净利润与每股收益变化 - 2022年第一季度公司归属于普通股股东的净利润为8170万美元，摊薄后每股收益为1.17美元；2021年同期分别为1.25亿美元和1.79美元[131] - 排除调整项目后，2022年第一季度公司净收入为7500万美元，摊薄后每股收益为1.08美元；2021年第一季度分别为1.157亿美元和1.66美元[131] 回报率变化 - 2022年第一季度公司平均资产回报率和平均股东权益回报率分别为1.42%和11.06%；2021年第一季度分别为2.44%和18.80%[131] 税前费用与收益变化 - 2022年第一季度公司记录了97.7万美元的税前合并和转换费用、970万美元的税前服务权减值转回和6000美元的银行房产税前收益；2021年同期分别为1060万美元、60.3万美元和26.4万美元[131] 利息收入与支出变化 - 2022年第一季度公司总利息收入为1.83374亿美元，利息支出为1083万美元，净利息收入为1.72544亿美元；2021年同期分别为1.7795亿美元、1297.3万美元和1.64977亿美元[134][135] 信贷损失拨备变化 - 2022年第一季度公司信贷损失拨备为623.1万美元；2021年同期为 - 285.91万美元[134][135] - 2022年第一季度信用损失拨备为620万美元，2021年第一季度为拨回2860万美元[142] - 2022年前三个月的信用损失拨备总额为620万美元，低于2021年前三个月记录的拨备释放2860万美元[166] 非利息收入与支出变化 - 2022年第一季度公司非利息收入为8691.1万美元，非利息支出为1.4382亿美元；2021年同期分别为1.17973亿美元和1.48798亿美元[134][135] - 2022年第一季度非利息收入为8690万美元，较2021年同期的1.18亿美元减少3110万美元，降幅26.3%[143] - 2022年第一季度非利息支出为1.438亿美元，较2021年同期的1.488亿美元减少500万美元，降幅3.3%[145] 所得税相关变化 - 2022年第一季度公司所得税前收入为1.09404亿美元，所得税费用为2770.6万美元，净利润为8169.8万美元；2021年同期分别为1.62743亿美元、3778.1万美元和1.24962亿美元[134][135] - 2022年第一季度所得税费用为2770万美元，2021年同期为3780万美元[147] - 2022年第一季度有效税率为25.3%，2021年为23.2%[147] 非GAAP指标与监管资本比率 - 公司使用非GAAP指标分析业绩，包括调整后净收入和调整后摊薄每股净收入[129] - 公司根据当前监管报告说明计算监管资本比率，管理层用这些指标评估资本质量[129] 税等效基础净利息收入与平均生息资产变化 - 2022年第一季度税等效基础净利息收入为1.736亿美元，较2021年同期的1.662亿美元增加740万美元，增幅4.5%[138] - 2022年第一季度平均生息资产为21.03亿美元，较2021年同期的18.86亿美元增加2.17亿美元，增幅11.5%[138] 贷款业务数据变化 - 2022年第一季度贷款业务贷款发放额为47亿美元，加权平均收益率3.63%，2021年同期分别为75亿美元和3.15%[138] 银行业务数据变化 - 2022年第一季度银行业务贷款发放额为8.055亿美元，加权平均收益率5.17%，2021年同期分别为6.006亿美元和3.80%[138] 非performing资产占比变化 - 2022年第一季度末非performing资产占总资产比例从2021年12月31日的0.43%升至0.47%[142] - 非performing资产与总资产的比率从2021年12月31日的0.43%增至2022年3月31日的0.47%[166] - 第一季度末，不良资产占总资产的百分比从2021年12月31日的0.43%增至0.47%[173] 债务证券情况 - 截至2022年3月31日，持有至到期的债务证券总额为9.1454亿美元，高于2021年12月31日的8.2489亿美元[149] - 可供出售债务证券中，美国政府赞助机构的摊余成本为706.7万美元，公允价值为707.2万美元；州、县和市政证券摊余成本为4341.6万美元，公允价值为4384.4万美元等[153] - 2022年3月31日，未到期的可供出售证券中，一年或以内到期的金额为45.7万美元，收益率为2.06%；一年以上至五年到期的金额为985.3万美元，收益率为2.10%等[156] - 2022年3月31日，持有至到期证券中，一年或以内到期的市政证券金额为0，收益率为0%；一年以上至五年到期的抵押支持证券金额为1173.8万美元，收益率为1.02%等[158] 总贷款情况 - 2022年3月31日，总贷款（包括贷款和待售贷款）为170.5亿美元，较2021年12月31日的171.3亿美元减少8350万美元；贷款从158.7亿美元增至161.4亿美元，增长2.695亿美元，增幅1.70%；待售贷款从12.5亿美元降至9.016亿美元[159] 贷款信用损失准备情况 - 2022年第一季度末，贷款的信用损失准备总额为1.613亿美元，占贷款的1.00%，而2021年12月31日为1.676亿美元，占比1.06%[166] - 截至2022年3月31日，贷款信用损失准备金期末余额为161,251千美元，2021年同期为178,570千美元；当期净冲销额为3,597千美元，2021年同期为4,273千美元；净冲销额占平均贷款的年化百分比为0.09%，2021年同期为0.12%；贷款信用损失准备金占期末贷款的百分比为1.00%，2021年同期为1.22%[168][169] 