财务总体情况 - 截至2021年3月31日，公司总资产为47129.4万美元，较2020年12月31日的46320.8万美元增长1.75%[7] - 截至2021年3月31日，公司股东权益为8848.3万美元，较2020年12月31日的8499.9万美元增长4.09%[7] - 2021年3月31日公司普通股为18,857美元，额外实收资本为173,401美元，留存亏损为43,204美元，累计其他综合损失为69,187美元，非控股权益为8,616美元，总计88,483美元[16] - 2021年第一季度净收入为314美元，综合收益（损失）为 - 144美元[16] - 2021年3月31日现金及现金等价物为18,251美元，2020年12月31日为16,842美元[7] - 2021年3月31日应收账款为69,947美元，2020年12月31日为60,366美元[7] - 2021年3月31日存货为75,793美元，2020年12月31日为73,243美元[7] - 2021年3月31日总资产为471,294美元，2020年12月31日为463,208美元[7] 经营业绩 - 2021年第一季度净销售额为8680万美元，较2020年同期的9106.3万美元下降4.68%[10] - 2021年第一季度营业成本和费用为8589.3万美元，较2020年同期的8671.2万美元下降0.94%[10] - 2021年第一季度营业收入为90.7万美元，较2020年同期的435.1万美元下降79.15%[10] - 2021年第一季度净利润为31.4万美元，较2020年同期的460.2万美元下降93.18%[10] - 2021年第一季度归属于Ampco - Pittsburgh的净利润为16.7万美元，较2020年同期的414.2万美元下降96%[10] - 2021年第一季度基本和摊薄后每股收益均为0.01美元，较2020年同期的0.33美元下降96.97%[10] - 2021年第一季度综合损失为14.4万美元，2020年同期综合收入为20.5万美元[13] - 2021年第一季度归属于Ampco - Pittsburgh的综合损失为32.5万美元，2020年同期为13.3万美元[13] - 2021年第一季度净销售额为86800美元，2020年同期为91063美元，其中美国市场2021年为44482美元，2020年为40050美元，国外市场2021年为42318美元，2020年为51013美元[67] - 2021年第一季度税前收入为695美元，2020年同期为1819美元，其中美国市场2021年亏损61美元，2020年亏损1340美元，国外市场2021年为756美元，2020年为3159美元[69] - 2021年第一季度各产品线净销售额分别为：锻造和铸造轧辊58166美元、锻造工程产品5185美元、热交换盘管6057美元、离心泵10042美元、空气处理系统7350美元[70] - 2021年第一季度和2020年第一季度的股票薪酬费用分别为546美元和364美元[71] - 2021年第一季度净销售额为8.68亿美元，2020年同期为9.1063亿美元[10] - 2021年第一季度运营成本和费用总计8.5893亿美元，2020年同期为8.6712亿美元[10] - 2021年第一季度运营收入为90.7万美元，2020年同期为435.1万美元[10] - 2021年第一季度净利润为31.4万美元，2020年同期为460.2万美元[10] - 2021年第一季度归属于Ampco - Pittsburgh普通股股东的基本和摊薄每股净收益均为0.01美元，2020年同期均为0.33美元[10] - 2021年第一季度净销售额为86800美元，较2020年同期的91063美元有所下降；其中美国市场为44482美元，外国市场为42318美元[67] - 2021年第一季度税前收入为695美元，较2020年同期的1819美元有所下降；其中美国市场亏损61美元，外国市场盈利756美元[69] 现金流量 - 2021年第一季度经营活动提供的净现金流量为1,858千美元，投资活动使用的净现金流量为2,303千美元，融资活动提供的净现金流量为2,172千美元[19] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金流为185.8万美元，2020年同期为1260.5万美元[19] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金流为230.3万美元，2020年同期为184.3万美元[19] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金流为217.2万美元，2020年同期使用314.4万美元[19] 业务板块 - 公司有锻造和铸造工程产品（FCEP）和空气与液体处理两个业务板块[22] - FCEP业务在美、英、瑞典、斯洛文尼亚有业务，在中国有三家合资企业的股权；空气与液体处理业务在弗吉尼亚州和纽约州有业务，总部在宾夕法尼亚州卡内基[23] - 公司运营分为锻造和铸造工程产品（FCEP）以及空气和液体处理两个业务部门[22] - 2021年第一季度锻造和铸造工程产品净销售额为63,351美元，空气和液体处理为23,449美元，总可报告部门为86,800美元；2020年同期分别为68,764美元、22,299美元和91,063美元[84] - 2021年第一季度锻造和铸造工程产品税前收入为1,846美元，空气和液体处理为2,312美元，总可报告部门为4,158美元；2020年同期分别为4,556美元、2,584美元和7,140美元[84] - 2021年第一季度锻造和铸造工程产品净销售额为63,351美元，2020年同期为68,764美元[84] - 2021年第一季度空气和液体处理净销售额为23,449美元，2020年同期为22,299美元[84] - 2021年第一季度锻造和铸造工程产品税前收入为1,846美元，2020年同期为4,556美元[84] - 2021年第一季度空气和液体处理税前收入为2,312美元，2020年同期为2,584美元[84] - 