财务状况总体数据 - [截至2021年6月30日，公司总资产为161.82亿美元，较2020年12月31日的150.32亿美元增长约7.65%][8][9] - [截至2021年6月30日，公司总负债为145.13亿美元，较2020年12月31日的133.65亿美元增长约8.59%][9] - [截至2021年6月30日，公司股东权益为16.69亿美元，较2020年12月31日的16.66亿美元增长约0.18%][9] 资产项目情况 - [2021年6月30日，现金及现金等价物为14.68亿美元，高于2020年12月31日的12.34亿美元][9] - [2021年6月30日，可供出售证券为32.76亿美元，高于2020年12月31日的23.23亿美元][9] - [2021年6月30日，贷款应收款为96.54亿美元，低于2020年12月31日的98.71亿美元][9] - [截至2021年6月30日和2020年12月31日，交易性公司债券摊余成本均为27203千美元，2021年6月30日公允价值为25097千美元，2020年12月31日为24980千美元][41][44] - [截至2021年6月30日，可供出售证券摊余成本为3249579千美元，公允价值为3275979千美元；持有至到期证券摊余成本为455366千美元，公允价值为479977千美元][42][43] - [截至2020年12月31日，可供出售证券摊余成本为2256189千美元，公允价值为2322593千美元；持有至到期证券摊余成本为421807千美元，公允价值为448681千美元][46] - [截至2021年6月30日和2020年12月31日，持有至到期债务证券应计利息应收款均为300万美元，可供出售债务证券应计利息应收款分别为880万美元和690万美元][46] - [截至2021年6月30日，有62项可供出售证券存在未实现损失，2020年12月31日为54项，管理层认为未实现损失非因信用损失，而是利率和市场利差变化所致][49] - [2021年上半年公司实现净未实现持有收益11.7万美元，而2020年同期为净未实现持有损失240万美元][50] - [2021年上半年可供出售证券销售总收益为62.6万美元，总损失为11万美元，期末余额为51.6万美元；2020年上半年总收益为17.1万美元，无总损失，期末余额为17.1万美元][51] - [2021年上半年公司出售了价值480万美元的股权证券，实现净收益4.6万美元，2020年同期无股权证券销售][52] - [截至2021年6月30日，可供出售证券按到期时间分类，一年及以内到期的摊余成本为0，公允价值为16.3421万美元；一年以上至五年到期的摊余成本为0，公允价值为18.9261万美元等][53] - [截至2021年6月30日，为担保借款、公共存款或其他义务而质押的证券总账面价值为51.5331万美元，摊余成本为51.8056万美元，公允价值为52.9057万美元][55] - [截至2021年6月30日，持有至到期债务证券按信用评级分类，AAA/AA/A评级的美国政府和机构义务摊余成本为31.8万美元，市政债券为361.917万美元等；未评级的美国政府和机构义务摊余成本为0，市政债券为33.766万美元等][56] 负债与权益项目情况 - [2021年6月30日和2020年12月31日，公司债券（TPS证券）的折现率分别为4.15%和4.24%，次级次级债券的折现率分别为4.15%和4.24%，单独评估贷款的评估价值折扣率分别为8.5% - 20.0%和0.0% - 20.0%，REO的评估价值折扣率分别为56.76%和51.86%，利率锁定承诺的拉通率分别为89.65%和86.35%][154] - [2021年3个月和6个月截至6月30日，TPS证券期末余额均为25,097千美元，次级次级债券期末余额均为117,520千美元，利率锁定承诺期末余额均为2,574千美元][159] - [2020年3个月和6个月截至6月30日，TPS证券期末余额均为23,239千美元，次级次级债券期末余额均为109,613千美元，利率锁定和远期销售承诺期末余额均为5,816千美元][160] - [2021年6月30日和2020年12月31日，非经常性计量的金融资产中，单独评估贷款的Level 3金额分别为3,111千美元和3,482千美元，REO的Level 3金额分别为763千美元和816千美元][162] - [2021年3个月和6个月截至6月30日，单独评估贷款和REO的非经常性计量总损失分别为1千美元和303千美元，2020年分别为2,000千美元][164] - [2020年1月1日，股东权益为1594034美元，股份数量为35751576股][14] - [2020年3月31日，股东权益为1601700美元，股份数量为35102459股][16] - [2020年6月30日，股东权益为1625103美元，股份数量为35157899股][16] - [2020年7月1日，股东权益为1625103美元，股份数量为35157899股][17] - [2020年9月30日至12月31日，普通股和实缴资本从134.7612万美元增至134.9879万美元，留存收益从22.2959万美元增至24.7316万美元，股东权益从164.6529万美元增至166.6264万美元][19] - [2021年1月1日至3月31日，普通股回购50万股，金额25324美元，股东权益从166.6264万美元降至161.8817万美元][22][23] - [2021年4月1日至6月30日，净收入54382美元，其他综合收入25285美元，股东权益增至166.9211万美元][23] 收入与收益情况 - [2021年第二季度净收入为54382美元，2020年同期为23541美元；2021年上半年净收入为101237美元，2020年同期为40423美元][10][11] - [2021年第二季度基本每股收益为1.57美元，2020年同期为0.67美元；2021年上半年基本每股收益为2.90美元，2020年同期为1.14美元][10] - [2021年第二季度稀释每股收益为1.56美元，2020年同期为0.67美元；2021年上半年稀释每股收益为2.88美元，2020年同期为1.14美元][10] - [2021年第二季度累计宣布每股普通股股息为0.41美元，2020年同期无；2021年上半年为0.82美元，2020年同期为0.41美元][10] - [2021年第二季度其他综合收入为25285美元，2020年同期为 - 1520美元；2021年上半年为 - 30818美元，2020年同期为45303美元][11] - [2021年第二季度综合收入为79667美元，2020年同期为22021美元；2021年上半年为70419美元，2020年同期为85726美元][11] - [2021年上半年净收入10.1237万美元，较2020年上半年的4.0423万美元增长150.44%][25] - [2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司净收入分别为5438.2万美元和2354.1万美元；六个月分别为1.01237亿美元和4042.3万美元][173] - [2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司基本每股收益分别为1.57美元和0.67美元；六个月分别为2.90美元和1.14美元][173] 现金流情况 - [2021年上半年经营活动提供净现金31.9724万美元，较2020年上半年的1.5737万美元大幅增长][25] - [2021年上半年投资活动使用净现金108.5869万美元，2020年上半年为161.8457万美元][25] - [2021年上半年融资活动提供净现金99.9893万美元，2020年上半年为171.4959万美元][25] - [2021年上半年现金及现金等价物净增加23.3748万美元，期末余额为146.7931万美元；2020年上半年净增加11.2239万美元，期末余额为41.9974万美元][25] - [2021年上半年利息现金支付1333.9万美元，2020年为2248.5万美元；税收退款2021年为1597.5万美元，2020年为1046.6万美元][28] 风险与前瞻性陈述 - [公司面临多种风险，包括新冠疫情、信贷风险、利率变动、监管政策变化等，可能导致实际结果与前瞻性陈述存在重大差异][6] - [公司未承诺更新前瞻性陈述，投资者不应过度依赖此类陈述][6] - [报告中提及的前瞻性陈述基于管理层当时的信念和假设，受多种已知和未知风险、不确定性因素影响][6] 会计政策与调整 - [公司财务报表按美国公认会计原则（GAAP）编制，2021年第一季度起对信用损失（收回）拨备 - 未使用贷款承诺的记录方式进行了调整][32] - [公司编制符合GAAP的财务报表时，管理层需进行影响报表金额的估计和假设，涉及多项重要会计政策，2021年前六个月这些政策应用无重大变化][33] - [FASB于2020年3月发布ASU 2020 - 04应对LIBOR停用，美国美元LIBOR停止发布时间延至2023年6月30日，2021年1月又发布ASU 2021 - 01，相关修订自2020年3月12日起生效，适用于2022年12月31日前的合同修改和新套期关系，采用该会计指引预计对公司合并财务报表无重大影响][36][38][39] 贷款情况 - [截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总贷款分别为96.54亿美元和98.71亿美元，净贷款分别为95.06亿美元和97.04亿美元][64] - [截至2021年6月30日和2020年12月31日，美国小企业管理局薪资保护计划贷款分别为8.072亿美元和10.4亿美元][64] - [截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司问题债务重组贷款分别为670万美元和790万美元，且无新增问题债务重组贷款][67] - [公司实施了1 - 9级的风险评级或贷款分级系统来管理贷款组合的信用质量，评级政策每年审查和批准，报告期内无重大变化][69] - [2021年6月30日，商业房地产投资物业风险评级为“通过”的贷款金额为18.17亿美元，“特别提及”为1478.7万美元，“次级”为1.19亿美元][75] - [2021年6月30日，商业房地产自有自用物业风险评级为“通过”的贷款金额为9.79亿美元，“特别提及”为2235.9万美元，“次级”为6486.4万美元][76] - [2021年6月30日，多户住宅房地产风险评级为“通过”的贷款金额为5.04亿美元，“特别提及”为534万美元][77] - [2021年上半年未收购购买信用恶化贷款][65] - [贷款金额扣除了未赚取贷款费用超过未摊销成本的部分，2021年6月30日和2020年12月31日分别为2590万美元和2560万美元][64] - [净贷款包含收购贷款的净折扣，2021年6月30日和2020年12月31日分别为1250万美元和1610万美元][64] - [截至2021年6月30日，商业建筑贷款总额为182,868美元，其中合格贷款为163,902美元，关注类贷款为5,971美元，次级贷款为12,995美元][79] - [截至2021年6月30日，多户住宅建设贷款总额为295,661美元，其中合格贷款为290,753美元，次级贷款为4,908美元][80] - [截至2021年6月30日，一至四户家庭建设贷款总额为603,895美元，其中合格贷款为603,564美元，次级贷款为331美元][81] - [截至2021年6月30日，土地及土地开发贷款总额为290,404美元，其中合格贷款为286,931美元，次级贷款为3,473美元][83] - [截至2021年6月30日，商业业务贷款总额为1,931,531美元，其中合格贷款为1,879,962美元，关注类贷款为22,177美元，次级贷款为29,392美元][84] - [截至2021年6月30日，农业业务（包括以农田作抵押）贷款总额为265,429美元，其中合格贷款为257,426美元，关注类贷款为810美元，次级贷款为7,193美元][85] - [截至2021年6月30日，商业房地产 - 投资性物业贷款总额为1,955,684美元，其中合格贷款为1,818,890美元，关注类贷款为7,298美元，次级贷款为129,496美元][87] - [截至2020年12月31日，商业房地产 - 自用物业贷款总额为1,0