财报时间范围 - 财报讨论公司截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的财务状况和经营成果[162] 收入结构 - 公司大部分收入来自非利息收入，其余为净利息收入[170] 公司收购信息 - 2022年7月1日，公司收购MPB BHC, Inc.，获得2.704亿美元贷款和3.537亿美元存款[175] 股息分配 - 2022年9月13日，公司董事会宣布每股普通股0.18美元的季度现金股息，于10月14日支付给9月30日登记在册的股东[176] 前瞻性陈述相关 - 前瞻性陈述基于公司当前信念、预期和假设，实际结果可能与陈述有重大差异[163][164] - 影响前瞻性陈述结果的因素包括利率风险、信用风险管理、会计标准等[164] - 财报中的前瞻性陈述仅基于当前可用信息，公司无义务公开更新[168] 公司业务线 - 公司是多元化金融服务公司，通过四个业务线提供金融解决方案[169] 会计政策 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制，自2021年12月31日以来关键会计政策无重大变化[171] - 《JOBS法案》允许公司在遵守新会计标准方面有过渡期[172] 财务关键指标（截至2022年9月30日） - 截至2022年9月30日，平均总资产回报率为1.02%，平均普通股权益回报率为10.25%，平均有形普通股权益回报率为13.89%[178] - 2022年9月30日，非利息收入占收入的比例为48.82%，净利息收益率（应税等价基础）为3.21%，效率比率为74.76%[178] - 2022年9月30日，基本每股收益为0.48美元，摊薄每股收益为0.47美元，每股股息为0.18美元[178] - 2022年9月30日，普通股每股账面价值为17.25美元，有形普通股每股账面价值为13.76美元[178] 业务线管理资产及业务数据（截至2022年9月30日） - 截至2022年9月30日，退休和福利服务管理资产为30,545,694千美元，财富管理管理资产为3,435,786千美元，抵押贷款发起额为229,901千美元[178] 资产负债相关数据（2022年9月） - 2022年9月，平均贷款余额为2,262,361千美元，投资证券为1,116,458千美元，存款为3,743,154千美元[180] 资产负债相关数据（截至2022年9月30日） - 截至2022年9月30日，贷款余额为2,318,231千美元，投资证券为1,055,520千美元，存款为3,691,253千美元[180] 2022年第三季度财务数据 - 2022年第三季度，净利息收入为28,316千美元，非利息收入为27,010千美元，非利息支出为42,767千美元[180] - 2022年第三季度，税前收入为12,559千美元，所得税费用为2,940千美元，净利润为9,619千美元[180] 非GAAP财务指标 - 公司使用非GAAP财务指标评估业绩，包括有形普通股权益与有形资产比率、有形普通股每股账面价值等[181] 净利润变化情况 - 2022年第三季度净利润为960万美元，较2021年同期的1310万美元减少340万美元，降幅26.4%[186] - 2022年前九个月净利润为2910万美元，较2021年同期的4000万美元减少1090万美元，降幅27.2%[187] 净利息收入变化情况 - 2022年第三季度净利息收入为2830万美元，较2021年同期的2110万美元增加720万美元，增幅34.0%[189] - 2022年前九个月净利息收入为7280万美元，较2021年同期的6430万美元增加850万美元，增幅13.1%[190] 净息差变化情况 - 2022年第三季度净息差（FTE基础）为3.21%，2021年同期为2.78%，剔除收购影响后为3.04%[191] - 2022年前九个月净息差（FTE基础）为3.02%，2021年同期为2.92%，剔除收购影响后为2.95%[192][193] 财务指标对比（不同时间） - 2022年9月30日有形普通股权益与有形资产比率为7.59%，6月30日为7.96%，12月31日为9.21%，2021年9月30日为9.62%[184] - 2022年9月30日有形普通股每股账面价值为13.76美元，6月30日为14.93美元，12月31日为17.87美元，2021年9月30日为17.46美元[184] - 2022年第三季度效率比率为74.76%，2021年同期为71.49%[184] - 2022年前九个月效率比率为73.94%，2021年同期为69.69%[184] 生息资产、付息负债及相关收益数据对比（2022年与2021年） - 截至2022年9月30日，公司平均总生息资产为3518350千美元，收益率为3.65%；2021年平均总生息资产为3035798千美元，收益率为2.96%[197] - 截至2022年9月30日，公司平均总贷款为2262361千美元，利息收入为25153千美元，收益率为4.41%；2021年平均总贷款为1820871千美元，利息收入为18597千美元，收益率为4.05%[197] - 截至2022年9月30日，公司平均总付息负债为2386473千美元，利息支出为3959千美元，利率为0.66%；2021年平均总付息负债为1979171千美元，利息支出为1415千美元，利率为0.28%[197] 公司财务数据对比（2022年与2021年） - 2022年公司净利息收入为28428千美元，2021年为21247千美元[197] - 2022年公司净利息利差为2.99%，2021年为2.68%[197] - 2022年公司基于FTE基础的净利息收益率为3.21%，2021年为2.78%[197] 公司资产相关数据对比（2022年与2021年） - 截至2022年9月30日，公司总资产为3743154千美元，2021年为3190877千美元[197] - 截至2022年9月30日，公司非生息资产为224804千美元，2021年为155079千美元[197] 