财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为177.2万美元，总资产为177.2万美元，总负债为42.9万美元，信托本金为134.3万美元[8] - 2021年第三季度，公司特许权使用费收入为327.2万美元，现金收益为217.1万美元，现金分配为52.1万美元，每股现金分配为0.0244美元[11] - 2021年前九个月，公司特许权使用费收入为327.2万美元，现金收益为209.5万美元，现金分配为52.1万美元，每股现金分配为0.0244美元[11] - 2021年7月和10月，公司分别收到6月30日和9月30日季度的特许权使用费付款320.3261万美元和614.5027万美元[19] - 2021年10月信托收到HNS现金分配614.5027万美元，扣除管理费用和增加现金储备后，向单位持有人分配148.582万美元[30] - 2021年1 - 9月WTI价格从47.62美元涨至75.45美元，6月30日和9月30日季度特许权使用费分别为320.3261万美元和614.5027万美元[35] - 2021年第三季度平均每日收盘WTI价格高于“盈亏平衡”价格，特许权权益季度付款614.5027万美元，10月将现金储备增至600万美元[36] - 2021年第三季度每桶特许权使用费计算：平均WTI价格70.64美元，平均调整后可收费成本61.61美元，平均生产税2.49美元，平均每桶特许权使用费6.54美元，平均净产量6.23万桶/日[37] - 2021年7月公司收到截至6月30日季度付款3,203,262美元，扣除费用后向现金储备增加1,581,381美元，向单位持有人分配521,470美元[47] - 2021年第三季度平均每日WTI收盘价高于“盈亏平衡”价格，公司收到特许权权益付款6,145,027美元，扣除费用后向现金储备增加4,229,890美元，向单位持有人分配1,485,820美元[48] - 截至2021年9月30日，现金储备存入4,229,890美元后余额为600万美元，公司预计保留未来收入维持储备在该水平[50] - 2021年信托获得正每桶特许权使用费的“盈亏平衡”WTI价格预计为60.72美元/桶，2022年为66.46美元/桶[61] - 2021年第一季度WTI原油现货收盘价在47.62 - 66.09美元/桶波动，信托未收到特许权收入[61] - 2021年第二季度WTI原油现货收盘价在58.65 - 74.05美元/桶波动，高于“盈亏平衡”水平[62] - 2021年第三季度WTI原油现货收盘价在62.32 - 75.45美元/桶波动，平均高于“盈亏平衡”水平[62] - 美国能源信息署预测2021年第四季度和2022年第一季度WTI价格分别约为78.32美元/桶和74.76美元/桶[63] - 2021年第二季度平均WTI价格较2020年同期增长132.4%，调整后可收费成本增长15.9%，生产税增长181.7%，平均净产量下降2.5%[68] - 2021年第三季度信托特许权收入为3272美元，现金收益为2171美元，现金分配为521美元，行政费用为1100美元[71] - 2021年9月30日行政费用应计负债为42.9万美元，较2020年同期增加18.9万美元[71] - 信托本金增加主要是由于2021年第三季度收到特许权收入[71] - 2021年上半年平均WTI价格为55.45美元，较2020年增加12.12美元，增幅28.0%[73] - 2021年上半年调整后应计成本为57.63美元，较2020年增加6.92美元，增幅13.6%[73] - 2021年上半年平均生产税为1.89美元，较2020年增加0.45美元，增幅31.3%[73] - 2021年上半年每桶特许权使用费（已支付）为3.09美元，较2020年减少4.93美元，降幅61.5%[73] - 2021年上半年平均净产量为73.4千桶/日，较2020年减少2.3千桶/日，降幅3.0%[73] - 2021年前三季度特许权使用费收入为3272千美元，较2020年减少5998千美元，降幅64.7%[76] - 2021年前三季度现金收益为2095千美元，较2020年减少5956千美元，降幅74.0%[76] - 2021年前三季度现金分配为521千美元，较2020年减少8557千美元，降幅94.3%[76] - 2021年前三季度行政费用（已支付）为1175千美元，较2020年减少55千美元，降幅4.5%[76] 现金储备相关决策 - 2018年12月，公司决定将现金储备从100万美元逐步增加到127万美元，自2019年4月起，每季度扣留3.375万美元或可分配资金的0.17%[18] - 受托人决定将现金储备进一步增加至约600万美元，并于2021年10月转移422.998万美元至储备金[19] - 公司确定从特许权权益收入中扣留必要金额维持现金储备在600万美元左右，若特许权付款时间线重置可能重新评估储备[51] - 公司打算保留现金储备计划直至信托终止，储备现金将按协议投资，多余部分最终分配给单位持有人[52][53] - 2018年12月公司宣布将现金储备从100万美元逐步增加至127万美元，自2019年4月起每季度扣留33,750美元或可分配资金的0.17%以增加储备[44] 业务收购情况 - 2019年8月BP同意以56亿美元出售BP阿拉斯加及其在阿拉斯加的其他资产和业务给Hilcorp，2020年6月30日完成上游业务收购，12月18日完成中游业务收购[32] 信托终止情况 - 2020年特许权权益净收入低于100万美元，原预计信托最早2022年终止，2021年净收入超100万美元，最早终止日期重置为2023年或2024年[34][35] 财务报表编制方式 - 信托财务报表按修正现金制编制，收入在收到时记录，费用按权责发生制记录[22] 税收政策变化 - 2013年阿拉斯加石油税改革法案将基础税率从25%提高到35%，并增加每桶阶梯式税收抵免，2014年1月1日生效[26] 特许权使用费调整情况 - 2021年和2020年特许权使用费支付有调整，2021年7月计算的特许权使用费为327.2万美元，调整后实付320.3万美元；2020年1月计算为932.1万美元，调整后实付933.7万美元[28][29] 索赔情况 - 2020年12月18日，受托人向HNS提出赔偿和费用报销要求，金额为53.7835万美元，HNS于12月28日支付[19] - 2020年12月公司向HNS索赔537,835美元用于支付行政费用，无法保证HNS会进行进一步赔偿[54] - 2020年四个季度及2021年第一季度公司未从特许权权益获得收入，2020年12月现金储备不足以支付费用，向HNS索赔537,835美元[46] 贷款及资产处置探索情况 - 公司正在探索获得贷款、出售部分或全部信托资产以及终止信托等选项，但尚未成功获得贷款[21] - 2020年12月公司现金短缺，开始探索获取贷款、出售资产等选项，目前因现金储备达标不再需要贷款[55] 特许权权益相关定义 - 公司特许权权益代表有权按每桶特许权使用费16.4246%的比例，收取阿拉斯加北坡普拉德霍湾油田的石油和凝析油生产收益[16] - 信托的“特许权生产”为季度内每日实际平均净产油量和凝析油的前9万桶的16.4246%[60] 疫情影响情况 - 受新冠疫情影响，2020年四个季度和2021年第一季度，公司未收到特许权使用费付款，现金储备不足以支付管理费用[19] 油价影响情况 - 油价相对温和变化会显著影响公司收入和运营结果，原油价格受供需、市场和政治情况影响[56] 特许权权益账面价值变化 - 1989年2月信托持有的特许权权益初始账面价值为5.35亿美元，截至2010年12月31日，累计摊销3.59473亿美元，累计减值减记1.75527亿美元，账面价值减至零[24] 财务报告内部控制情况 - 受托人认为截至2021年9月30日，公司财务报告内部控制有效[80]