2021年第一季度总税前收入为695美元，2020年同期为1,819美元[84] 疫情影响 - 受疫情影响，公司FCEP业务部分运营需定期和临时闲置，员工被暂时解雇，还可能面临客户要求延迟交货或取消订单的情况[24] - 公司难以分离疫情对经营业绩的影响，不确定疫情长期影响，或面临运营中断、应收账款注销和资产减值[25] - 受COVID - 19影响，公司FCEP部门部分业务需定期临时停工并暂时解雇部分员工，还面临客户要求延迟交货或取消订单情况[24] 政策与准则 - 美国联邦政府颁布CARES法案和ARP法案，公司利用相关条款，但无法确定对合并财务报表的影响[26] - 2021年1月1日起实施ASU 2019 - 12会计准则，未影响公司财务状况、经营成果或流动性[28] - 公司利用美国《CARES法案》《ARP法案》及国外类似计划，但无法确定对合并财务报表的影响[26] - 公司正在评估ASU 2020 - 06、ASU 2020 - 04和ASU 2016 - 13对合并财务报表的影响[29] 资产情况 - 2021年3月31日存货总值75,793美元，较2020年12月31日的73,243美元有所增加，其中35%按后进先出法估值，其余按先进先出法估值[30][31] - 2021年3月31日物业、厂房及设备净值157,901美元，较2020年12月31日的162,098美元有所减少[33] - 2021年3月31日无形资产净值6,702美元，较2020年12月31日的7,217美元有所减少，主要因摊销和外汇汇率变化[34][35] - 2021年3月31日其他流动负债26,928美元，较2020年12月31日的24,240美元有所增加[38] - 2021年3月31日未偿还借款总额36,493美元，较2020年12月31日的37,243美元有所减少，长期债务为21,909美元[41] - 2021年3月31日存货为75,793美元，2020年12月31日为73,243美元，35%的存货按后进先出法计价，其余按先进先出法计价[30][31] - 2021年3月31日物业、厂房及设备净值为157,901美元，2020年12月31日为162,098美元，多数资产为循环信贷安排抵押品[33] - 2021年3月31日无形资产净值为6,702美元，2020年12月31日为7,217美元，主要因摊销和外汇汇率变化减少[34][35] - 2021年3月31日其他流动负债为26,928美元，2020年12月31日为24,240美元，含产品保修和客户存款相关负债[38] - 2021年3月31日产品保修负债为8,157美元，2020年3月31日为8,663美元，按历史销售百分比及潜在索赔计提[39] - 2021年3月31日未偿还借款为36,493美元，2020年12月31日为37,243美元，流动部分为14,584美元，长期债务为21,909美元[41] - 2021年3月31日其他非流动资产投资公允价值为4508美元，2020年12月31日为4402美元[65] 融资与债券 - 修订后的信贷协议借款上限92,500美元，2021年3月31日未偿还借款5,571美元，剩余可用额度约46,800美元，平均利率约4%[42] - 售后回租融资交易有效利率在2021年和2020年截至3月31日的三个月约为8%[43] - 公司有两笔未偿还工业收益债券，分别为7,116美元应税债券（2027年到期）和2,075美元免税债券（2029年到期）[44] - 修订信贷协议借款上限为92500美元，含信用证和欧洲借款子限额，截至2021年3月31日未偿借款5571美元，平均利率约4%，剩余可用额度约46800美元[42] - 2018年9月子公司完成房地产售后回租融资交易，初始租期20年可延长，2021和2020年第一季度有效利率约8%[43] - 公司有两笔未偿工业收益债券，分别为2027年到期的7116美元应税债券和2029年到期的2075美元免税债券[44] 养老金计划 - 2021年第一季度美国设定受益养老金计划缴款为0美元，2020年为281美元[46] - 2021年第一季度外国设定受益养老金计划缴款171美元，高于2020年的105美元[46] - 2021年第一季度，国外设定受益养老金计划净福利收入为 -105美元，美国设定受益养老金计划为 -1240美元，其他退休后福利计划为 -163美元[49][50][51] - 2021和2020年第一季度公司员工福利计划缴款有变化，如美国设定受益养老金计划从281美元降至0美元[46] 其他事项 - 截至2021年3月31日，未偿还备用和商业信用证为14352美元，未偿还担保债券约为4000美元，公司预计未来资本支出购买承诺约为3700美元[52] - 2020年9月，公司完成股权发售，发行5507889股普通股和12339256份A类认股权证，总收益19279美元；2021年，公司从行使A类认股权证的股东处获得3101美元收益[53] - 截至2021年3月31日，累计其他综合损失为 -68892美元，归属于公司的为 -69187美元；2020年同期分别为 -73317美元和 -72937美元[56] - 2021年第一季度，未确认员工福利成本摊销税后净额为362美元，现金流套期结算实现收益税后净额为 -331美元；2020年同期分别为385美元和 -15美元[57] - 截至2021年3月31日，约4694美元预期外币销售已进行套期保值；约34%（2200美元）未来七个月预期铜采购和约56%（512美元）未来六个月预期铝采购已进行套期保值[58] - 2021年和2020年第一季度，外汇交易损失分别为 -1221美元和 -1731美元[60] - 截至2021年3月31日，公允价值套期合同在其他流动资产中的公允价值为1135美元；公允价值套期项目中，应收账款为 -435美元，其他流动负债为695美元[61] - 2021年第一季度，现金流合同相关的累计其他综合损失期初为589美元，确认310美元，重分类331美元，期末为568美元；2020年同期分别为291美元、 -578美元、15美元和 -302美元[62] - 预计未来12个月，外汇购买合同将重分类28美元至运营报表；期货合同 - 铜和铝预计重分类413美元至产品销售成本[63]