财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物为19.1万美元，较2020年12月31日的26.6万美元有所下降；总资产为19.1万美元，较2020年12月31日的26.6万美元有所下降[6] - 截至2021年3月31日，应计费用为71.3万美元，较2020年12月31日的13.9万美元大幅增加；总负债为78.2万美元，较2020年12月31日的20.7万美元大幅增加[6] - 2021年第一季度，特许权使用费收入为0，而2020年同期为933.7万美元；现金收益（亏损）为 - 7.6万美元，而2020年同期为909.1万美元[9] - 2021年第一季度无现金分配，而2020年同期现金分配为907.8万美元，每股现金分配为0.4242美元[9] - 2021年第一季度末信托资产净值（赤字）为 - 591万美元，而2020年同期为47.5万美元；期初信托资产净值为59万美元，而2020年同期为898万美元[12] - 2021年第一季度特许权收入为0，较2020年第一季度减少100%；现金收益（亏损）为 - 76美元，较2020年第一季度减少100.84%；现金分配为0，较2020年第一季度减少100%[58] - 2021年第一季度行政费用支付为75美元，较2020年第一季度减少70.36%，但应计行政费用为71.3万美元，较上一年季度增加57.4万美元[58][59] 特许权业务数据关键指标变化 - 信托拥有的特许权权益在1989年2月成立时账面价值为5.35亿美元，截至2010年12月31日，累计摊销3.59473亿美元，累计减值减记1.75527亿美元，账面价值降至零[20] - 由于COVID - 19大流行导致油价下跌，信托在2020年四个季度和2021年第一季度未收到特许权使用费支付[17] - 2020年信托收到的部分特许权使用费付款被调整，2020年1月收到特许权使用费933.7万美元，其中调整金额为1.6万美元[26][27] - 2019年第四季度特许权使用费多支付6854.1万美元，将在未来季度收回[27] - 2021年4月信托未收到截至3月31日季度的特许权使用费[28] 信托运营相关情况 - 信托需WTI油价达到每桶60.72美元才能获得正的每桶特许权使用费，否则运营将继续受到不利影响[17] - 2020年12月18日，受托人因信托资产不足以支付当前费用向HNS提出赔偿和费用报销要求，金额为537,835美元，HNS于12月28日支付[17] - 信托若连续两年特许权权益净收入低于每年100万美元，预计将终止运营[15][17] - 自2019年4月起，受托人每季度扣留3.375万美元或可分配资金的0.17%以增加现金储备[37] - 2020年因新冠疫情和油价下跌，信托未收到四个季度的特许权使用费，2021年第一季度也未收到[39] - 2020年12月受托人向HNS索赔53.7835万美元行政费用，HNS于12月28日支付[40] - 2021年3月31日现金储备账户现金余额为19.1万美元，信托正探索解决运营资金短缺的方案[41] - 受托人预计保留2021财年或后续期间的特许权使用费，以支付至少127万美元的未来行政费用[43] - 若2021年及以后无额外特许权收入或替代资金，公司持续经营能力存疑，特许权净收入连续两年低于100万美元/年时信托预计终止[45] 油价相关情况 - 2020年和2021年第一季度WTI价格低于公司获得每桶特许权使用费的水平，2021年剩余时间能否获得分配取决于WTI价格[49] - 2021年1月1日，公司获得正每桶特许权使用费的“盈亏平衡”WTI价格为60.72美元/桶，2021年第一季度至5月7日，WTI原油现货收盘价在47.62 - 66.09美元/桶波动，5月7日收盘价为64.90美元/桶[50] - 2020年第四季度平均WTI价格为42.66美元/桶，较2019年第四季度的57.02美元/桶下降25.2%[56] 2020年第四季度业务指标对比 - 2020年第四季度调整后可收费成本为53.10美元，较2019年第四季度的47.04美元增加12.9%[56] - 2020年第四季度平均每桶特许权使用费为 - 11.84美元，较2019年第四季度的8.02美元下降247.6%[56] - 2020年第四季度平均净产量为74.8千桶/日，较2019年第四季度的77.0千桶/日下降2.9%[56] 公司内部控制情况 - 截至2021年3月31日，公司财务报告内部控制有效，上一财季内部控制无重大变化[63][64] 公司基本信息 - 登记人是一家信托公司，无管理人员或履行类似职能的人员[76] 文件日期信息 - 文件日期为2021年5月10日[76] 行业政策及资产交易情况 - 2013年阿拉斯加石油税改革法案将基础税率从25%提高到35%，并增加每桶阶梯式税收抵免，2014年1月1日生效[23] - 2019年8月BP宣布以56亿美元出售BP阿拉斯加及其在阿拉斯加的其他资产和业务给Hilcorp[31]