公司转型与收购 - 2021年1月20日公司完成转型，二次股票发行出售3701509股普通股，筹集总收益3710万美元，每股10美元[25] - 2020年1月10日，公司完成对ABB Financial Group的收购，交易总对价约4030万美元[31] - 转型前，社区第一银行股份公司约54%的普通股由社区第一银行股份互助控股公司持有[24] 公司财务总体数据 - 截至2021年12月31日，公司总资产7.881亿美元，贷款5.758亿美元，存款6.148亿美元，股东权益1.21亿美元[26] - 截至2021年12月31日，公司总资产从2020年的8.506亿美元降至7.881亿美元，减少6250万美元，降幅7.4%[201] - 2021年，公司净收入从2020年的310万美元增至760万美元，增加450万美元，增幅145.2%[202] - 2021年，公司存款利息支出减少210万美元，降幅43.6%；贷款利息收入增加160万美元，增幅5.2%[202] - 2021年，公司贷款损失拨备从2020年的200万美元降至110万美元，减少92.5万美元[202] - 2021年，公司非利息收入从2020年的220万美元增至270万美元，增加52.2万美元，增幅24.3%[202] - 2021年，公司非利息支出从2020年的2140万美元降至2100万美元，减少45万美元，降幅2.1%[202] - 2021年，公司所得税费用增加150万美元[202] - 2021年，公司现金及现金等价物减少6650万美元，降幅37.3%；净贷款减少1640万美元，降幅2.8%[201] 地区人口与失业率数据 - 截至2022年1月1日，牛顿县人口115789人，2012 - 2022年增长9.9%，预计2022 - 2027年增长5.7%[33] - 截至2022年1月1日，科布县人口771192人，2012 - 2022年增长10.1%，预计到2027年再增长4.3%[34] - 截至2022年1月1日，富尔顿县人口1098764人，自2012年以来增长16.7%，预计到2027年再增长5.7%[34] - 2021年12月，美国失业率3.70%，佐治亚州2.90%，科布县2.00%，富尔顿县2.70%，牛顿县2.60%[36] 公司存款市场份额 - 截至2021年6月30日，公司在牛顿县存款市场份额为22.81%，在科布县为1.46%[39] 公司贷款组合数据 - 截至2021年12月31日，公司对牙科行业的贷款总额为1.798亿美元，占贷款组合的30.6%[40] - 2021年12月31日，公司贷款组合总额为5.84384亿美元，其中商业房地产贷款2.62704亿美元，占比44.95%；工商业贷款1.52835亿美元，占比26.15%；一至四户住宅房地产贷款6306.5万美元，占比10.80%；消费者贷款7158万美元，占比12.25%；薪资保护计划贷款1788.3万美元，占比3.06%；建筑和土地贷款1631.7万美元，占比2.79%[42] - 2021年12月31日，公司贷款损失准备金为855.9万美元，总贷款为5.75825亿美元[42] - 2021年12月31日，公司工商业贷款为1.528亿美元，占总贷款的26.2%，不包括薪资保护计划下发放的1790万美元贷款[47] - 2021年12月31日，公司对牙科专业人士的商业业务贷款总额为1.798亿美元[50] - 2021年12月31日，薪资保护计划贷款总额为1790万美元，固定利率为1%，到期日为两年或五年[51] - 2021年12月31日，公司商业房地产贷款为2.627亿美元，占总贷款组合的45.0%，其中1.592亿美元（占比60.6%）由业主自用房产担保[52] - 2021年12月31日，公司一至四户住宅房地产贷款为6310万美元，占总贷款组合的10.8%，其中710万美元（占比11.3%）为可调利率贷款[55] - 2021年12月31日，公司住宅建设贷款总额为1630万美元，占总贷款组合的2.8%，其中包括180万美元的土地贷款[60] - 2021年12月31日，消费者及其他贷款为7160万美元，占总贷款的12.2%[63] - 2021年12月31日，公司间接汽车贷款为6910万美元，内部政策限制此类贷款为资本的200%和贷款组合的25%[64] - 2021年12月31日，公司购买的整笔贷款为160万美元，购买贷款参与权益的承诺资金为390万美元，出售贷款参与权益的贷款为1630万美元[78] - 2021年，公司通过贷款销售获得手续费收入25.5万美元，年末无待售贷款[79] 公司贷款相关其他数据 - 2021年12月31日，公司有5.9万美元的在处理贷款、95.8万美元的递延贷款费用（包括24.3万美元的薪资保护计划递延贷款费用）和180万美元的间接汽车经销商储备成本[41] - 2021年12月31日，公司最大的工商业贷款总额为250万美元，最大的商业房地产贷款总额为750万美元，均按条款正常履约[51][53] - 2021年12月31日，公司最大的建筑和土地贷款为450万美元，其中440万美元未偿还[63] - 2021年12月31日，基于15%的限制，公司对单一借款人的贷款限额约为1550万美元，最大的单一借款人贷款关系为1070万美元[80] - 首席执行官和首席信贷官各自可批准最高100万美元的贷款，联合可批准最高350万美元的贷款；两名高级信贷经理和总裁各自可批准最高50万美元的贷款，任意两人联合可批准最高100万美元的贷款；单个贷款官员个人批准权限不超过30万美元；超过350万美元的贷款需董事会批准[82][83] - 2020 - 2021年，公司对744笔原本正常还款的贷款给予短期延期，总计约1.896亿美元，截至2021年12月31日，除一笔贷款处于非应计状态外，其余均恢复正常还款[88] - 建筑贷款的最高贷款价值比为项目完工后估计评估市场价值的75%[62] - 公司要求商业房地产贷款的抵押物综合债务偿付比率至少为1.20倍[68] - 2021年12月31日，公司无逾期的薪资保护计划贷款[90] 公司贷款质量与准备金数据 - 2021年末，逾期30 - 59天、60 - 89天和90天以上的贷款总额分别为472.1万美元、175.6万美元和433.4万美元，2020年对应数据为919.3万美元、109.4万美元和373.8万美元[91] - 