公司非付息负债和股东权益数据（截至2022年9月30日） - 截至2022年9月30日，公司非付息负债和股东权益中，非付息存款为920340千美元，其他非付息负债为64067千美元，股东权益为372274千美元[197] 应税等价调整 - 应税等价调整按21.0%的边际所得税税率计算[198] 九个月生息资产、付息负债及净利息相关数据对比（截至2022年9月30日与2021年） - 截至2022年9月30日九个月，公司总生息资产平均余额32.3956亿美元，利息收入8007.1万美元，平均收益率3.30%；2021年平均余额29.58742亿美元，利息收入6884.4万美元，平均收益率3.11%[199] - 截至2022年9月30日九个月，公司总付息负债平均余额21.80525亿美元，利息支出700万美元，平均利率0.43%；2021年平均余额19.56664亿美元，利息支出414.2万美元，平均利率0.28%[199] - 截至2022年9月30日九个月，公司净利息收入7307.1万美元，净息差2.87%，FTE基础上的净利息收益率3.02%；2021年净利息收入6470.2万美元，净息差2.83%，FTE基础上的净利息收益率2.92%[199] 九个月生息资产、付息负债及净利息收入变动原因 - 截至2022年9月30日九个月，公司生息资产利息收入变动中，因规模变动增加4969万美元，因利率变动增加6127万美元，总计增加1.1096亿美元；付息负债利息支出变动中，因规模变动增加455万美元，因利率变动增加1636万美元，总计增加2091万美元[202] - 截至2022年9月30日九个月，公司净利息收入变动中，因规模变动增加4514万美元，因利率变动增加4491万美元，总计增加9005万美元[202] 贷款损失拨备费用 - 2022年第三季度和截至9月30日的九个月，公司未记录贷款损失拨备费用；2021年同期记录了200万美元的拨备费用转回[204] 非利息收入来源 - 公司非利息收入主要来自退休和福利服务、财富管理、抵押贷款银行业务和其他一般银行服务四个主要来源[205] 非利息收入变化情况 - 2022年第三季度非利息收入为2700万美元，较2021年同期减少900万美元，降幅25.1%[207] - 2022年前九个月非利息收入为8570万美元，较2021年同期减少2800万美元，降幅24.6%[208] 非利息收入占比变化情况 - 2022年第三季度非利息收入占总营业收入的48.8%，2021年同期为63.0%[209] - 2022年前九个月非利息收入占总营业收入的54.1%，2021年同期为63.9%[209] 非利息支出变化情况 - 2022年第三季度非利息支出为4280万美元，较2021年同期增加72.6万美元，增幅1.7%[212] - 2022年前九个月非利息支出为1.208亿美元，较2021年同期减少680万美元，降幅5.3%[213] 所得税费用及有效税率变化情况 - 2022年第三季度所得税费用为290万美元，有效税率23.3%；2021年同期为410万美元，有效税率23.7%[215] - 2022年前九个月所得税费用为860万美元，有效税率22.7%；2021年同期为1240万美元，有效税率23.7%[216] 总资产变化情况 - 截至2022年9月30日，总资产为37亿美元，较2021年12月31日增加29860万美元，增幅8.8%[217] 贷款总额变化情况 - 截至2022年9月30日，贷款总额为23亿美元，较2021年12月31日增加56020万美元，增幅31.9%[218] 总贷款结构（截至2022年9月30日） - 截至2022年9月30日，总贷款为2318231千美元，其中固定利率贷款为1335721千美元，浮动利率贷款为982510千美元[222] 批评贷款相关数据对比（2022年9月30日和2021年12月31日） - 2022年9月30日和2021年12月31日，批评贷款总额分别为17150千美元和21239千美元，占总贷款的比例分别为0.74%和1.21%[226] 非执行贷款及非执行资产相关数据对比（2022年9月30日和2021年12月31日） - 2022年9月30日和2021年12月31日，非执行贷款总额分别为5303千美元和2197千美元，占总贷款的比例分别为0.23%和0.12%[227] - 2022年9月30日和2021年12月31日，非执行资产总额分别为6207千美元和3082千美元，占总资产的比例分别为0.17%和0.09%[227] 贷款损失准备金与非执行贷款比例对比（2022年9月30日和2021年12月31日） - 2022年9月30日和2021年12月31日，贷款损失准备金与非执行贷款的比例分别为584%和1437%[227] 非应计贷款损失的利息收入对比 - 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，非应计贷款损失的利息收入分别约为65千美元和85千美元[227] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月，非应计贷款损失的利息收入分别约为172千美元和197千美元[228] 信用风险管理策略 - 公司信用风险管理策略包括明确集中的信用政策、统一的承销标准、持续的风险监测和审查流程等[223] 贷款风险评级 - 贷款根据借款人偿债能力相关信息分配风险评级并分组，批评类别包括特别提及、次级和可疑风险评级[225] 贷款损失准备金相关 - 贷款损失准备金是管理层对资产负债表日贷款组合中已发生信用损失的估计，至少每季度审查一次[229][230] 贷款损失准备金数据对比（截至2022年9月30日和2021年12月31日） - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款损失准备金分别为3100万美元和3160万美元，增加60.4万美元[232] 总贷款冲销与回收数据对比 - 2022年第三季度和前九个月，总贷款冲销分别为74.7万美元和146.6万美元，