摊薄后普通股每股净收益变化 - 2022年Q2摊薄后普通股每股净收益为0.50美元，2021年同期为0.43美元；2022年上半年为0.92美元，2021年同期为0.69美元[198] - 2022年第二季度摊薄后普通股每股收益为0.50美元，2021年同期为0.43美元；2022年上半年为0.92美元，2021年同期为0.69美元[209] - 第二季度摊薄后每股收益同比增长16%至0.50美元，上半年同比增长33%至0.92美元[219] - 2022年第二季度每股净利润增长16%至0.50美元，上半年每股收益增长33%至0.92美元，稀释股份数二季度同比减少9%，上半年同比减少7%[248] - 2022年上半年调整后每股收益增长25%至0.94美元[249] 净收入变化 - 2022年Q2净收入为23,115千美元，2021年同期为21,636千美元；2022年上半年为43,311千美元，2021年同期为34,667千美元[198] - 2022年Q2净收入为23,115千美元，2021年同期为21,636千美元；2022年上半年为43,311千美元，2021年同期为34,667千美元[201] - 2022年第二季度GAAP净收入为23,115,000美元，2021年同期为21,636,000美元；2022年上半年为43,311,000美元，2021年同期为34,667,000美元[209] - 2022年第二季度净利润同比增长7%至2300万美元，上半年净利润同比增长25%至4300万美元[246][247] 净资产收益率变化 - 2022年Q2净资产收益率为7.82%，2021年同期为7.37%；2022年上半年为7.31%，2021年同期为5.95%[198] - 2022年第二季度GAAP股权回报率为7.82%，2021年同期为7.37%；2022年上半年为7.31%，2021年同期为5.95%[209] 总资产变化 - 2022年Q2总资产为11,579百万美元，2021年同期为12,273百万美元；2022年上半年为11,579百万美元，2021年同期为12,273百万美元[198] - 2022年平均总资产为1.126亿美元，2021年为1.2417亿美元[202] - 2022年第二季度平均总资产为11,260,000,000美元，2021年同期为12,417,000,000美元；2022年上半年为11,376,000,000美元，2021年同期为12,442,000,000美元[209] - 截至2022年年中总资产为116亿美元，与2021年末持平，贷款增加10亿美元，现金及等价物减少8亿美元，投资证券减少2亿美元[225] 总贷款变化 - 2022年Q2总贷款为7,803百万美元，2021年同期为7,233百万美元；2022年上半年为7,803百万美元，2021年同期为7,233百万美元[198] - 2022年上半年贷款总额增加9.78亿美元（14%）至78亿美元，各主要类别贷款均有增长[231] - 2022年上半年贷款增长14%，并回购了8400万美元的股票[268] 贷款/存款比率变化 - 2022年Q2贷款/存款比率为77%，2021年同期为73%；2022年上半年为77%，2021年同期为73%[198] 信用损失准备金变化 - 2022年Q2信用损失准备金为99百万美元，2021年同期为119百万美元；2022年上半年为99百万美元，2021年同期为119百万美元[198] - 2022年上半年贷款信用损失准备金从1.06亿美元降至9900万美元，准备金与贷款总额比率从1.55%降至1.27%[238] - 2022年上半年贷款信用损失拨备为收益400万美元，2021年为费用600万美元[256] 净利息收入变化 - 2022年Q2净利息收入为81,358千美元，2021年同期为75,393千美元；2022年上半年为150,421千美元，2021年同期为150,486千美元[201] - 2022年第二季度净利息收入同比增长8%至8100万美元，上半年净利息收入与去年持平为1.5亿美元，二季度净息差从2.62%升至3.11%[251][252] - 2022年第二季度净利息收入环比增长18%，净利息收益率从2.61%升至3.11%，环比增长19%[253] 非利息收入变化 - 2022年Q2非利息收入为16,351千美元，2021年同期为22,011千美元；2022年上半年为37,032千美元，2021年同期为48,204千美元[201] - 2022年第二季度非利息收入同比下降26%至1600万美元，上半年下降23%至3700万美元[254] - 2022年第二季度非利息收入同比下降26%至1600万美元，年初至今下降23%至3700万美元[254] 总生息资产平均余额及收益率变化 - 2022年总生息资产平均余额为1.0589亿美元，收益率为3.34%；2021年平均余额为1.1694亿美元，收益率为2.96%[202] 总付息负债平均余额及成本率变化 - 2022年总付息负债平均余额为7012万美元，成本率为0.34%；2021年平均余额为8105万美元，成本率为0.49%[202] 净利息利差及净利息收益率变化 - 2022年净利息利差为3.00%，2021年为2.47%；2022年净利息收益率为3.11，2021年为2.62[203] - 2022年第二季度净息差从2.62%增至3.11%，净利息收入增长8%，非利息支出减少1%[220] 资金成本及存款成本变化 - 2022年资金成本为0.24，2021年为0.36；2022年存款成本为0.17，2021年为0.25[203] 总存款平均余额变化 - 2022年总存款平均余额为97.55亿美元，2021年为99.94亿美元[203] - 2022年年中总存款为101亿美元，与2021年末持平，调整后存款较2021年末减少1%至87亿美元[239] 完全应税等效收入调整额变化 - 2022年完全应税等效收入调整额为156万美元，2021年为166万美元；六个月结束时，2022年为308.4万美元，2021年为315.4万美元[203] 