公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为148,172千美元，较2021年12月31日的163,031千美元有所下降[17] - 2022年第一季度，公司净收入为 - 4,096千美元，而2021年同期为2,906千美元[19] - 2022年第一季度，公司基本每股亏损为0.08美元，2021年同期基本每股收益为0.08美元[19] - 2022年第一季度，公司综合收入/（亏损）为 - 4,514千美元，2021年同期为2,925千美元[21] - 截至2022年3月31日，公司股东权益为128,548千美元，较2021年12月31日的130,201千美元有所减少[25] - 2022年第一季度，公司营业收入为 - 13,099千美元，2021年同期为 - 6,958千美元[19] - 2022年第一季度，公司收入净额为1,256千美元，2021年同期为1,489千美元[19] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为59,282千美元，较2021年12月31日的79,764千美元减少[17] - 2022年第一季度，公司研发费用为2,149千美元，2021年同期为29千美元[19] - 2022年第一季度，公司管理和销售费用为10,498千美元，2021年同期为7,922千美元[19] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为1931.1万美元，2021年同期为1219.6万美元[29] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量为101万美元，2021年同期为405.3万美元[29] - 2022年第一季度融资活动净现金提供量为0，2021年同期为1.40693亿美元[29] - 2022年第一季度现金及现金等价物净减少2032.1万美元，2021年同期净增加1.24444亿美元[29] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为5928.2万美元，2021年同期为1.24975亿美元[29] - 截至2022年3月31日，公司报告正营运资金为6820万美元[46] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，第三方客户应收账款净额分别为2806千美元和3139千美元[94] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，存货分别为9211千美元和6958千美元[97] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，预付费用分别为3158千美元和1140千美元[99] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，与关联方无未结清余额[91] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司应收账款总额分别为707.7万美元和473.3万美元，其中其他应收款分别为484.3万美元和283.6万美元[101] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司商誉均为3003万美元，其中收购UltraCell产生的商誉为63.1万美元，收购SerEnergy和FES产生的商誉为2939.9万美元[102][103] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司无形资产总额分别为2265.7万美元和2334.4万美元，其中有限寿命无形资产分别为2225.1万美元和2293.8万美元[105][106] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司无形资产摊销费用分别为70万美元和20万美元[107] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司固定资产净值分别为896.4万美元和858.5万美元，2022年第一季度新增固定资产90万美元[112] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司固定资产折旧费用分别为40万美元和0美元[113] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司其他非流动资产主要包括预付供应商的固定资产采购款220万美元和租赁保证金20万美元[114] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司其他应付款中的高管遣散费分别为60万美元和120万美元[115] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司其他流动负债分别为796.3万美元和1251.5万美元[118] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他长期负债分别为80万美元，是应计保修准备金总额100万美元中的非流动部分，公司按燃料电池销售价格的8%计提保修准备金，通常为期2年[126] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，已发行和流通的普通股为5125.3591万股，面值每股0.0001美元[127] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司分别确认合同资产110万美元和160万美元，确认合同负债60万美元和110万美元；2022年第一季度确认收入10万美元[147][148] - 2022年第一季度总营收为125.6万美元，其中商品销售67.6万美元，服务销售58万美元；2021年第一季度总营收为148.9万美元[146] - 2022年第一季度净销售总额为125.6万美元，2021年同期为148.9万美元，其中北美地区销售额为49.2万美元，欧洲为37.9万美元，亚洲为38.5万美元[156] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，已开具的担保函金额分别为0.1百万美元和2.7百万美元[158] - 2022年和2021年第一季度租赁费用分别为0.3百万美元和0.0百万美元[165] - 2022年第一季度净亏损409.6万美元，2021年同期净利润290.6万美元；基本和摊薄每股净亏损均为0.08美元，2021年基本每股净收益0.08美元，摊薄每股净收益0.07美元[171] 公司股权与认股权证相关情况 - 公司承担与3940278份私募认股权证和400000份营运资金认股权证相关的认股权证负债，行权价均为每股11.50美元[52] - 截至2022年3月31日，认股权证负债公允价值为199.7万美元；截至2021年12月31日，为1037.3万美元[54][55] - 2022年第一季度，认股权证负债估计公允价值从期初的1037.3万美元降至期末的199.7万美元，减少837.6万美元[57] - 2022年3月31日，股票价格为2.32美元，行权价为11.50美元，无风险利率为2.41%，波动率为73.70%，剩余期限为3.84年[59] - 截至2022年3月31日，公司已授权发行1.11亿股，其中1.1亿股为普通股，面值每股0.0001美元，100万股为优先股，面值每股0.0001美元[127] - 2021年股权奖励计划可交付的普通股最大数量为691.5892万股[127] - 截至2020年12月31日，公司有2205.2077万份公开认股权证流通，每份认股权证有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股；2021年第二季度，部分认股权证持有人行使期权购买2.2798万股，为公司带来26.2177万美元额外收益；截至2022年3月31日，公司的公开认股权证为2202.9279万份[128] - 公司承担了3940278份私募认股权证和400000份营运资金认股权证，每份认股权证可按每股11.50美元的价格购买一股普通股[121][122] - 2022年3月18日授予32.8167万股股票期权，行权价格为每股2.94美元，授予日公允价值为每股2.32美元；2022年第一季度确认股票期权补偿成本90万美元[135][137] - 2022年3月18日授予32.8167万股受限股票单位，授予日公允价值为每股2.94美元；2022年第一季度确认受限股票单位补偿成本190万美元[143][140] 公司业务合并与收购情况 - 2021年2月4日，公司与AMCI完成业务合并，合并代价为2.5亿美元[63] - 业务合并后，AMCI授权发行1.11亿股，其中普通股1.1亿股，优先股100万股[65] - 公司通过私募向投资者出售650万股普通股，总价6500万美元[66] - 2021年2月18日，公司以600万美元收购UltraCell 100%已发行和流通的会员单位，其中现金400万美元，或有对价公允价值200万美元[70][72] - 收购UltraCell时，净资产为63.5万美元[73] - 收购UltraCell LLC投资成本6000，净资值635，需分配对价5365，无形资产4734，剩余商誉631，商号估值特许权费率1.3%、折现率12.6%，专利技术折现率11.6%[74] - 收购UltraCell LLC时，已训练员工价值0.19百万美元计入商誉[76] - 2021年8月31日公司收购SerEnergy和FES，支付现金1790万美元（1500万欧元），发行5124846股普通股，额外支付440万美元[80] - 收购SerEnergy和FES时，资产20007千美元，负债6980千美元，净资13027千美元，投资成本60160千美元，剩余商誉29399千美元[83][84] - 收购SerEnergy和FES时，已训练员工价值240万美元计入商誉[87] - 公司高管在2021年3月31日结束的三个月合并交易中获总计560万美元签约和交易奖金[92] - 2021年8月31日，公司以1500万欧元现金及5124846股普通股收购SerEnergy和FES全部股权[188] - 2021年2月18日，公司以400万美元及最高600万美元里程碑款收购UltraCell 100%股权[196] 公司合作与业务发展情况 - 2020年8月，公司与多家机构签订合作研发协议，政府预计总贡献120万美元，公司需现金出资120万美元和实物出资60万美元；2022年第一季度确认研发费用30万美元[150][151] - 2022 - 2025年公司与BASF的供应协议中，总采购量为21000平方米，总价为628.6万美元，各年采购量和价格分别为2022年3000平方米，105.3万美元；2023年4000平方米，126.9万美元；2024年6000平方米，169.9万美元；2025年8000平方米，226.5万美元[159][160] - 2021年2月5日签订的办公室租赁协议，租赁面积6041平方英尺，初始固定年租金0.5百万美元，租赁期限5年，已提供0.1百万美元保证金[161] - 2021年3月8日签订的租赁协议，预计2022年8月开始，租赁面积21401平方英尺，初始固定年租金1.5百万美元，租赁期限8年5个月，需提供0.8百万美元保证金[163] - 2021年8月31日签订的租赁协议，租赁面积1017平方英尺，月基本租金7768欧元加增值税，提供最高30000欧元的母公司担保[164] - 2022 - 2026年及以后的未来最低租赁付款总额为1642.5万美元，各年金额分别为2022年124.7万美元，2023年229.6万美元，2024年228.1万美元，2025年231.8万美元，2026年193.2万美元，之后为635.1万美元[166][167] - 2021年9月7日，公司宣布两个希腊项目获批，项目包含4.65GW绿氢生产和400MW燃料电池热电生产，若获批公司将成为80亿欧元项目的技术合作伙伴[190] - 2021年12月13日，公司与巴斯夫签署谅解备忘录，旨在开发和扩大先进燃料电池膜的制造规模[193] - 公司推出M - ZERØ™燃料电池产品线，目标是为多达185000个油气井口提供远程电力[194] - 2021年2月5日，公司租赁6041平方英尺办公空间，初始固定年租金50万美元，租期五年，支付10万美元保证金[197] - 2021年3月8日，公司租赁21401平方英尺场地作为产品开发和制造中心，初始固定年租金150万美元，租期八年零五个月，预计2022年8月开始，支付80万美元保证金[198] - 2021年8月31日，公司租赁1017平方英尺办公等空间，月基本租金7768欧元加增值税，提供最高3万欧元母公司担保[200] 公司会计政策与相关事项 - 公司是一家新兴成长型公司，可延迟采用适用于上市公司的新会计公告[47] - 公司遵循ASC 820进行金融资产和负债的公允价值计量[50] - 公允价值计量分为三个层次：Level 1、Level 2和Level 3 [50][51] - 公司采用修改后追溯法于2022年1月1日采用新租赁准则，预计资产和负债将增加约1580万美元[61] 公司未来业务预期 - 公司预计下一代MEA技术“Advanced MEA”功率输出可达当前产品的三倍[204] - 公司预计随着MEA产量增加，收入、成本、研发费用、行政和销售费用都将大幅增加，其他收入/费用将维持在较低水平[207][208][210