用分别为510万美元和960万美元，2020年同期无对应金额[92] - 2021年第一季度和上半年，物业、厂房及设备折旧费用分别为140万美元和260万美元，2020年同期分别为130万美元和270万美元[93] - 2021年第一季度和上半年，资本化融资费用摊销分别为120万美元和240万美元，2020年同期分别为100万美元和210万美元[95] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司有效税率分别为(421.4)%和(0.8)%；六个月分别为(9.9)%和(0.4)%[136] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月，总租金费用分别为140万美元和290万美元；2020年同期分别为170万美元和340万美元[141] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月，与创始人服务协议总费用分别为30万美元和50万美元；2020年同期分别为10万美元和20万美元[144] - 2021年3个月和6个月公司确认的基于股权的薪酬费用分别为660万美元和2060万美元，2020年同期均为5000万美元[163] 公司投资情况 - 截至2021年6月30日，公司