财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，总资产分别为600.3万美元和600.2万美元，总负债分别为54.1万美元和36.4万美元，信托本金分别为546.2万美元和563.8万美元[11] - 2022年第一季度特许权使用费收入为1280.1万美元，2021年同期为0；现金收益为1243.8万美元，2021年同期亏损7.6万美元；现金分配为1243.7万美元，2021年同期为0；每股现金分配为0.5812美元，2021年同期为0[14] - 2021年第四季度平均WTI价格为76.91美元/桶，较2020年第四季度的42.66美元/桶增长80.29%[64][66] - 2021年12月31日结束的三个月调整后可收费成本为62.60美元，较2020年同期增长17.89%[66] - 2021年12月31日结束的三个月平均生产税为2.73美元，较2020年同期增长96.40%[66] - 2021年12月31日结束的三个月平均每桶特许权使用费为11.57美元，较2020年同期增加11.57美元[66] - 2021年和2020年两个报告期内1989年工作权益的平均净产量下降4.55%[66] - 2022年第一季度特许权使用费收入为1280.1万美元[69] - 2022年第一季度现金收益为1243.8万美元，2021年同期亏损7.6万美元[69] - 2022年第一季度现金分配为1243.7万美元[69] - 2022年第一季度行政费用支出为3.64万美元，较2021年同期的0.75万美元增长385.33%[69] - 截至2022年3月31日，行政费用应计负债约为54.1万美元，较2021年3月31日减少约17.2万美元[69] 特许权权益相关数据 - 信托拥有的特许权权益为每桶16.4246%的特许权使用费，基于每季度平均实际日产石油和凝析油的较低值（最高9万桶）[19] - 2020年四个季度和2021年第一季度，因油价下跌和收费成本增加，信托未收到特许权使用费付款[21] - 2020年12月，信托向HNS索赔53.7835万美元以支付未付费用，HNS于2020年12月28日支付[21] - 特许权使用费付款于2021年7月恢复，截至2022年3月31日，现金储备约为600万美元，信托计划维持该水平[21] - 2022年1月信托收到的特许权使用费支付计算为1246.7万美元，调整后为1280.1万美元[30] - 2022年第一季度平均每日WTI收盘价高于盈亏平衡价格，信托获得特许权使用费季度付款2381.3974万美元[36] - 2022年第一季度每桶特许权使用费计算中，平均WTI价格为94.45美元，平均调整后应计成本为69.91美元，平均生产税为3.42美元，平均每桶特许权使用费为21.12美元，平均净产量为7.35万桶/日[37] - 2021年7月信托收到约320万美元季度付款，扣除费用后向现金储备增加约160万美元[46] - 2021年第二、三、四季度和2022年第一季度，信托收到特许权权益季度付款总计约2210万美元[47] - 2022年1月公司收到的季度分配因2021年第三季度特许权使用费少付而调整[62] - 日历季度中每天的“特许权产量”为该季度分配给公司的已探明储量的实际平均每日净石油和凝析油产量前90,000桶的16.4246%[57] 信托财务报表及税务相关 - 信托财务报表按修正现金基础编制，收入在收到时记录，费用按应计制记录[23] - 信托作为授予人信托提交联邦纳税申报表，信托单位持有人被视为信托收入和本金的所有者[26] 行业政策及市场事件 - 2013年阿拉斯加石油税改革法案将石油生产税基础税率从25%提高到35%，并于2014年1月1日生效[27] - 2019年BP宣布以56亿美元出售BP阿拉斯加及其在阿拉斯加的其他资产和业务给Hilcorp[34] - 因COVID - 19疫情影响，2020年四个季度和2021年第一季度信托未从特许权权益获得收入[45] - 2020年12月信托现金储备不足支付费用，向HNS索赔53.7835万美元[45] 市场价格预测 - 2022年和2023年第二、三季度WTI价格预测分别约为101.83美元/桶和98.83美元/桶，但无法保证高于盈亏平衡水平[61] - 2022年1月1日，公司预计2022年实现正每桶特许权使用费的“盈亏平衡”WTI价格为66.46美元/桶，且预计此后继续上涨[58] 公司内部控制及风险情况 - 受托人根据COSO标准评估，认为截至2022年3月31日，公司财务报告内部控制有效[73] - 公司上一财季财务报告内部控制无重大变化[74] - 公司无法律诉讼[76] - 公司风险因素与2021年年报披露相比无变化[77] - 公司无未注册股权证券销售及收益使用情况[78] 信托现金储备情况 - 受托人认为当前现金储备足以支付至少未来12个月的信托费用和开支[21] - 公司现金储备目前约为600万美元，受托人将根据情况重新评估其充足性并可能调整[49] 信托特许权权益账面价值变化 - 信托成立时特许权权益账面价值为5.35亿美元，截至2010年12月31日，累计摊销3.59473亿美元，累计减值减记1.75527亿美元，账面价值降至0[24] 2022年4月现金分配情况 - 2022年4月信托从HNS收到2381.3974万美元现金分配，扣除费用后向单位持有人分配2327.3256万美元[31]