财务状况概述 - 截至2021年9月30日，公司总资产为475,776千美元，较6月30日的480,098千美元有所下降[18] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为45,765千美元，较6月30日的68,840千美元有所下降[18] - 截至2021年6月30日，公司总资产为5.4522亿美元，较2020年6月30日的4.0601亿美元增长[143] 收入情况 - 2021年第三季度，公司总净收入为107,442千美元，较2020年同期的85,332千美元增长25.91%[21] - 2021年第三季度，公司产品收入为52,759千美元，较2020年同期的31,258千美元增长68.79%[21] - 2021年第三季度，公司服务收入为54,683千美元，较2020年同期的54,074千美元增长1.13%[21] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司分别确认收入3350万美元和880万美元，分别包含在2021年6月30日和2020年6月30日的递延收入余额中[52] - 2021年第三季度总营收为1.07442亿美元，2020年同期为8533.2万美元[136] - 2021年第三季度净收入1.07442亿美元，较2020年同期的8533.2万美元增长26%，主要因产品净收入增加2150万美元和服务净收入增加60万美元[182][183][184] - 2021年第三季度产品净收入增长主要源于射波刀系统销量和平均售价收入增加2200万美元及系统升级收入增加30万美元，部分被托姆刀系统收入减少80万美元抵消[183] - 2021年第三季度服务净收入增长主要因服务合同收入增加110万美元，部分被培训收入减少40万美元和安装收入减少10万美元抵消[184] - 2021年第三季度，公司向中国交付A类设备，并确认相关系统收入约2550万美元[163] 成本与利润 - 2021年第三季度，公司总成本为67,918千美元，较2020年同期的49,929千美元增长36.03%[21] - 2021年第三季度，公司毛利润为39,524千美元，较2020年同期的35,403千美元增长11.64%[21] - 2021年第三季度，公司净亏损为1,028千美元，而2020年同期净利润为402千美元[21] - 2021年第三季度净亏损1028美元，2020年同期净利润402美元[29] - 2021年第三季度整体毛利润3952.4万美元，较2020年同期增长412.1万美元，增幅12%，产品毛利润增加841.8万美元，服务毛利润减少429.7万美元[182][186] - 2021年第三季度净亏损102.8万美元，基本和摊薄后每股净亏损均为0.01美元；2020年同期净利润40.2万美元，基本和摊薄后每股净利润均为0.00美元[130] 费用情况 - 2021年第三季度，公司研发费用为14,382千美元，较2020年同期的12,148千美元增长18.4%[21] - 2021年第三季度，公司销售和营销费用为11,271千美元，较2020年同期的8,898千美元增长26.67%[21] - 2021年第三季度研发费用1438.2万美元，较2020年同期增加223.4万美元，增幅18%，主要因人员薪酬福利和外部服务费用增加[182][187] - 2021年第三季度销售和营销费用1127.1万美元，较2020年同期增加237.3万美元，增幅27%，主要因薪酬、展会和差旅费增加，部分被品牌重塑成本减少抵消[182][188] - 2021年第三季度一般及行政费用1146万美元，较2020年同期增加257.1万美元，增幅29%，主要因信贷损失准备金、薪酬福利和法律服务费增加，部分被设施支出减少抵消[182][189] - 2021年第三季度利息费用为203.3万美元，2020年同期为438.3万美元[125] - 2021年第三季度基于股份的薪酬费用为251.6万美元，2020年同期为224.4万美元[127] - 2021年和2020年第三季度，公司分别确认所得税费用40万美元和30万美元，主要与外国税收有关[144] 现金流量 - 2021年第三季度经营活动净现金使用量为8600美元，2020年同期为2870美元[29] - 2021年第三季度投资活动净现金使用量为1456美元，2020年同期为569美元[29] - 2021年第三季度融资活动净现金使用量为1000美元，2020年同期为11159美元[29] - 2021年第三季度现金及现金等价物和受限现金净减少11710美元，2020年同期为13110美元[29] - 2021年第三季度经营活动净现金使用量为860万美元，投资活动净现金使用量为145.6万美元，融资活动净现金使用量为100万美元，现金及现金等价物净减少1171万美元[200] - 2021年第三季度经营活动净现金使用量为860万美元，主要源于非现金项目750万美元、经营资产和负债净增加1510万美元以及净亏损100万美元[201] - 非现金项目主要包括股份支付费用250万美元、与合资企业交易的内部利润消除170万美元等[201] - 营运资金净变化1510万美元，主要由于应收账款增加920万美元、存货增加210万美元等[202] - 2021年第三季度投资活动净现金使用量为150万美元，主要用于购买财产和设备[203] - 2021年第三季度融资活动净现金使用量为100万美元，主要是新定期贷款本金的预定还款[204] 疫情影响 - 公司预计新冠疫情导致的交付和安装延迟可能持续到2022财年末，或对收入产生负面影响[37] - 2021财年新冠疫情导致交付和安装延迟，使收入下降，预计2022财年仍会有负面影响[172] 会计准则采用 - 公司于2021年7月1日采用ASU 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[42] - 公司于2021年7月1日采用ASU 2020 - 01，对合并财务报表无重大影响[43] - 公司于2021年7月1日采用ASU 2020 - 06，记录累计亏损增加80万美元，额外实收资本减少2560万美元，债务增加2480万美元[44][45] - 公司于2021年7月1日采用ASU 2020 - 10，对财务报表或披露无重大影响[46] - 2021年7月1日采用ASU No. 2020 - 06后，公司累计亏损增加80万美元，额外实收资本减少2560万美元，流动债务增加2480万美元[101] - 