2021年和2020年末，非应计贷款分别为701.1万美元和490.2万美元，非应计不良债务重组贷款分别为0和24.1万美元[91][92] - 2021年和2020年末，非 performing资产分别为1054.9万美元和619.4万美元，非 performing贷款与总贷款的比例分别为1.20%和0.82%，非 performing资产与总资产的比例分别为1.34%和0.73%[92] - 2021年和2020年末，分类资产分别为839.8万美元和628万美元，特别提及资产分别为305.4万美元和84.7万美元[97] - 2021年和2020年，贷款损失准备金期初余额分别为636.1万美元和413.4万美元，计提的贷款损失准备分别为107.5万美元和200万美元[102] - 2021年和2020年，贷款冲销总额分别为31万美元和18.5万美元，回收总额分别为143.3万美元和41.2万美元，净回收分别为112.3万美元和22.7万美元[102] - 2021年和2020年末，贷款损失准备金余额分别为855.9万美元和636.1万美元[102] - 2021年和2020年，贷款损失准备金与非 performing贷款的比例分别为122.08%和129.79%，与期末总贷款的比例分别为1.46%和1.06%，净回收与期间平均贷款的比例分别为0.19%和0.04%[102] - 非 performing贷款与总贷款比例增加是因一笔320万美元的非 performing酒店贷款，非 performing资产与总资产比例增加是因公司将原运营大楼挂牌出售[92] - 2021年总毛贷款平均余额为596,560美元，净（回收）/冲销为(1,123)美元，占平均余额的(0.19)%；2020年平均余额为581,799美元，净（回收）/冲销为(227)美元，占比(0.04)%[103] - 2021年贷款损失拨备总额为8,559美元，2020年为6,361美元；其中商业房地产贷款2021年拨备4,681美元，占比54.71%，2020年为3,084美元，占比48.83%[106] 公司投资组合数据 - 截至2021年12月31日，公司投资组合包括美国国债、政府支持企业证券等，持有220万美元亚特兰大联邦住房贷款银行股票和25万美元第一国民银行家银行股票[109] - 2021年12月31日，可供出售证券投资组合总摊销成本为49,037美元，总公允价值为48,557美元，加权平均收益率为2.17%[113] 公司存款结构数据 - 2021年非利息支票账户存款金额为193,940美元，占比31.55%；2020年为160,819美元，占比25.12%[120] - 2021年储蓄账户和计息支票账户存款金额为86,745美元，占比14.11%，平均利率0.43%；2020年为96,591美元，占比15.09%[120] - 2021年市场利率支票账户存款金额为145,969美元，占比23.74%，平均利率0.35%；2020年为121,317美元，占比18.95%[120] - 2021年定期存款金额为96,758美元，占比15.74%，平均利率1.47%；2020年为131,625美元，占比20.56%[120] - 截至2021年12月31日，公司所有金额大于或等于25万美元的定期存款总额约为2260万美元[120] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司超过25万美元的存款分别为3.177亿美元和2.593亿美元[121] 公司融资与借款数据 - 截至2021年12月31日，公司在亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度为4470万美元，FHLB预付款余额为4900万美元，加权平均利率为1.36%；2020年12月31日，FHLB预付款余额为1910万美元，加权平均利率为2.46%[122] - 2020年，亲和银行根据薪资保护计划流动性工具从亚特兰大联邦储备银行借款1.008亿美元，借款固定利率为0.35%，2021年1月还清[123] - 2020年6月30日，社区第一银行股份公司从另一家金融机构借款500万美元，2021年1月还清[124] 公司人员数据 - 截至2021年12月31日，公司有90名全职员工和6名兼职员工[127] 税收法规相关数据 - 联邦税法规定替代最低税率为20%，净营业亏损一般最多可抵消90%的替代最低应纳税所得额，2018年1月1日后产生的收入不再征收替代最低税[130] - 佐治亚州税法规定金融机构可将净营业亏损向前追溯2年，向后结转20年，2021年和2020年亲和银行无佐治亚州净营业亏损结转[134] - 2020年12月31日，亲和银行有45.3万美元银行税收抵免可供未来使用，2021年全部使用[136] 金融法规相关数据 - 《CARES法案》允许资产低于100亿美元的机构社区银行杠杆率替代率临时降至8%[141] - 薪资保护计划提供最高为企业平均月“工资成本”2.5倍的联邦担保贷款，贷款本金和应计利息在满足条件下可全部免除，2021年5月该计划资金耗尽[142] - 联邦法规要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与总资产杠杆比率4.0%[148] - 法规规定若机构未持有相当于普通股一级资本与风险加权资产2.5%的“资本保护缓冲”，将限制资本分配和某些管理层自由裁量奖金支付[150] - EGRRCPA为资产低于100亿美元的机构设定8% - 10%的“社区银行杠杆率”，自2020年1月1日起该比率定为一级资本与总资产平均比率9%[151] - 亲和银行未选择加入社区银行杠杆率框架，2021年和2020年12月31日，其资本超过所有适用要求[152] - 联邦储蓄协会对单一或关联借款人的贷款或信贷展期一般不得超过未受损资本和盈余的15%，若有易变现抵押物可额外贷款相当于未受损资本和盈余10%的金额，2021年和2020年12月31日，亲和银行符合该限制[152] - 亲和银行最近一次联邦检查中社区再投资法案评级为“满意”[158] - 联邦法律规定的五个资本类别中，