税务相关数据及政策变化 - 截至2022年12月31日，联邦PIS和COFINS税收抵免行政程序涉案金额为1.57121亿雷亚尔，2021年12月31日为1.41729亿雷亚尔；其他税务应急准备金为1.78466亿雷亚尔，2021年12月31日为1.86444亿雷亚尔[228] - 2018年8月伊拉克将禽肉产品关税从10%提高到60%[273] - 2021年南非政府对部分巴西禽肉出口商发起反倾销调查，对未申请单独辩护的公司征收265%的临时关税[273] - 2022年8月1日，欧盟与南部非洲关税同盟（SACU）的争端解决系统裁定欧盟胜诉，南非对冷冻鸡肉加征35.3%的进口关税[273] - 2021年5月沙特将进口禽肉保质期从一年缩短至90天，8月又恢复[273] - 2021年3月沙特加强对进口肉类的管控，导致产品在港口清关延迟长达三个月[273] - 自2022年1月1日起，中国恢复对猪肉征收12%的正常关税，结束了2019年实施的8%的特殊关税[299] - 2022年中国猪肉及其副产品进口总量较往年下降43%[299] - 美国将维持对价值2500亿美元的中国工业产品和零部件征收25%的关税[296] - 2022年美国 - 韩国自由贸易协定和经济伙伴关系协定降低了欧洲和美国畜产品的进口关税，影响公司在该地区的竞争力和市场份额[376] - 2023年巴西联邦政府预算法包含能源商品减免529亿雷亚尔和其他税收减免273亿雷亚尔[403] - 巴西政府税收制度变化可能增加公司及其供应商和客户的税收负担，影响公司经营和财务状况[410] - 巴西新当选和连任的州州长可能采取措施增加州税收收入，或增加公司整体税收负担[410] - 非巴西持有人处置普通股的资本利得预扣所得税最高可达25%，非避税天堂居民按不同累进税率征税，如不超500万雷亚尔部分为15%，超500万雷亚尔但不超1000万雷亚尔部分为17.5%等；避税天堂居民为25%[420] 股权与股东情况 - 截至2023年4月14日，公司有10.78116849亿股流通普通股，占总普通股的99.60%（不包括435.6397万股库存股），其中1.56050434亿股（14.42%）为美国存托凭证（ADRs）；约有84687名股东，包括约121名美国居民股东[230] - 截至2023年4月14日，主要股东中，Marfrig Global Foods S.A.持股3.6013358亿股，占比33.27%；Caixa de Previdência dos Funcionários do Banco do Brasil – PREVI持股6756.0738万股，占比6.24%；Kapitalo Investimentos Ltda.持股5573.0079万股，占比5.15%[233] - 截至2022年12月31日，公司有10.78116849亿股无面值普通股流通在外[244] 股权激励计划 - 截至2022年，受限股票单位（RSU）授予占比60%，绩效股票单位（PSU）授予占比40%；RSU和PSU项目可授予的受限股票总数不超过普通股的2.5%；截至2022年12月31日，共授予375.6134万个RSU/PSU，约200人持有[229] - 截至2022年12月31日，股票期权计划无未行使期权，该年度未授予或行使期权[229] 财务报表编制准则 - 公司按国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制财务报表[245] 财务数据关键指标变化 - 2022年生物质投入成本较上一年增加46%[265] - 2022年12月31日公司收入为538亿雷亚尔，较上一年增加11.3%[265] - 2022年12月31日公司生产成本为457亿雷亚尔，较上一年增加18.2%[265] - 