债务发行成本共计2560万美元，采用ASU No. 2020 - 06后，全部作为债务发行成本处理[102] 履约义务与合同成本 - 截至2021年9月30日，总剩余履约义务达10.91亿美元，其中737万美元与长期保修和服务相关，预计在剩余服务期和保修期内确认；剩余1.0173亿美元履约义务，预计20% - 28%将在未来12个月内确认，约26%可能因取消无法产生收入[54][55] - 截至2021年9月30日和2021年6月30日，获取合同的资本化成本余额分别为960万美元和890万美元；2021年和2020年第三季度，分别确认资本化合同成本摊销费用90万美元和70万美元，均包含10万美元减值损失[56] 资产项目 - 2021年9月30日和2021年6月30日，公司融资应收款分别为310万美元和340万美元，信用损失准备均为90万美元[57] - 2021年9月30日和2021年6月30日，存货分别为12649.3万美元和12592.9万美元，其中原材料分别为4899.6万美元和4530.1万美元，在产品分别为2043万美元和2201.4万美元，产成品分别为5706.7万美元和5861.4万美元[61] - 2021年9月30日和2021年6月30日，固定资产净值分别为1226.3万美元和1233.2万美元；2021年和2020年第三季度，固定资产折旧费用分别为140万美元和160万美元[63] - 2021年9月30日和2021年6月30日，累计其他综合收益分别为232.4万美元和209.3万美元，其中累计外币折算调整分别为268.8万美元和245.7万美元，设定受益养老金义务均为 - 36.4万美元[67] - 截至2021年9月30日，经营租赁使用权资产为2127.8万美元，经营租赁义务为2414.9万美元，其中流动部分为826.3万美元，非流动部分为1588.6万美元[70] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司收购无形资产净额分别为37.8万美元和43.5万美元，2021年和2020年第三季度无形资产摊销费用均为6万美元[74] - 截至2021年9月30日，公司收购无形资产未来预计摊销费用：2022年（剩余9个月）为12.8万美元，2023年为14.3万美元，2024年为10.7万美元[76] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司未到期远期外汇合约名义金额分别为5827.6万美元和5420.1万美元，且对资产负债表无影响[80] - 2021年和2020年第三季度，公司远期合约外汇兑换损失分别为40万美元和91万美元，外汇交易收益（损失）分别为 - 36.9万美元和40.4万美元[82] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司未到期货币远期合约名义价值分别约为5830万美元和5420万美元，公允价值均按二级公允价值计量[84][85] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司债务账面价值分别为1.97809亿美元和1.73797亿美元，估计公允价值分别为2.02131亿美元和2.10024亿美元[88] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司各类银行担保总额均约为120万美元，与客户招标流程相关[93] - 截至2021年9月30日，长期有形资产总额为1226.3万美元，截至2021年6月30日为1233.2万美元[138] - 截至2021年9月30日和2021年6月30日，公司分别递延内部实体利润率390万美元和210万美元[140] - 2021年第三季度，公司确认此前递延的内部实体利润率20万美元，并记录当期销售产生的内部实体利润率递延190万美元[140] - 截至2021年9月30日，公司在合资企业的账面价值为1470万美元，拥有49%的权益[141] - 截至2021年6月30日的三个月，合资企业营收为766.9万美元，毛利润为234万美元，净亏损为69.3万美元[142] 债务相关 - 2021年5月，公司以约8210万美元本金的2022年到期3.75%可转换票据交换约9710万美元本金的2026年到期3.75%可转换票据，记录债务清偿损失430万美元[97] - 2021年5月，公司发行1亿美元本金的2026年到期3.75%可转换高级票据，其中9710万美元与2022年到期票据交换，290万美元向新投资者现金发行[98] - 2026年到期的3.75%可转换票据持有人可在2026年3月6日及之后随时转换，初始转换率为每1000美元本金兑换170.5611股普通股，初始转换价格约为每股5.86美元[99] - 截至2021年6月30日，2026年到期的3.75%可转换票据未偿还本金总额为1亿美元[100] - 先前的循环信贷安排初始金额为5200万美元，后经多次修改，最终于2021年5月14日终止，产生债务清偿损失140万美元[104][105][108] - 先前的定期贷款初始金额为4000万美元，后经多次修改和追加借款，最终于2021年5月14日终止，产生债务清偿损失430万美元[109][116] - 2021年5月6日，公司签订新的信贷协议，包括8000万美元的定期贷款和4000万美元的循环信贷安排，初始借款于5月14日到位[117] - 新信贷安排的借款利率根据综合高级净杠杆比率调整，初始为储备调整后的90天LIBOR加3.00% [118] - 新信贷协议要求公司支付未使用承诺费，费率根据综合高级净杠杆比率调整，初始为每年0.35% [118] - 截至2021年6月30日，新循环信贷安排未偿还本金为2000万美元，新定期贷款未偿还本金为8000万美元，相关未摊销债务成本为130万美元[120] - 截至2021年9月30日，新循环信贷安排下未偿还本金总额为2000万美元，新定期贷款安排下未偿还本金总额为7900万美元，相关未摊销债务成本为120万美元[121] 产品与市场 - 新一代TPS与优化器配合，使临床最佳治疗计划的制定速度比以前快达90%，治疗交付速度比新软件推出前快达50%[145] - 2020年6月推出的CyberKnife S7系统，能在短短15分钟内为所有立体定向放射外科和立体定向体部放射治疗提供治疗[145] - 公司的Radixact系统的ClearRT螺旋kVCT成像技术获得FDA 51