非GAAP调整后收益及调整后每股收益相关 - 公司使用非GAAP调整后收益评估经营趋势，排除与正常经营无关的项目[205] - 公司根据调整后收益和稀释普通股计算调整后每股收益，分析师依赖这些指标评估公司表现[206] - 管理层认为计算非GAAP调整后收益和调整后每股收益便于公司与金融服务行业其他公司比较[207] GAAP总营收变化 - 2022年第二季度GAAP总营收为97,709,000美元，2021年同期为97,404,000美元；2022年上半年为187,453,000美元，2021年同期为198,690,000美元[209] GAAP总非利息费用变化 - 2022年第二季度GAAP总非利息费用为68,475,000美元，2021年同期为68,872,000美元；2022年上半年为137,025,000美元，2021年同期为147,026,000美元[209] GAAP资产回报率变化 - 2022年第二季度GAAP资产回报率为0.82%，2021年同期为0.70%；2022年上半年为0.76%，2021年同期为0.56%[209] 税收抵免投资的税收优惠变化 - 2022年第二季度税收抵免投资的税收优惠为595,000美元，2021年同期为79,000美元；2022年上半年为1,191,000美元，2021年同期为120,000美元[210] 公司战略及经营成果 - 公司在BEST战略计划下，最近一个季度收入和盈利有所提升，受益于良好信贷环境和市场利率上升[217] 公司基本信息 - 公司总部位于波士顿，资产约116亿美元，在新英格兰和纽约设有105家分行[213] 流通股变化 - 过去十二个月流通股减少9%，支持了每股收益和股本回报率增长[218] 不良资产率及净贷款冲销率变化 - 2022年年中不良资产率降至0.25%，为连续第六个季度改善，净贷款冲销率降至0.02%[220] 投资证券组合变化 - 2022年上半年投资证券组合减少2.19亿美元（9%）至23.3亿美元，可供出售证券未实现损失从400万美元（0.2%）增至1.65亿美元（8.9%）[230] 股东权益变化 - 2022年上半年股东权益减少1.68亿美元（14%）至10.1亿美元，包括8400万美元股票回购和1.2亿美元可供出售证券公允价值折扣影响[241] 有形普通股权益与有形资产比率及一级普通股资本与风险加权资产比率变化 - 2022年上半年有形普通股权益与有形资产比率从10.0%降至8.5%，一级普通股资本与风险加权资产比率从15.0%降至12.9%[244] 非利息支出变化 - 2022年第二季度非利息支出同比下降1%至6850万美元，上半年下降7%至1.37亿美元[257] 有效税率变化 - 2022年上半年有效税率为20%，2021年上半年为23%，全年为20%[260] 综合总收入变化 - 2022年上半年综合总收入亏损7600万美元，2021年为收入1900万美元[261] 现金及现金等价物比率及经纪存款变化 - 2022年上半年现金及现金等价物比率从14%降至8%，经纪存款减少1.15亿美元，剩余余额1.13亿美元[263][264] - 2022年上半年现金及现金等价物比率从14%降至8%，期末通过次级票据发行筹集1亿美元[263] - 2022年上半年经纪存款减少1.15亿美元，年中余额为1.13亿美元，期末从FHLBB借款5000万美元[264] 公司ESG表现 - 公司完成1亿美元可持续债券公开发行与销售，在ESG指数中保持前22%的表现[275][279] - 公司在领先的美国ESG指数中保持前22%的表现，MSCI ESG评级为BBB，ISS ESG质量评分环境2、社会1、治理2，彭博ESG披露评分为59.62[279] 公司关键会计政策 - 公司最关键的会计政策与贷款信用损失准备金和公允价值计量有关[281] 企业风险管理 - 企业风险管理涵盖信用、利率等多种风险，信用风险权重最高[282] 利率冲击下净利息收入变化 - 2022年6月30日，+200基点平行利率冲击下，1 - 12个月净利息收入变化8.2%，13 - 24个月变化12.4%；+100基点时，1 - 12个月变化4.0%，13 - 24个月变化5.9%； - 100基点时，1 - 12个月变化(8.2)%，13 - 24个月变化(9.6)% [285] - 2021年12月31日，+200基点平行利率冲击下，1 - 12个月净利息收入变化13.1%，13 - 24个月变化16.1%；+100基点时，1 - 12个月变化5.6%，13 - 24个月变化6.5%； - 100基点时，1 - 12个月变化(0.1)%，13 - 24个月变化(1.2)% [285] - 截至2022年6月30日，利率平行冲击下，+200基点时1 - 12个月净利息收入变化8.2%、13 - 24个月变化12.4%；+100基点时1 - 12个月变化4.0%、13 - 24个月变化5.9%； - 100基点时1 - 12个月变化 - 8.2%、13 - 24个月变化 - 9.6%[285] - 截至2021年12月31日，利率平行冲击下，+200基点时1 - 12个月净利息收入变化13.1%、13 - 24个月变化16.1%；+100基点时1 - 12个月变化5.6%、13 - 24个月变化6.5%； - 100基点时1 - 12个月变化 - 0.1%、13 - 24个月变化 - 1.2%[285] 利率斜坡下净利息收入敏感度 - 年末，+100基点利率斜坡下，第一年净利息收入敏感度为2.1%，第二年为5.3% [286] - 年末对+100个基点利率斜坡的第一年净利息收入敏感性为2.1%，第二年为5.3%[286] 净收入模拟冲击敏感度及股权经济价值敏感度 - +100基点情景下，第一年净收入模拟冲击敏感度为9.6% [287] - 2022年年中，+200基点冲击下，股权经济价值敏感度为3.3% [287] - +100基点情景下第一年净收入的模拟冲击