非应计贷款等情况 - 非应计贷款从2021年12月31日的8530万美元增至2022年3月31日的1.026亿美元[166] - 2022年3月31日，非应计贷款总额为102600千美元，较2021年12月31日的85300千美元增加17300千美元，增幅20.3%；90天以上逾期应计贷款总额为6600千美元，较2021年12月31日的12600千美元减少6100千美元，降幅48.0%；其他不动产（OREO）总额为1900千美元，较2021年12月31日的3800千美元减少1900千美元，降幅49.9%[173] 净冲销率变化 - 2022年前三个月，净冲销率占平均贷款的比例降至0.09%，而2021年前三个月为0.12%[166] 问题债务重组情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司问题债务重组余额分别为50000千美元和76600千美元[177] - 2022年3月31日，按应计和非应计分类的问题债务重组中，应计贷款余额为44486千美元，涉及466笔；非应计贷款余额为5464千美元，涉及109笔；2021年12月31日，应计贷款余额为65582千美元，涉及494笔；非应计贷款余额为11006千美元，涉及120笔[177] - 2022年3月31日，按当前按重组条款还款和按重组条款违约分类的问题债务重组中，当前按重组条款还款的贷款余额为41064千美元，涉及450笔；按重组条款违约的贷款余额为8886千美元，涉及125笔；2021年12月31日，当前按重组条款还款的贷款余额为71535千美元，涉及502笔；按重组条款违约的贷款余额为5053千美元，涉及112笔[178][179] - 2022年3月31日，按让步类型分类的问题债务重组中，应计贷款余额总计44486千美元，非应计贷款余额总计5464千美元；2021年12月31日，应计贷款余额总计65582千美元，非应计贷款余额总计11006千美元[180] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，问题债务重组累计贷款余额分别为4.4486亿美元和6.5582亿美元，非累计贷款余额分别为546.4万美元和1100.6万美元[182][183] 贷款占比情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，商业房地产（CRE）贷款占总贷款的比例分别为41%和40%[188] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，建设和开发贷款占银行总风险资本的比例分别为67%和64%，总CRE贷款（不包括自用）占比分别为281%和283%[189] 短期投资情况 - 2022年3月31日公司短期投资为35.4亿美元，2021年12月31日为37.6亿美元[190] 衍生品工具公允价值情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，衍生品工具公允价值资产分别为3720万美元和1190万美元，负债分别为0和71万美元[191] 普通股回购情况 - 截至2022年3月31日，公司已根据普通股回购计划回购3670万美元（834,753股）普通股[192] 资本比率要求与实际情况 - 公司和银行需维持普通股一级资本与总风险加权资产比率至少4.5%、一级资本与总风险加权资产比率至少6%、总资本与总风险加权资产比率至少8%、一级资本与平均合并总资产杠杆率至少4%，并维持至少2.5%的普通股一级资本保护缓冲[194] - 2022年3月31日和2021年12月31日，合并一级杠杆率分别为8.71%和8.63%，美洲银行分别为9.69%和9.50%[196] - 2022年3月31日和2021年12月31日，合并CET1比率分别为10.47%和10.46%，美洲银行分别为11.66%和11.50%[196] 其他借款账面净值情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司其他借款的账面净值分别为4.255亿美元和7.399亿美元[201] 投资证券与存款比率情况 - 2022年3月31日，可供出售投资证券与总存款之比为2.96%，贷款（未实现收入净额）与总存款之比为82.41%，生息资产与总资产之比为90.43%，有息存款与总存款之比为59.82%[202] 远期合约和利率锁定承诺公允价值情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，用于对冲抵押品库存价值变化的远期合约和利率锁定承诺公允价值分别为资产约3720万美元和1190万美元，负债分别为0和71万美元[204] 市场风险情况 - 公司仅面临美元利率变化风险，通过考虑净息差可能变化管理风险，无交易工具，投资组合无交易部分，套期活动限于现金流套期[203] - 公司无外汇汇率风险、商品价格风险和其他市场风险[204] 市场利率变化监测情况 - 公司使用模拟分析监测市场利率变化对净利息收入的影响，分析12个月和24个月内市场利率100、200、300和400个基点增减的冲击[205] 公司披露控制和程序情况 - 公司首席执行官和首席财务官评估后认为，报告期末公司披露控制和程序有效[207] 财务报告内部控制情况 - 2022年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[208] 法律诉讼披露情况 - 法律诉讼披露可参考第一部分“财务信息，项目1.财务报表，未经审计合并财务报表附注，附注9 - 承诺和或有事项”中的“诉讼和监管或有事项”[210]