财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为553.4万美元，2022年12月31日为13.2万美元；持有至到期证券在2022年12月31日账面价值为593.5万美元，市场价值为596.8万美元，于2023年4月20日到期[9][24] - 2023年9月30日应计费用为30.5万美元，2022年12月31日为28万美元；信托资产净值2023年9月30日为522.9万美元，2022年12月31日为578.7万美元[9] - 2023年第三季度现金收益为 - 8.6万美元，2022年同期为3006.9万美元；2023年前九个月现金收益为583.2万美元，2022年同期为6578.3万美元[14][17] - 2023年第三季度无现金分配，2022年同期为3006.6万美元；2023年前九个月现金分配为636.5万美元，2022年同期为6577.6万美元[14][17] - 2022年第三季度单位现金分配为1.4050美元，2023年前九个月为0.2974美元，2022年前九个月为3.0737美元[17] - 截至2023年9月30日的三个月，特许权使用费收入为0美元，较2022年同期的30341000美元下降100%[65] - 截至2023年9月30日的三个月，现金收益为亏损86美元，较2022年同期的30069000美元下降100.3%[65] - 截至2023年9月30日的三个月，现金分配为0美元，较2022年同期的30066000美元下降100%[65] - 截至2023年6月30日的九个月，平均WTI价格为77.51美元，较2022年同期的93.31美元下降16.9%[67] - 截至2023年6月30日的九个月，调整后可收费成本为78.39美元，较2022年同期的68.15美元增长15%[67] - 截至2023年6月30日的九个月，平均每桶特许权使用费为亏损3.60美元，较2022年同期的20.71美元下降117.4%[67] - 截至2023年9月30日的九个月，特许权使用费收入为6640000美元，较2022年同期的66956000美元下降90.1%[70] - 截至2023年9月30日的九个月，现金收益为5832000美元，较2022年同期的65783000美元下降91.1%[70] - 截至2023年9月30日的九个月，现金分配为6365000美元，较2022年同期的65776000美元下降90.3%[70] 特许权业务相关情况 - 信托成立于1989年2月28日，拥有16.4246%的每桶特许权使用费权益，基于特定产量条件计算[20] - 2020年四个季度及2021年第一季度，因油价下跌和成本增加，信托未收到特许权使用费付款[22] - 2020年12月，受托人向HNS索赔53.7835万美元用于支付信托未付费用，HNS于2020年12月28日支付[22] - 2021年受托人决定将现金储备增加至约600万美元，认为当前现金储备足以支付未来12个月的信托费用和开支[22] - 特许权权益初始账面价值为5.35亿美元，截至2010年12月31日，累计摊销3.59473亿美元，累计减值减记1.75527亿美元，账面价值降至零[25] - 2023年和2022年信托收到的特许权使用费支付有调整，如2023年1月计算的特许权使用费支付为6613000美元，调整后为6640000美元[28][29] - 2023年10月信托未收到截至9月30日季度的特许权使用费支付[30] - 2023年信托未收到第一、二、三季度的特许权使用费支付[36] - 2020年四个季度和2021年第一季度信托未从特许权权益获得收入[42] - 2020年受托人向HNS要求赔偿和报销行政费用537835美元[42] - 2021年7月受托人将现金储备增加500000美元，10月将现金储备增加到6000000美元[43] - 日历季度每日“特许权生产”为该季度分配给信托的已探明储量中，石油和凝析油实际平均每日净产量前90,000桶的16.4246%[47] - 2021年7月，信托收到约320万美元的季度付款，归因于截至2021年6月30日的季度[49] - 受托人已将现金储备增加并充实到认为足以支付两年行政费用的水平，即当特许权权益连续两年的净收入总和低于每年100万美元时[50] - 2023年1月信托从HNS收到的季度分配中包含13,279美元的多付款项，此后无季度分配，该多付款项将从未来季度分配中扣除[57] 油价及产量相关数据 - 截至2023年9月30日的三个月，平均WTI价格为82.06美元，平均每桶特许权使用费为 - 2.99美元，平均净产量为56.6千桶/日[36] - 2023年第二季度初至6月30日，WTI原油现货收盘价在4月12日达到每桶83.26美元的高位，6月12日降至每桶67.12美元的低位，平均低于信托在该季度获得每桶特许权使用费的“盈亏平衡”水平[48] - 2023年第三季度初至9月30日，WTI原油现货收盘价在9月27日达到每桶93.68美元的高位，7月3日降至每桶69.79美元的低位，平均低于信托在该季度获得每桶特许权使用费的“盈亏平衡”水平[55] - 美国能源信息署预测2023年第四季度WTI价格平均约为每桶86.65美元，2024年第一季度为每桶90.64美元[56] - 2023年7月平均WTI价格为73.76美元，调整后可收费成本为81.38美元，平均生产税为2.57美元，平均每桶特许权使用费（已支付）为0美元，平均净产量为65.9千桶/日[60] - 2023年第二季度平均WTI价格较2022年第二季度下降32.1%，调整后可收费成本增加13.0%，生产税下降64.4%，平均每桶特许权使用费下降134.6%，平均净产量下降3.7%[62] 行业政策及资产交易 - 2013年阿拉斯加石油税改革法案将基础税率从25%提高到35%，并于2014年1月1日生效[27] - 2019年BP同意以56亿美元出售BP阿拉斯加及其在阿拉斯加的其他资产和业务给Hilcorp [32] 财务报告内部控制情况 - 截至2023年9月30日，受托人认为公司的财务报告内部控制有效[74] 现金储备使用情况 - 截至2023年9月30日，受托人从现金储备中支付信托应计费用共计304989美元[35]