财报基本信息 - 财报涵盖截至2022年9月30日和2021年9月30日的期间[2] - 文档包含合并财务状况表、合并损益表等多类报表[3] - 货币单位包括智利比索、美元、日元等多种[3] - 合并财务状况表在第1页，合并损益表在第3页[4] - 新会计准则相关内容在第51页[4] - 会计变更及相关事件内容在第58 - 68页[4] - 业务板块内容在第69页[4] - 现金及现金等价物内容在第72页[4] - 金融资产和负债按公允价值计量等相关内容在第73 - 76页[4] - 衍生金融工具套期保值内容在第79页[4] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月，公司总资产为54,813,455MCh$，较2021年12月的51,758,326MCh$增长5.90%[5] - 截至2022年9月，公司总负债为50,127,782MCh$，较2021年12月的47,464,804MCh$增长5.61%[6] - 截至2022年9月，公司总权益为4,685,673MCh$，较2021年12月的4,293,522MCh$增长9.13%[6] - 2022年前九个月，公司利息收入为1,620,414MCh$，较2021年同期的985,544MCh$增长64.42%[8] - 2022年前九个月，公司利息支出为683,201MCh$，较2021年同期的179,728MCh$增长279.02%[8] - 2022年前九个月，公司净利息收入为937,213MCh$，较2021年同期的805,816MCh$增长16.30%[8] - 2022年前九个月，公司UF指数化收入为1,683,547MCh$，较2021年同期的518,442MCh$增长224.73%[8] - 2022年前九个月，公司UF指数化支出为911,247MCh$，较2021年同期的291,179MCh$增长213.00%[8] - 2022年前九个月，公司佣金收入为501,230MCh$，较2021年同期的438,520MCh$增长14.30%[8] - 2022年前九个月，公司总营业收入为2,310,137MCh$，较2021年同期的1,499,560MCh$增长54.05%[8] - 2022年前九个月信贷损失费用为3.11749亿智利比索，2021年同期为2.18885亿智利比索[10] - 2022年前九个月净营业收入为12.69511亿智利比索，2021年同期为6.3369亿智利比索[10] - 2022年前九个月税后持续经营收入为10.62825亿智利比索，2021年同期为5.05177亿智利比索[10] - 2022年前九个月净利润为10.62825亿智利比索，2021年同期为5.05177亿智利比索[10][11] - 2022年前九个月基本每股收益为10.52智利比索，2021年同期为5.00智利比索[10] - 2022年不可重分类至损益的其他综合收益税后总额为1390000智利比索，2021年同期为 - 550000智利比索[11] - 2022年可重分类至损益的其他综合收益税后总额为 - 7.9685亿智利比索，2021年同期为3.5963亿智利比索[11] - 2022年前九个月综合收益总额为9.83279亿智利比索，2021年同期为5.4059亿智利比索[11] - 2022年7 - 9月信贷损失费用为1.06218亿智利比索，2021年同期为0.89077亿智利比索[10] - 2022年7 - 9月净营业收入为4.13364亿智利比索，2021年同期为2.26421亿智利比索[10] - 2022年9月税前利润为12.69511亿智利比索，2021年9月为6.3369亿智利比索[14] - 2022年9月税后利润为10.62825亿智利比索，2021年9月为5.05177亿智利比索[14] - 2022年9月折旧和摊销为6281.9万智利比索，2021年9月为5700.3万智利比索[14] - 2022年9月经营活动产生的净现金流量为 - 14.31114亿智利比索，2021年9月为4.02986亿智利比索[14] - 2022年9月投资活动产生的净现金流量为 - 4274.6万智利比索，2021年9月为 - 5597.2万智利比索[14] - 2022年9月融资活动产生的净现金流量为 - 13.45549亿智利比索，2021年9月为 - 6.60023亿智利比索[14] - 2022年期间现金及现金等价物变动为 - 28.19409亿智利比索，2021年为 - 3.13009亿智利比索[14] - 2022年9月现金及现金等价物期末余额为47.1438亿智利比索，2021年9月为60.02135亿智利比索[14] - 2022年9月信用证负债为2761万智利比索，2021年12月31日为4114万智利比索[16] - 2022年9月债券负债为97.82105亿智利比索，2021年12月31日为94.74791亿智利比索[16] 公司历史财务数据及变动 - 2020年12月31日重述前资本为2,418,833 MCh$，储备为703,206 MCh$，综合收入为(51,250) MCh$，当期损益为655,478 MCh$，总计为3,726,267 MCh$[13] - 2021年1月1日会计政策变更影响资本增加1,705 MCh$，储备减少3,406 MCh$，综合收入增加5,321 MCh$，总计增加3,620 MCh$[13] - 2021年普通股认购及支付使当期损益减少220,271 MCh$，普通股股息支付使当期损益增加220,271 MCh$，普通股股息预提使当期损益减少226,135 MCh$[13] - 2021年当期收入为505,176 MCh$，其他综合收入为35,413 MCh$，综合收入总计为540,589 MCh$[13] - 2021年9月30日资本为2,420,538 MCh$，储备为699,800 MCh$，综合收入为(10,516) MCh$，当期损益为934,519 MCh$，总计为4,044,341 MCh$[13] - 2021年12月31日重述前资本为2,420,538 MCh$，储备为699,800 MCh$，综合收入为38,739 MCh$，当期损益为1,123,772 MCh$，总计为4,282,849 MCh$[13] - 