截至2022年12月31日，公司应急准备金为14.15537亿雷亚尔，其中民事及其他应急准备金为3.58304亿雷亚尔，税务应急准备金为3.99675亿雷亚尔，劳动应急准备金为5.2671亿雷亚尔，收购日确认的或有负债为1.30848亿雷亚尔[357] - 截至2022年12月31日，被分类为可能损失的诉讼程序总计达153.4306亿雷亚尔[357] - 截至2022年12月31日，公司合并债务总额（包括贷款和借款）为235.17亿雷亚尔[368] - 2022年，劳动力成本占公司销售成本的10.3%[380] - 截至2022年12月31日，公司2023 - 2028年及以后到期的贷款本金及利息分别为4326351千雷亚尔、1602875千雷亚尔、2704626千雷亚尔、2263426千雷亚尔、4420322千雷亚尔和20822441千雷亚尔[397] - 截至2022年12月31日，公司外币贷款和借款本金及利息为12549.2千雷亚尔，其中短期债务为1954.1千雷亚尔[397] - 截至2022年12月31日，雷亚尔兑美元较2021年12月31日升值6.50%[397] - 2023年巴西联邦政府预算估计净收入18045亿雷亚尔，净支出18682亿雷亚尔，财政赤字637亿雷亚尔[403] - 2023年巴西联邦政府预算中主要开支占GDP的比例将从19.0%降至17.6%，行政部门可自由支配开支较2022年预算减少36.0%[403] - 截至2022年12月31日，公司外币贷款和借款总额为12549181千雷亚尔，占总合并债务的53.3%[409] 业务风险与挑战 - 2022年年底美洲部分国家高致病性禽流感病例激增[273] - 2022年与动物疾病相关的污染担忧增加，警报级别被认为很高[262] - 动物疾病爆发或引发订单取消、市场关闭和库存损失，如2017 - 2022年多个国家报告禽流感病例[285] - 2022年上半年，公司工厂禽肉样本二噁英水平偏差，引发安全程序和成本增加[287] - 俄乌冲突导致经济不确定性，可能增加公司成本，影响业务[287] - 战争使农产品价格上涨，影响公司成本和利润率，近期价格虽下降但仍有风险[290] - 2023年2月土耳其7.8级地震影响公司在当地业务，影响程度未知[290] - 气候变化影响农业生产力和动物福利，增加公司运营成本和风险[292] - 公司面临碳定价、税收和温室气体排放法规变化，可能增加成本[292] - 能源成本波动大，供应中断会影响生产和利润[292] - 全球超40%人口受水资源短缺影响，预计到2050年超半数人口受影响，公司部分地区供水减少[293] - 公司应对水资源短缺的措施可能无效，评估可能不准确，影响业务[293] - 违反欧盟《通用数据保护条例》（GDPR）可能面临最高为上一财年全球年营业额4%的罚款[300] - 新营养标签规则要求公司更改巴西100%的包装标签[315] - 全球经济衰退和国际金融体系不稳定或对巴西经济增长产生负面影响，进而影响公司业务[308] - 公司依赖少数第三方供应商提供专业材料，若供应出现问题，可能影响生产和销售[311] - 公司近年来完成多项剥离和收购交易，可能面临财务、管理等多方面风险[311] - 公司营销投资可能因市场风险无法成功维持或增加市场份额，品牌形象可能受多种因素影响[315] - 公司在与关联方交易中可能面临利益冲突，若交易未按公平原则执行，可能影响经营业绩[315] - 公司业务面临现有或未来调查和诉讼风险，可能导致处罚和责任，影响业务和财务状况[319] - 新冠疫情期间，公司在2020 - 2021年产生与疫情影响直接相关的增量支出[330] - 2020年欧盟部分成员国因巴西环境保护政策问题，放缓与南方共同市场贸易协定的谈判进度，可能影响公司拓展欧洲市场[376] - 2022年公司位于巴西伯南布哥州维多利亚 - 德圣安东尼奥的设施发生火灾，马托格罗索州卢卡斯 - 杜里奥韦尔迪的设施发生爆炸[389] - 2021年公司位于巴西米纳斯吉拉斯州乌贝兰迪亚的设施发生爆炸，圣卡塔琳娜州康科迪亚的变电站设施倒塌[389] - 