公司概况 - [公司是多银行控股公司，旗下有Brookline Bank、BankRI等子公司][229] - [公司在大波士顿、马萨诸塞州北岸和罗德岛有50个全方位服务银行办事处][230] - [公司普通股在纳斯达克全球精选市场交易，股票代码为“BRKL”][240] 业务区域分布 - [截至2022年3月31日，设备融资业务26.4%在大纽约和新泽西都会区，73.6%在美国其他地区][230] PPP贷款情况 - [截至2022年3月31日，银行共发放4700笔总额8.721亿美元的PPP贷款，其中1400万美元未偿还][238] - [截至2022年3月31日，PPP贷款降至1400万美元，较2021年12月31日减少5370万美元，年化降幅为317.2%][249] 贷款和租赁延期情况 - [2020年3月1日至2022年1月1日，公司对7.896亿美元的贷款和租赁余额给予3284笔短期延期，其中7.746亿美元已恢复还款，1500万美元仍处于延期状态，占总贷款和租赁余额的0.2%][239] - [截至2022年3月31日，公司共批准3284笔短期贷款和租赁延期，涉及金额7.896亿美元，其中3215笔（涉及金额7.746亿美元）已恢复还款，69笔（涉及金额1500万美元）仍在延期中，未偿还延期贷款和租赁占公司总贷款和租赁余额的0.2%][314] 财务指标变化（截至2022年3月31日与2021年12月31日对比） - [截至2022年3月31日，公司总资产达86.33亿美元，较2021年12月31日增加3110万美元，年化增长率为1.4%][247] - [截至2022年3月31日，现金及现金等价物降至2.933亿美元，较2021年12月31日减少3450万美元，年化降幅为42.1%][247] - [截至2022年3月31日，贷款和租赁总额增至72.23亿美元，较2021年12月31日增加6870万美元，年化增长率为3.8%][248] - [截至2022年3月31日，总存款增至70.94亿美元，较2021年12月31日增加4450万美元，年化增长率为2.5%][250] - [截至2022年3月31日，总借款资金增至3.929亿美元，较2021年12月31日增加3560万美元，年化增长率为39.8%][251] - [截至2022年3月31日，不良资产总额为2650万美元，占总资产的0.31%，低于2021年12月31日的3320万美元和0.39%][252] - [截至2022年3月31日，贷款和租赁损失准备金与总贷款和租赁的比率为1.32%，低于2021年12月31日的1.38%][253] - [截至2022年3月31日，公司普通股一级资本比率为12.01%，高于2021年12月31日的11.86%][255] - [截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司股东权益与总资产比率分别为11.37%和11.57%，有形股权比率分别为9.67%和9.87%][256] 2022年第一季度财务表现 - [2022年第一季度公司净收入为2470万美元，摊薄后每股收益0.32美元，较2021年同期减少170万美元][257] - [2022年第一季度公司平均资产年化回报率为1.16%，低于2021年同期的1.21%；平均股东权益年化回报率为9.91%，低于2021年同期的11.18%][258] - [2022年第一季度公司净息差为3.49%，高于2021年同期的3.39%，主要因资金总成本下降21个基点至0.29%，部分被生息资产收益率下降10个基点至3.70%所抵消][259] - [2022年第一季度公司运营收益为2470.5万美元，基本运营每股收益为0.32美元][268] 会计政策与准则 - [公司确定信贷损失准备金和商誉减值审查为最关键会计政策][261] - [2022年3月FASB发布的ASU 2022 - 02适用于公司，但预计对合并财务报表无重大影响][262] - [2021年1月FASB发布的ASU 2021 - 01适用于公司，截至2022年3月31日公司正在评估影响][263] - [公司尚未采用2020年3月FASB发布的ASU 2020 - 04，正在审查合同和现有流程以评估风险和潜在影响][266] 非GAAP财务指标 - [管理层定期分析非GAAP财务指标，认为有助于投资者了解公司经营表现和趋势，便于进行财务绩效评估][267] 2022年3月31日相关财务数据对比 - [2022年3月31日净收入为24,705千美元，低于2021年12月31日的28,545千美元和2021年6月30日的31,602千美元][271] - [2022年3月31日平均有形资产为8,368,411千美元，平均有形股东权益为834,661千美元][271] - [2022年3月31日有形股东权益回报率（年化）为11.84%，低于2021年6月30日的15.92%][271] - [2022年3月31日有形权益比率为9.67%，低于2021年9月30日的10.01%][271] - [2022年3月31日有形账面价值每股为10.56美元，低于2021年12月31日的10.73美元][273] - [2022年3月31日股息支付为9,705千美元，股息支付率为39.28%，高于2021年12月31日的34.00%][273] - [2022年3月31日贷款和租赁损失准备金为95,463千美元，低于2021年12月31日的99,084千美元][273] - [2022年3月31日总贷款和租赁为7,223,130千美元，高于2021年12月31日的7,154,457千美元][273] - [2022年3月31日不包括PPP贷款的总贷款和租赁为7,209,117千美元，高于2021年12月31日的7,086,746千美元][273] - [2022年3月31日贷款和租赁损失准备金占不包括PPP贷款的总贷款和租赁的百分比为1.32%，低于2021年12月31日的1.40%][273] 贷款组合构成 - [截至2022年3月31日，公司贷款和租赁应收款总额为72.2313亿美元，较2021年12月31日的71.54457亿美元增长3.84%，净贷款和租赁为71.27667亿美元[275]] - [商业房地产贷款是公司贷款组合最大组成部分，截至2022年3月31日占比58.7%，金额为42.35325亿美元，较2021年12月增长12.9%[275][280]] - [商业贷款和租赁组合截至2022年3月31日占比24.9%，金额为18.00383亿美元，较2021年12月下降18.4%[275][289]] - [消费贷款组合截至2022年3月31日占比16.4%，金额为11.87422亿美元，较2021年12月增长8.0%[275][295]] - [2022年3月31日商业房地产贷款余额为6903.1万美元，占总贷款的58.7%；商业贷款余额为2350.3万美元，占比24.9%；消费者贷款余额为292.9万美元，占比16.4%][320][324] 贷款相关风险与政策 - [截至2022年3月31日，有7个借款人的贷款和承诺超过5000万美元，总额为3.904亿美元，占贷款和承诺总额的4.4%；2021年12月31日有6个，总额为3.225亿美元，占比3.0%[278]] - [公司商业房地产贷款主要由公寓楼、办公楼等物业担保，截至2022年3月31日约93.0%的未偿还商业房地产贷款由新英格兰地区的物业担保[285]] - [截至2022年3月31日，约45.5%的未偿还商业贷款发放给新英格兰地区的借款人，其余54.5%发放给美国其他地区的借款人[291]] - [公司设备融资部门的未偿还商业贷款中，约16.6%发放给大纽约和新泽西都会区的借款人[293]] - [截至2022年3月31日，其他消费贷款为4470万美元，占未偿还贷款总额的0.6%[299]] - [公司有书面承销政策控制贷款发放的固有风险，涉及审批限额、贷款价值比等事项[279]] 资产质量相关 - [截至2022年3月31日，公司指定的受批评资产为8490万美元，较2021年12月31日的9540万美元减少1050万美元][300] - [截至2022年3月31日，公司的非执行资产为2650万美元，占总资产的0.31%，较2021年12月31日的3320万美元（占总资产的0.39%）减少670万美元][304] - [截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司逾期超过90天且仍在计息的贷款和租赁极少或没有][309] - [截至2022年3月31日，总不良贷款和租赁占总贷款和租赁的0.35%，较2021年12月31日的0.45%有所下降][308] - [截至2022年3月31日，总逾期61 - 90天的贷款和租赁占总贷款和租赁的0.06%，较2021年12月31日的0.08%有所下降][308] - [截至2022年3月31日，TDR贷款和租赁总额降至1600万美元，较2021年12月31日的1930万美元减少330万美元][312] 信用损失准备金 - [公司的信用损失准备金由一般准备金和特定准备金组成，反映了管理层对贷款和租赁在其整个生命周期内预期损失的估计][315] - [公司的准备金方法对投资组合中的估计损失进行量化，2022年3月31日，对CRE、C&I和零售投资组合进行了定性调整，导致总准备金较模型计算有所增加][318] - [管理层每季度对信用损失准备金进行全面审查，监管机构也会定期审查金融机构的信用损失准备金和其他房地产的账面价值][316] - [截至2022年3月31日，贷款和租赁损失准备金降至9550万美元，占未偿还贷款和租赁总额的1.32%，而2021年12月31日为9910万美元，占比1.38%][320] - [2022年和2021年第一季度贷款和租赁的净撇账分别为190万美元和180万美元，占平均贷款和租赁的年化净撇账率分别为0.11%和0.10%][321] 投资证券情况 - [现金、现金等价物和投资证券较2021年12月31日减少2480万美元，年化降幅9.4%，2022年3月31日余额为10亿美元，占总资产比例从12.2%降至11.9%][327] - [2022年第一季度可供出售投资证券的到期、赎回和本金偿还总额为3630万美元，2021年同期为4620万美元，2022年购买8410万美元，2021年同期为4950万美元][331] - [截至2022年3月31日，可供出售投资证券的公允价值为7.306亿美元，净未实现损失3780万美元，而2021年12月31日公允价值为7.209亿美元，净未实现损失20万美元][332] - [截至2022年3月31日，联邦住房贷款银行委员会（FHLBB）股票的资本存量不足余额为120万美元，而2021年12月31日为过剩余额10万美元，账面价值从1050万美元增至1060万美元][333][334] - [截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司持有的波士顿联邦储备银行股票账面价值均为1820万美元][336] - [截至2022年3月31日，公司持有的其他受限股权证券账面价值为30万美元，与2021年12月31日持平][337] 投资政策 - [公司投资政策由董事会每年审查批准，目标是保持高流动性，现金、现金等价物和可供出售投资证券余额占总资产的10% - 30%][326] 存款情况 - [截至2022年3月31日，总存款增加4450万美元至71亿美元，占总资产的比例从82.0%升至82.2%][340] - [2022年第一季度，核心存款增加1.641亿美元，占总存款的比例从81.8%升至83.6%][341] - [截至2022年3月31日，定期存款账户减少6970万美元至10亿美元，占总存款的比例从15.9%降至14.8%][342] - [截至2022年3月31日，经纪存款减少5000万美元至1.155亿美元，占总存款的比例从2.3%降至1.6%][343] 借款资金情况 - [2022年第一季度，借款资金平均余额为3.17873亿美元，期末余额为3.92897亿美元，加权平均利率为1.88%][347] - [截至2022年3月31日，FHLBB借款增加5330万美元至2.012亿美元][351] - [公司收购了两笔各500万美元的次级债券，分别于2033年6月26日和2034年3月17日到期][3