2021年12月31日会计政策变更使储备增加10,672 MCh$，总计增加10,672 MCh$[13] - 2022年普通股认购及支付和股息支付使当期损益分别减少539,827 MCh$和增加323,897 MCh$，普通股股息预提使当期损益减少375,197 MCh$[13] - 2022年当期收入为1,062,823 MCh$，其他综合收入为(79,546) MCh$，综合收入总计为983,277 MCh$[13] - 2022年9月30日资本为2,420,538 MCh$，储备为709,742 MCh$，综合收入为(40,807) MCh$，当期损益为1,596,198 MCh$，总计为4,685,671 MCh$[13] 公司股权结构及投资情况 - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，公司对Banchile Administradora General de Fondos S.A.直接持股99.98%，间接持股0.02%，总计持股100%；对Banchile Asesoría Financiera S.A.直接持股99.96%，总计持股99.96%；对Banchile Corredores de Seguros Ltda.直接持股99.83%，间接持股0.17%，总计持股100%；对Banchile Bolsa S.A.直接持股99.70%，间接持股0.30%，总计持股100%；对Securitizadora S.A. en Liquidación 2021年12月直接持股99.01%，间接持股0.99%，总计持股100%；对Socofin S.A.直接持股99.00%，间接持股1.00%，总计持股100%[26] - 对有重大影响的联营企业投资采用权益法核算，重大影响一般指持股20% - 50%的表决权，其他因素也会影响判断[27] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，公司未控制且未创建任何特殊目的实体（SPEs）[29] 金融资产和负债相关会计政策 - 金融资产初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产、非交易性且必须以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等五类[34] - 满足特定条件的金融资产以摊余成本计量，债务金融工具满足特定条件以公允价值计量且其变动计入其他综合收益[36] - 金融资产初始按公允价值加交易成本（非以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）确认，采用实际利率法[38] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产等后续按公允价值计量，价值变动计入相关损益科目[40] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务金融工具，利息等计入损益，后续估值变动暂计入其他综合收益[42] - 对权益工具投资初始确认时可不可撤销地决定将后续公允价值变动计入其他综合收益，股息计入投资收益[43] - 金融资产按摊余成本计量，采用“实际利率”法[44] - 资产减值损失记录在综合收益表的“信用风险准备和客户贷款及应收账款”和“其他按摊余成本计量的金融资产和按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的信用风险减值”项目中[45] - 转售协议投资按协议利率通过摊余成本法估值，回购协议融资义务也按协议利率估值[45] - 按摊余成本计量的债务金融工具按成本加利息和应计UF指数化，减去减值准备记录[46] - 客户贷款和应收账款初始按成本加增量交易成本和收入计量，后续按摊余成本计量，减去减值损失[48] - 保理交易按银行支付的金额估值，支付金额与信用名义价值的价差在融资期间作为利息收入记录[49] - 金融负债分类为摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益（交易性和指定），初始和后续按不同方法估值[89][90][92] 贷款相关风险指标及拨备政策 - 正常贷款A1至A6类的违约概率分别为0.04%、0.10%、0.25%、2.00%、4.75%、10.00%，违约损失率分别为90.0%、82.5%、87.5%、87.5%、90.0%、90.0%，预期损失率分别为0.03600%、0.08250%、0.21875%、1.75000%、4.27500%、9.00000%[54] - 次级贷款B1至B4类的违约概率分别为15.00%、22.00%、33.00%、45.00%，违约损失率分别为92.5%、92.5%、97.5%、97.5%，预期损失率分别为13.87500%、20.35000%、32.17500%、43.87500%[54] - 公司需对正常贷款和或有贷款维持最低0.50%的拨备水平[56] - 不合规贷款C1至C6类的预期损失分别为至多3%、超过3%至20%、超过20%至30%、超过30%至50%、超过50%至80%、超过80%，拨备百分比分别为2%、10%、25%、40%、65%、90%[60] - 住宅抵押贷款组合中，CMG ≤ 40%且逾期1 - 29天，PD为1.0916%，LGD为0.0225%，EAD为0.0002%；40% < CMG ≤ 80%且逾期1 - 29天，PD为1.9158%，LGD为2.1955%，EAD为0.0421%等[66] - 商业投资组合中，月末违约0天，房地产资产违约损失率（LGD）为0.79%，非房地产资产为1.61%；违约1 - 29天，房地产资产为7.94%，非房地产资产为12.02%等[68] - 通用商业贷款和保理业务中，月末违约0天，PTVG ≤ 100%时违约概率（PD）为1.86%，PTVG > 100%有抵押为2.68%，无抵押为4.91%；违约1 - 29天，PTVG ≤ 100%时PD为11.60%，PTVG > 100%有抵押为13.45%，无抵押为22.93%等[70] - 通用商业贷款和保理业务中，有抵押且PTVG ≤ 60%，无转让人责任的商业业务或保理业务LGD为5.0%，有转让