2018年公司位于土耳其班德尔马的设施发生洪水，同年巴西卡车司机罢工对公司业务造成负面影响且未获保险赔偿[389] - 2022年巴西卡车司机因选举抗议，导致公司生产设施运营暂停、运输和物流成本增加，未获保险赔偿[389] - 巴西肉类和乳制品生产商Frimesa在距公司工厂40公里处的新工厂宣布7000个新职位，加剧了公司用工竞争[392] - 巴西证券市场相对波动和流动性有限，可能对公司普通股和美国存托凭证的流动性及市场价格产生负面影响[421] - 公司股东可能无法获得股息或资本利息[424] - 公司和存托人有权修改存托协议并变更美国存托股份持有人的权利，公司可终止该协议[426] - 公司运营依赖多种注册、授权、许可证和许可，若无法获得或维持这些许可，可能对业务、财务状况等产生重大不利影响[427] - 公司在未来几年有大量债务到期[429] - 现有债务工具对公司施加重大限制，违反任何契约可能导致其他现有债务违约，加速债务到期[431] - 全球金融市场或巴西经济的重大变化可能降低投资者对公司资产的兴趣，影响普通股和美国存托凭证的交易价格和流动性[423] - 巴西公司证券市场受其他新兴市场、国际经济和市场条件影响，俄乌冲突可能对公司普通股和美国存托凭证的市场价格产生不利影响[422] 公司业务合作与投资 - 公司与泰森国际控股公司达成商业协议，计划在2021 - 2024年分阶段取消非竞争限制以重返欧洲市场[308] - 公司预计在沙特阿拉伯的投资约为26.4705亿雷亚尔（按2022年12月31日汇率换算为5亿美元）[298] 公司历史法律诉讼与和解 - 2022年公司与巴西联邦总审计署和总检察长办公室达成宽大协议，将支付约5.84亿雷亚尔以了结相关行政诉讼[344] - 2020年2月11日，沙特食品药品管理局因“Trapaça Operation”暂时暂停公司两家工厂的出口授权[344] - 2017年4月20日，巴西联邦检察官对公司两名前员工提起多项指控[344] - 2018年1月22日，巴西戈亚斯州第三区总检察长办公室对公司米内罗斯工厂相关人员提起诉讼[344] - 2018年3月5日，巴西巴拉那州第一联邦法院法官授权对公司及相关人员进行搜查和扣押信息文件[344] - 2018年6月和2019年5月，巴西联邦总审计署对公司发起行政诉讼[344] - 2019年3月14日，土耳其竞争管理局对公司土耳其子公司Banvit处以相当于2.2507亿雷亚尔的行政罚款，9月17日该决定确认，Banvit以25%的折扣支付了罚款[374] 公司人员变动与劳动力情况 - 2019 - 2021年，公司分别有1名首席财务官、2名副总裁离职；2022年4月首席财务官离职，7月2名副总裁离职，10月首席执行官离职[364] - 公司位于巴西马托格罗索州和圣卡塔琳娜州的工厂面临劳动力短缺，当地失业率可能低于4% [364] - 在巴西马托格罗索州，约70%的工人来自巴西北部或东北部地区，或是邻国难民或移民[364] - 截至2022年12月31日，公司在全球约有10万名员工[380] 公司采购情况 - 2022年，公司从综合生产商处收购约320万吨肉鸡、13.8万吨火鸡和7.6万吨猪肉[380] 外部市场销售占比 - 外部市场销售占公司全球净销售额的比例较高，2022年为44.8%，2021年为44.5%，2020年为43.7%[324] 巴西相关政策与事件 - 自2022年起，巴西州、市和自治区债务达到收入的95%时，财政和金融激励将减少10%[337] - 2021年12月，巴西国会批准宪法修正案，将州、市和自治区之间的信贷支付期限推迟长达15年[337] - 2018年5月21日，巴西全国卡车司机罢工，导致公司生产设施运营暂停、港口运作受影响并产生额外成本[337] - 2020年3月因新冠疫情，巴西证券交易所B3的断路器触发8次[422]